施甸县幼儿园2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.机构设置情况

我部门共设置5个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、保教中心、德育安全处、总务处。所属单位0个。

2.部门主要职能

贯彻执行党和国家的幼儿教育工作方针、政策、法律法规和战略规划。幼儿园管理人员和幼教人员遵照一定的教育方针和保教工作的客观规律，采用科学的工作方法和管理手段。将人、财、物等各因素合理组织起来，调动各方面的积极性，优质高效的实现国家所规定的培养目标和幼儿园工作任务所进行的各种一般职能活动。对乡镇幼儿园开展好帮扶工作，促进施甸县幼教领域发展。

3.年末机构人员情况

在职人员编制42人，其中：行政编制0人，工勤人员编制2人，事业编制43人。在职实有42人，其中：财政全额保障42人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员20人，其中：离休0人，退休20人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

1.整体收支情况

（1）2023年总收入9,209,400.99元，财政拨款收入决算数9,202,368.47元（占总收入的99.92%）；政府性基金预算财政拨款0.00元（占总收入的0.00%）；事业收入0.00元（占总收入的0.00%）；其他收入7,032.52元（0.08%）。2023年收入为9,209,400.99元，2022年收入为7,930,882.04元，2023年收入较2022年增加1,278,518.95元，增长16.12%。

（2）2023年总支出9,208,046.23元，其中：基本支出6,849,768.47元（占总支出的74.39%），项目支出2,358,277.76元（占总支出的25.61%）。2023年支出9,208,046.23元，2022年支出7,930,294.20元，2023年支出较2022年增加1,277,752.03元，增长16.11%。

2.基本支出资金使用情况

2023年基本支出6,849,768.47元。其中：工资福利支出5,484,197.76元，占本年支出的80.06%；商品和服务支出1,360,670.71元，占本年支出的19.86%；对个人和家庭的补助4,900.00元，占本年支出的0.08%。

3.项目支出资金使用情况

2023项目总支出2,358,277.76元。其中：商品和服务支出5,677.76元，占项目支出的0.24%；对个人和家庭的补助2,600.00元，占本年支出的0.11%；资本性支出（基本建设）700,000.00元，占本年支出的29.68%，其中：房屋建筑物支出700,000.00元；资本性支出1,650,000.00元，占项目支出的69.97%，其中：房屋建筑物支出1,650,000.00元。

4.“三公”经费支出情况

“三公”经费严格按照县财政年初下达的控制数使用，并按照公务用车管理、公务接待等国家和省市有关规定、办法从严管理、从严控制、规范报账。

2023年“三公”经费决算数为0.00元，其中，因公出国（境）支出为0.00元，公务用车购置及运行维护费支出为0.00元，公务接待费支出为0.00元，接待批次为0次，接待人数为0人。

2022年“三公”经费决算数为0.00元，其中，因公出国（境）支出为0.00元，公务用车购置及运行维护费支出为0.00元，公务接待费支出为0.00元，接待批次为0次，接待人数为0人。

2023年公务接待费支出比2022年没有变化。

（四）部门预算管理制度建设情况

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，施甸县幼儿园不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1.准备阶段

成立2023年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导，组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段

下发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系；形成绩效自评报告，上报施甸县财政局相关科室。

3.总结阶段

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在政府门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

对照整体支出绩效目标，自评得分95.20分，自评等级为优。

（一）投入情况分析

部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（二）过程情况分析

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

部门履行职责按比例实际完成工作数与计划工作数，在规定时限内及时完成的计划工作数，并达到质量标准。

（四）效果情况分析

部门履行职责对经济、社会、生态环境发展带来了直接或间接的影响，社会公众或部门的服务对象对部门履职效果非常满意。教育优先发展战略得以稳固、教育基础设施更加完善、教师队伍建设逐步加强、教育教学质量稳步提升、作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

一是对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难；三是幼儿园分园建设项目实施进度相对滞后，班级幼儿人数较标准人数没有减少。

（二）改进措施和有关建议

1.加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，在资金支付管理方面，严格按照规定程序向财政部门申请用款，在财政部门批复的支出预算资金范围内申请使用一般预算支出经费。建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用情况

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

通过加强施甸县幼儿园绩效管理工作，使各内设机构牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

（一） 重视业务学习

组织单位财务人员认真学习《预算法》、《政府收支分类科目》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

（二） 重视预算执行

一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中；三是不定期召开预算执行进度通报会，分析预算执行中存在的问题，对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（三） 提高项目执行质量

经费下达后，及时组织相关人员制定项目实施方案，明晰经费使用内容和范围，督促各项目单位加快经费执行进度。涉及物资采购的，提前组织专家论证并提出设备、物资参数，一旦经费下达就可立即进入政府采购程序，加快了采购进度。

七、其他需说明的情况

无其他需要说明的情况。

施甸县幼儿园 

2024年3月19日