施甸县木老元乡中心学校2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能职责。贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟定乡内各学校改革与发展规划；负责乡内各级各类学校的统筹规划和协调管理；负责在乡内推进义务教育均衡发展和促进教育公平；指导乡内教育督导工作；负责全乡教育经费的统筹管理；指导乡内各级各类学校的政治工作、德育工作；主管乡内教师工作；组织实施乡内初等教育、学前教育招生、考试和学籍管理工作；负责乡内各级各类学校干部队伍建设；指导乡内各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作，做好学前教育、小学教育、初中教育相关工作。

2.年末机构人员情况。2023年末，机构情况，独立编制核算机构1个，没有增减。人员情况，在职教职工58人（其中：小学46人、初中12人），退休人员14人。机构人员指标中年末在职人员实有人数与上年相比减少2人，原因本年度在职人员新招聘2人，调入1人，调出3人，退休2人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

1.整体收支情况。

2023年总收入10,925,783.85元，财政拨款收入决算数10,920,441.85元（占总收入的99.95%）；其他收入5,342.00元（0.05%）。2023年收入为10,925,783.85元，2022年收入为9,583,448.25元，本年收入增加1,342,335.60元，增加比例为14.01%。

2023年总支出10,925,241.85元，其中：基本支出9,077,017.82元（占总支出的83.08%），项目支出1,848,224.03元（占总支出的16.92%）。2023年支出10,925,241.85元，2022年支出9,582,449.93元，本年支出资金1,342,791.92元，增加比例为14.01%。

2.基本支出资金使用情况。

2023年基本支出9,077,017.82元，占总支出的83.08%。其中工资福利支出8,722,906.98元，占基本支出的96.10%；商品和服务支出277,686.84元，占基本支出的3.06%；对个人和家庭补助支出76,424.00元，占基本支出的0.84%。

3.项目支出资金使用情况。

2023项目总支出1,848,224.03元,占总支出的16.92%。商品和服务支出569,234.03元，占项目支出的30.80%；对个人和家庭补助支出1,112,990.00元，占项目支出的60.22%；资本性支出166,000.00元，占项目支出的8.98%。

4.“三公”经费支出情况

“三公”经费严格按照年初下达的控制数使用，并从严管理、从严控制、规范报账。2023年“三公”经费支出0.00元，与上年相比无变动，原因为厉行节约，本单位无公务接待。

（四）部门预算管理制度建设情况

2023年年初收入预算数9,793,691.85元，财政拨款收入预算数9,570,090.00元，2023年年初支出预算数9,793,691.85元，财政拨款支出预算数9,570,090.00元。

为进一步加强绩效管理水平，强化支出责任，提升财政资金使用效益，施甸县木老元乡中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算。不断完善绩效管理制度建设，制定了预算管理相关制度。基本支出严格按部门预算均衡执行，根据批复的预算安排各项收支，确保预算严格有效执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1.准备阶段（2023年3月10日-3月30日）

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

2.实施阶段（2023年4月1日-11月30日）

成立2023年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。根据绩效自评工作通知，制定评价指标体系；组织项目单位自评并上报自评报告，上报施甸县教育体育局审核。

3.总结阶段（2023年12月1日-12月31日）

总结评价工作经验，进行一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。

三、评价情况分析及综合评价结论

对照整体支出绩效目标，自评得分96分，自评等级为优。

（一）投入情况分析

部门整体绩效目标依据充分，符合客观实际；部门依据整体目标所设定的绩效指标清晰、细化、可衡量。

（二）过程情况分析

部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度健全完整，部门使用预算资金符合相关的预算财务管理制度的规定，严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

部门履行职责按比例实际完成工作数与计划工作数，严格控制经费支出，通过对项目实施，改善了办学环境，在规定时限内及时完成各项工作，并达到质量标准。

（四）效果情况分析

履行职责对经济、社会、生态环境发展带来了直接或间接的影响，社会公众或部门的服务对象对部门履职效果非常满意。主要有：一是教育优先发展战略得以稳固；二是义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查，教育发展更加均衡；三是教育基础设施更加完善、教育扶贫措施更加有力；四是教师队伍建设逐步加强、作风建设更加扎实；五是教育教学质量稳步提升。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

一是对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；二是项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。

针对上述存在的问题，施甸县施甸县木老元乡中心学校依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

（二）改进措施和有关建议

1.加强学习，提高思想认识。组织单位财务人员认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范财务运行，加强预算支出管理。严格遵循“先有预算、后有支出”的原则，建立健全并认真执行各项资金使用管理制度，建立内部控制机制，资金使用严格履行审批程序，确保资金支出合法、真实。严格落实会计核算、报销审批制度，加强对资金使用环节的监督。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1.重视预算执行。一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是建立考核评价机制，将预算执行进度纳入对各单位的责任目标考核中。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。

4.规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。逐步规范绩效评价工作，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2023年各级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无需要说明的情况。

施甸县木老元乡中心学校

2024年3月18日