施甸县第二完全中学2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县第二完全中学现有36个教学班，1777名学生（全部寄宿），其中高中部20个班，在校学生1045人；初中部16个班，在校学生732人。学校现有教职工154人。

学校主要职能：宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教体局的行政规章制度。配合县、镇人民政府制定符合党的教育方针和国家教育法律法规以及本校实际的教育发展规划和学校布局调整规划，并抓好组织实施和落实工作。巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。

负责抓所在辖区的成人教育工作，抓好扫盲和巩固工作，推进普及义务教育。组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。负责对本校教育教学业务的具体管理，负责教育教学管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。指导、管理、检查、评价本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量。

（二）部门整体收支情况

本部门2023年度总收入35078613.52元，其中：财政公共预算补助收入33923401.37元，财政补助收入占总收入比重的96.71%；事业收入700000.00（教育收费返回），其他收入455212.15元（其中：中国地质大学帮扶资金430000.00元）。

本年度总支出35076501.37元，基本支出29963594.97元，占总支出比重的85.42%（其中：工资福利支出27668387.70元，商品服务支出439938.27元，对个人和家庭补助支出1837269.00元）；资本性支出18000.00元。项目支出5112906.40元，占总支出比重的14.58%（其中：商品服务支出1737340.40元，对个人和家庭的补助支出3145566.00元，资本性支出230000.00元）。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效自评督促部门严格按照《会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，做到决算与预算相衔接。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

2023年度部门整体支出自评表详见附件1；2023年度项目支出自评表见附件2。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

本部门2023年度一般公共预算拨款收入33923401.37元，其中：财政补助收入33923401.37元，事业收入0元，财政补助收入占总收入比重的100%；本年度一般公共预算支出33923401.37元，其中：基本支出29940394.97元，占总支出比重的88.26%（其中：工资福利支出27668387.70元，占92.41；商品服务支出424738.27元，占1.41%；对个人和家庭补助支出1829269.00元，6.10%）；其他资本性支出18000.00元，占0.06%。项目支出3983006.40元，占总支出比重的11.74%（商品服务支出637440.40元，对个人和家庭补助支出3145566.00元，资本性支出200000.00元）。

（二）过程情况分析

预算编制与资产配置结合、与具体工作相对应；按照批复和开支范围执行预算。

（三）产出情况分析

2023年财政拨款支出33923401.37元，其中：基本支出29940394.97元（占总支出的88.26%），项目支出3983006.40元（占总支出的11.74%）。

“三公”经费支出情况：2023年一般公共预算拨款“三公”经费支出2160.00元，2022年支出1822.00元，与上年对比增加338.00元。其中：公务接待费增加338.00元。

（2）会议费支出情况：

2023年一般公共预算拨款支出会议费0元，2022年会议费支出数为27770.00元，减少100%。

（3）培训费支出情况：

2023年财政拨款的培训费支出数29303.00元，2022年培训费支出数为11708.50元，增加150.27%，培训费支出增加17594.50元。

（四）效果分析

施甸县第二完全中学根据2023年度部门整体支出绩效目标，对2023年度各项工作内容的完成情况进行了自评,自评结果表明部门履职良好、履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范、各项目标工作内容均完成，自评分98分，良好。

四、存在的问题和整改情况

严格执行预算加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》 及其实施条例的相关规定，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案。加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，依据实际情况做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划；项目实施前期，做好各项准备工作；在实施阶段，做好监督，跟踪管理；实施后及时总结自评。

五、工作打算

1、科学合理编制预算，严格执行预算加强预算编制的前瞻性， 建议按照新《预算法》 及其实施条例的相关规定， 按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案， 避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。加强预算编制的前瞻性，建议按照新《预算法》 及其实施条例的相关规定，按政策规定及本部门的发展规划， 结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素， 科学、合理地编制本年预算草案，避免项目出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况， 执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

2、完善管理制度，进一步加强资产管理

加强“三公经费”的管理，建立本部门“三公经费”等公务支出管理制度及厉行节约制度，加强经费审批和控制，规范支出标准与范围， 并严格执行。严格按照《固定资产管理办法》的规定加强固定资产管理，及时登记、更新台账，加强资产卡片管理，年终对各类实物资产进行全面盘点，确保账账、账实相符。

3、 加强新行政单位会计制度和《中华人民共和国预算法》学习培训

加强新《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，一是制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准， 严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。 二是落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

六、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

施甸县第二完全中学

2024年3月20日