施甸县摆榔乡中心学校2023年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职能。

（1）实施科教兴国战略，发展普通教育，提高素质教育，促进社会主义现代化建设。

（2）推进教育改革，提高教育质量，建立、健全适应社会主义市场经济和社会进步教育制度。

（3）贯彻国家教育方针，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，进行专业指导，全面提高受教育者的素质。

（4）加强学校的思想政治工作、德育工作,学校的体育卫生,艺术教育、国防教育工作。

2.机构情况。

施甸县摆榔乡中心学校是财政全额拨款的事业单位，隶属施甸县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。

3.年末人员情况。

2023年末我校共有在职教职工68人（其中：小学53人、初中15人），退休人员18人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2023年总收入14,199,181.48元，财政拨款收入决算数14,192,181.48元（占总收入的99.95%）；其他收入7,000.00元（占总收入的0.05%）。

2023年总支出14,199,181.48元，其中：基本支出11,613,726.53元（占总支出的81.79%），项目支出2,585,454.95元（占总支出的18.21%）。

（四）部门预算管理制度建设情况

施甸县摆榔乡中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评组织过程

1.根据施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知相关要求，我校将2023年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

2.落实责任，强化考核任务落实，细化落实措施，做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2023年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。

3.收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2023年总支出14,199,181.48元，按资金来源分：财政拨款支出14,192,181.48元（占本年支出的99.95%），其他收入支出7,000.00元（占本年支出的0.05%）；按支出性质分：基本支出11,613,726.53元（占总支出的81.79%），项目支出2,585,454.95元（占总支出的18.21%）；按支出经济分类分：工资福利支出11,219,021.76元（占本年支出的79.01%），商品和服务支出1,062,044.72元（占本年支出的7.48%），对个人及家庭补助支出1,809,148.00元（占本年支出的12.74%），资本性支出108,967.00元（占本年支出的0.77%）。

（二）过程情况分析

为加强预算管理、规范财务行为特制定健全的管理制度，我校严格按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息；加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度健全完整，资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴。

（三）产出情况分析

我校认真履行职责，严格控制经费支出，通过对项目实施，改善了办学环境，在规定时限内及时完成各项工作，并达到质量标准。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查。

3.各类教育发展更加均衡。

4.教育基础设施更加完善。

5.教育扶贫措施更加有力。

6.教师队伍建设逐步加强。

7.教育教学质量稳步提升。

8.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

（二）整改措施

预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

（一）重视预算执行

细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

（二）加强财务管理，严格财务审核

加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

（三）完善资产管理，抓好“三公”经费控制

严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

（四）逐步规范绩效评价工作

2023年，施甸县摆榔乡中心学校进一步加强绩效管理，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对所有2023年各级财政安排的项目资金开展了绩效自评。

七、其他需说明的情况

无需要说明的情况。

施甸县摆榔乡中心学校

2024年3月18日