施甸县殡仪服务中心

2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）基本情况

1．主要职能

施甸县殡仪服务中心，以满足社会政治、经济、生态需要的工具职能以及用以满足人们自身发展需要的固有职能，特别是满足施甸县殡葬工作需要设立的：

1.承担建立科学规范的殡葬标准体系责任；

2.承担施甸县殡葬改革宣传的责任；

3.承担节约用地、防止水污染的生态保护责任；

4.承担遗体的接运、冷藏、火化等殡葬工作的责任；

5.承担移风易俗，倡导厚养薄葬新风气的责任；

6.施甸县殡仪服务中心还承担传染病遗体的接运、防疫责任。

2．机构情况

纳入施甸县殡仪服务中心2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，分别是：施甸县殡仪服务中心。

（1）部门人员和车辆的编制及实有情况

 2022年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

（2）当年取得的主要事业成效。

1.殡葬2022年的殡葬工作有序开展；

2.有效地对殡葬工作进行有效的宣传；

3.做好遗体的接运、冷藏、火化等工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

紧紧围绕生、老、病、逝皆民生，保障群众逝有所安是党和政府的重要民生职责。为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，落实殡葬惠民政策，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，从省、市、县各级政府均要求对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻了困难群众丧葬负担。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况。

施甸县殡仪服务中心2022年度收入3,414,393.38元，其中：财政拨款收入3，314，393.38元，占总收入的97.07%；政府性基金预算财政拨款收入100,000.00元，占总收入的2.93%。与上年度相比减少728,478.28元，下降17.58%。主要原因是：困难群众火化人数减少。

2.收入支出预算执行情况。

施甸县殡仪服务中心2022年度支出3,414,393.38元，其中：基本支出641,385.96元，占总支出的18.78%。与上年度相比减少2,825,256.04元，下降81.50%,项目支出2,773,007.42元，占总支出的81.22%。与上年度相比增加2,096,827.39元,增加310.10%。

（四）部门预算管理制度建设情况

财务收支实行统一管理、统一核算，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我单位经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县殡仪服务中心预算管理制度》并认真执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

结合部门整体支出分类别、分层次、整体性的特点拟定绩效自评指标体系。评价指标体系设置了各级指标的权重，制定了相应的评分标准。评价满分为100，≥90分为优、80≤得分＜90为良，60≤得分＜80为中，得分＜60为差。

（三）自评组织过程

一是成立以主任为组长、科室长（负责人）为成员的绩效自评领导小组，领导小组下设工作机构在办公室；二是转发自评通知至各科室；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2022年度本部门年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。

（二）过程情况分析

一是本中心制定了多项部门管理制度，包括财务管理制度、财务资金管理制度、固定资产管理制度、政府采购管理制度等，一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明，同时保障部门工作透明，有效率。

二是2022年度预决算信息、“三公经费”等会计信息材料已按规定内容公开预决算信息，按规定限时公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

（三）产出情况分析

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

二是财务管理上，严格按照国家相关法律法规管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（四）效果情况分析

结合自身职能职责，认真开展各项工作，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。 

2.账务处理及财务基础工作有待进一步规范。

（二）整改情况

1.进一步完善绩效评价指标体系。

2.规范账务处理及财务基础工作，使各项工作规范有序开展。

五、绩效自评结果应用

2022年项目绩效自评等级优。遗体火化数量与上年持平，火化工作及时到位，节省了油耗量，节约了成本，使丧属群众享受到了惠民政策，减轻了殡葬负担，保护了生态资源，保障了殡葬工作的顺利开展，获得了服务对象的好评。

六、主要经验及做法

1、认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、加强对新行政事业单位会计制度和中华人民共和国预算法学习培训。加强新《中华人民共和国预算法》、《行政事业单位会计制度》等制度法规的学习培训，规范部门预算收支核算。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。