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施甸县财政局2021年度部门决算

 

目录

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7、按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8、制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10、审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12、承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13、负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14、研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15、根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16、完成县委和县政府交办的其他任务。

17、职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）2021年度重点工作任务介绍

1、进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是完善县乡财政管理体制，增强公共服务保障能力。三是全面贯彻落实减税降费各项政策措施。四是进一步完善并抓好直达机制落实，动态监管直达资金的收支和绩效。五是强化属地政府金融监管职责和风险处置责任，健全政府债务管理机制，合理确定债务限额，严禁变相举债。

2、抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、医疗、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

3、全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全县预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。四是继续强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管职能。

4、建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固主题教育成果，强化财政系统党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，加强财政系统各项建设。三是切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县财政局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：施甸县财政局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县财政局2021年末实有人员编制48人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员36人（含行政工勤人员3人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县财政局2021年度收入合计7,088,802.01元。其中：财政拨款收入7,088,684.65元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入117.36元，占总收入的0.00%。与上年对比减少464,766.10元，下降6.15%，收入减少的主要原因：一般公共预算财政拨款收入比上年减少了572,157.39元，政府性基金预算财政拨款收入比上年增加108,000.00元，其他收入比上年减少608.71元。具体是：

一般公共服务（类）支出6,054,035.52元，比上年减少230,929.60元，主要原因是：财政事务支出减少。落实过“紧日子”的要求，一是工资和福利支出减少，主要是在职人员和政策性调资减少。二是商品和服务支出减少，主要是印刷费、水费、差旅费、工会费、公务用车运行维护费、其他交通费减少。

社会保障和就业支出收入621,336.48元，比上年减少66,944.64元，减少原因是在职人员退休2人，基本养老保险缴费减少。

卫生健康支出收入293,411.78元，比上年减少92,935.36元元，减少原因是职工单位基本医疗保险缴费11-12月份单位部分未缴纳。

农林水支出收入11,900.87元，比上年减少181,347.79元，主要是对村级一事一议补助减少193,248.66元。

政府性基金收入108,000.00元，比上年增加108,000.00元，增加原因是：用于体育事业的彩票公益金收入增加。

其他收入117.36元，比上年减少608.71元，原因是：县组织部拨处级退休干部慰问金600.00元，代征个人所得税收入返还8.71元。

二、支出决算情况说明

施甸县财政局2021年度支出合计7,180,672.09元。其中：基本支出5,931,665.41元，占总支出的82.61%；项目支出1,249,006.68元，占总支出的17.39%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出0.00%。与上年对比减少450,779.08元，下降19.43%，主要原因是：基本支出比上年减少1,430,885.76元，主要是人员经费减少576,969.72元，公用经费减少853,916.04元。项目支出比上年增加980,106.68元，主要原因是：其他财政事务支出上年列入基本支出，今年预算列入项目支出883,505.81元；其他政府办公厅及相关事务支出增加6,000.00元，创业担保贷款贴息增加11,900.87元，体育彩票公益金支出增加108,000.00元，信息化建设减少29,300.00元。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障施甸县财政局机关正常运转的日常支出5,931,665.41元。与上年对比减少1,430,885.76元，下降19.43%，主要原因是，其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,184,938.97元，占基本支出的87.41%，比上年减少576,969.72元，下降10.01%，人均110,317.85元，主要是在职人员和政策性调资减少。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费746,726.44元，占基本支出的12.59%，比上年减少853,916.04元，下降53.35%，人均15,887.80元，减少的主要原因是其他财政事务支出科目在本年列入项目支出预算。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障施甸县财政局机关为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,249,006.68元。与上年对比增加980,106.68元，增长364.49%，主要原因是：其他财政事务支出上年列入基本支出，今年预算列入项目支出883,505.81元；其他政府办公厅及相关事务支出增加6,000.00元，创业担保贷款贴息增加11,900.87元，体育彩票公益金支出增加108,000.00元，信息化建设减少29,300.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：一是信息化建设项目229,600.00元，用于主要是用于财政信息系统运维费（包含财政一体化系统、政府采购系统、票据系统、公务卡系统、车辆系统、政采云平台和视频会议系统等），办公设备购置等。二是财政改革和运行补助项目支出782,527.31元，主要用于：办公费114,168.27元，印刷费67,000.00元，电费9,399.11元，邮电费68,220.00元，差旅费69,048.00元，维修费5,920.00元，会议费1,200.00元，公务接待费15,437.00元，劳务费112,518.49元，委托业务费238,200.00元，公车运维费34,936.44元，其他商品服务支出12,788.00元，办公设备购置33,692.00元。三是国资监管和金融监管补助项目支出100,978.50元，主要用于办公费6,541.00元，印刷费4,450.00元，差旅费29,987.50元，劳务费60,000.00元。四是金融办监管部门监督经费项目支出16,000.00元，用于委托第三方对小额信贷公司检查费用支出。五是体育彩票公益金项目支出108,000.00元，用于9个村级活动场所项目编制费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县财政局2021年度一般公共预算财政拨款支出6,980,684.65元，占本年支出合计的97.21%。与上年对比减少572,157.39元，下降7.58%，减少主要原因是：工资福利支出减少597,194.72元，下降10.71%，商品和服务支出增加82,649.83元，增长4.90%，对个人和家庭补助增加12,125.00元，增长6.54%，资本性支出减少4,548.00元，下降11.89%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出6,054,035.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.73%。主要用于:工资福利支出4,068,038.11元（基本工资1,753,004.00元、津贴补贴2,170,380.00元、绩效工资136,400.00元、其他社会保障5,464.11元，住房公积金2,790.00元）,商品和服务支出1,758,852.81元（办公费199,187.27元、印刷费71,450.00元、水费4,767.00元、电费23,073.11元、邮电费68,220.00元、差旅费216,512.50元、维修（护）费235,520.00元、会议费1,200.00元、培训费9,786.00元、公务接待费15,437.00元、劳务费172,518.49元、委托业务费254,200.00元、工会经费103,075.00元、公务用车运行维护费58,968.44元、其他交通费用312,150.00元，其他商品和服务支出12,788.00元），对个人和家庭补助193,452.60元（抚恤金169,879.60元、生活补助23,118.00元、奖励金455.00元）,资本性支出33,692.00元（办公设备购置）。

 2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 8.社会保障和就业（类）支出621,336.48元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.90%。主要用于行政事业单位职工基本养老保险缴费617,336.48元，退休职工安家费4,000.00元。

 9.卫生健康（类）支出293,411.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.20%。主要用于行政事业单位医疗基本医疗保险缴费支出278,907.78元，大病医疗保险缴费14,504.00元。

 10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 12.农林水（类）支出11,900.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.17%。主要用于邮电费支出。

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县财政局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为150,000.00元，支出决算为74,405.44元，完成预算的49.60%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置及运行费支出决算为58,968.44元，完成预算的58.97%；公务接待费支出决算为15,437.00元，完成预算的30.87%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：一是公务接待费，严格遵守中央八项规定，厉行勤俭节约，坚决杜绝随意扩大接待范围和接待标准。二是公务用车购置及运行维护费，规范单位公车管理，从严安排出车，控制用车成本，严禁公车私用，提高车辆使用效率。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少40,646.56元，下降35.33%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算减少40,336.56元，下降40.62%；公务接待费支出决算减少310.00元，下降1.97%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是公务接待费比上年减少310.00元，下降1.97%：接待的人数下降，同时收取了个人缴纳的伙食费。2021年全年共接待8批次，比上年27批次增加1批次，共接待235人次，比上年243人次减少8人次。二是公务用车购置及运行维护费比上年减少40,336.56元，下降40.62%，主要是：洗车费减支7,080.00元，维修费减支28,245.00元，保险费减支475.78元，过路费增支1,000.00元，检测费减支975.00元，燃油费减支4,560.78元。规范单位公车管理，从严安排出车，控制用车成本，严禁公车私用，提高车辆使用效率。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出58,968.44元，占79.25%；公务接待费支出15,437.00元，占20.75%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出58,968.44元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出58,968.44元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政资金检查、职工出差和培训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出15,437.00元。其中：

国内接待费支出15,437.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待28批次（其中：外事接待0批次），接待人次235人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导来我单位调研考察、检查指导工作以及乡镇领导来我单位对接工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县财政局2021年机关运行经费支出663,439.00元，与上年对比减少794,004.85元，下降54.48%，主要原因是：年初增加了项目预算，大部分支出在项目经费中列支，导致办公费、印刷费、差旅费、邮电费、租赁费、公务接待费、劳务费、委托业务、公务用车运维费、其他交通费比上年大幅度减少。部门机关运行经费主要用于：办公费78,478.00元，水费4,767.00元，电费13,674.00元，差旅费117,477.00元，培训费9,786.00元，工会经费103,075.00元，公务用车运行维护费24,032.00元，其他交通费用312,150.00元。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，施甸县财政局资产总额7,018,830.21元，其中，流动资产260,610.95元，固定资产5,346,610.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,411,608.65元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少439,464.29元，其中固定资产增加33,692.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额2,181,861.00元，其中：政府采购货物支出47,661.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出2,134,200.00元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行 维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置 费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等 支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待） 费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外 城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过 路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。

 

 

 

 

 

监督索引号53052100131801111