监督索引号53052100576101000        

施甸县红十字会2020年度部门决算  

目录  

第一部分  施甸县红十字会概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  施甸县红十字会概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

1、组织贯彻实施《中华人民共和国红十字会法》、《中华人民共和国红十字标志使用办法》和《云南省红十字会条例》等法律法规。  

2、开展备灾救灾工作。  

3、开展卫生救护和防病知识的宣传普及。  

4、依据《中华人民共和国红十字会法》、《中华人民共和国献血法》的规定，推动无偿献血工作。  

5、开展捐献造血干细胞的宣传动员、组织采样入库工作。  

6、推动遗体、器官捐献工作。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

1、严格执行会计制度，做到账账相符，账财相符，账实相符。  

2、在日常经费开支及救助工作当中严格执行预算，不截留、不挪用资金。  

3、救助贫困学生8名，救助金额为26000.00元。  

4、对各类大病等困难家庭进行救助，共救助51人次，筹集发放各类救助款项140000.00元。  

5、新冠肺炎疫情期间接收捐赠款物共计1114841.70元。其中：物资接收折合人民币371110.60元；接收捐赠资金743731.10元（上级拨付捐款150000.00元）。  

6、接收爱心捐赠款物共计188814.17元。其中：物资接收折合人民币126186.80元；接收捐赠资金62627.37元。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入施甸县红十字会2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。即：施甸县红十字会。  

部门人员和车辆的编制及实有情况  

施甸县红十字会2020年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

施甸县红十字会2020年度收入合计1270971.18元。其中：财政拨款收入386695.87元，占总收入的30.43%，较上年减少294801.17元，主要原因是2020年1月份机构改革，施甸县红十字会改为事业单位，原来行政人员3人调出，2020年9月份调入1名专职副会长（事业副科），基本工资、津贴补贴等人员经费支出减少；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入884275.31元，占总收入的69.57%，较上年增加346375.31元，主要原因是新冠肺炎疫情期间的捐赠收入增加。2019年收入1219397.04元，2020年与上年对比增加51574.14元，增长:4.23%，主要原因分析：  

2020年收入1270971.18元，其中：财政拨款收入386695.87元；非本级财政拨款收入884275.31元（其中：新冠肺炎疫情捐赠资金743731.10元；施甸县围棋协会定向捐赠施甸县仁和幼儿园28277.37元；云南香料烟有限公司定向捐赠万兴牛汪塘村30000.00元；省红会拨入支教活动费5000.00元；市红会拨入助学款60000.00元；市红会拨入造血干细胞经费4800.00元；人社局拨入第一、二季度公益性岗位工资8100.00元；税务拨入手续费用16.84元；爱心人士捐款4350.00元）。非本级财政拨款收入未纳入2020年预算内。  

二、支出决算情况说明  

施甸县红十字会2020年度支出合计1243508.54元。其中：基本支出245695.87元，占总支出的20.00％；项目支出140000.00元，占总支出的12.00％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。2019年支出1256177.04元，2020年与上年对比增加12668.5元，下降1.01%。主要原因分析：  

2020年支出1243508.54元，其中：财政拨款收入支出385695.87元；非本级财政拨款收入支出857812.67元（其中：新冠肺炎疫情捐赠资金743731.10元；施甸县围棋协会定向捐赠施甸县仁和幼儿园28277.37元；云南香料烟有限公司定向捐赠万兴牛汪塘村30000.00元；市红会拨入助学款支付26000.00元；人社局拨入第一、二季度公益性岗位工资8100.00元；引导性项目活动经费17484.20元；工会活动支出1500.00元；联合党支部活动经费2720.00元）。非本级财政拨款收入支出未纳入2020年预算内。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障施甸县红十字会、下属事业单位等机构正常运转的日常支出245695.87元。2019年日常支出520597.04元。2020年与上年对比减少274901.17元，下降52.80%,主要原因分析：2020年1月份机构改革，施甸县红十字会改为事业单位，原来行政人员3人调出，2020年9月份调入1名专职副会长（事业副科）。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出227020.27元，占基本支出的92.4％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费18675.60元，占基本支出的7.6％。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障施甸县红十字会、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出997812.67元。与上年对比增加262232.67元，增长35.65%，主要原因分析：:2020年疫情捐赠资金支出。其中财政拨款收入中项目支出140000.00元，2020年比上年减少20900.00元，下降12.99%。主要原因分析：2020年部分救助经费从其他收入中列支。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

施甸县红十字会2020年度一般公共预算财政拨款支出385695.87元,占本年支出合计的31.02%。与上年对比减少295801.17元，下降43.40%，主要原因分析：2020年1月份机构改革，施甸县红十字会改为事业单位，原来行政人员3人调出，2020年9月份调入1名专职副会长（事业副科）。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

8.社会保障和就业（类）支出368759.58元，占一般公共预算财政拨款总支出的95.61%。主要用于人员工资及红十字会机构日常运转工作经费。  

9.卫生健康（类）支出16936.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.39%。主要用于医疗保险支出。  

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

施甸县红十字会2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为1610元，支出决算为350.00元。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为350.00元。完成预算的21.74%；2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：疫情期间，接待减少。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少3210.00元，下降90.17%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0元，与上年一致；公务用车购置及运行费支出决算增加0元，与上年一致，其中公务用车购置费0元与上年一致，公务用车运行费0元与上年一致；公务接待费支出决算减少3210元，下降90.17%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：日常开支中严格控制，勤俭节约；疫情期间，接待减少。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出350.00元，占100%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出0元。  

国内接待费支出350.00元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于开展滇苗助学活动接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

施甸县红十字会2020年机关运行经费支出18675.60元，与上年对比减少22302.40元，下降54.43%，主要原因是部门严格执行“中央八项规定”、严格单位内部控制制度和厉行节约制度,节约日常工作经费开支。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，施甸县红十字会资产总额292044.54元，其中，流动资产104269.54元，固定资产187775.00元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额增加27462.64元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

本单位不涉及此项决算公开事项。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1.项目名称：博爱基金  

 2.项目基本情况：2020年，施甸县红十字会开展了博爱基金救助项目，51户农户获得了救助（急危重症疾病的就医、贫困学子的就学、贫困重度残疾人救助和特殊贫困妇女儿童救助），项目资金共计140000.00元。  

3.项目绩效自评工作开展情况。团委、妇联、文联、红会在接到贫困对象的救助申请后，及时对申请救助对象家庭情况进行核查，召开联席会议，商定救助额度，发放救助资金。项目实施完毕后，县红十字会按要求开展了绩效自评工作。结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

①项目资金到位情况。项目资金到位140000.00元。  

②项目资金执行情况。项目资金经项目领导小组审核通过后，已拨付给51户困难户140000.00元。  

③项目资金管理情况。项目实施前，制定合理的项目实施计划。严格按照救助标准实施并通过财政转账的方式将资金拨付给51户困难户，确保资金专款专用。  

（2）项目绩效指标完成情况  

①产出指标完成情况。51户农户及时得到了救助。  

②效益指标完成情况。开展急危重症疾病的就医、贫困学子的就学、贫困重度残疾人救助和特殊贫困妇女儿童救助，51户农户得到了资金的补助。  

③满意度指标完成情况。资金及时拨付到困难家庭账户，把工作落到实处，群众满意度高于95%。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

该项目已经实施完毕。  

6.绩效自评结果  

绩效自评结果为优。  

7.结果公开情况和应用打算  

结果公开情况：按照财政的要求，在规定的时限内对外公开部门年度预算、决算、“三公经费”部门绩效报告等信息。  

应用打算：增强单位的绩效评价主体责任意识，制定部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立长效机制，促进单位规范使用项目资金。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

项目管理制度需进一步完善，一些管理方法不够科学，项目监管需加强，需要细化。进一步提高预算的合理性、严谨性，加强项目监管，跟踪项目资金使用、管理，用好资金，确保资金发挥更大效益。  

进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果作为申报以后年度预算的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。  

9.其他需说明的问题  

无其他需说明的问题。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1.部门基本情况  

（1）部门概况：施甸县红十字会使用群团机关事业单位编制6名，事业正科1名：常务副会长；事业副科1名：专职副会长。2020年底，我单位实有人数3名，均为事业编，全部为财政全额拨款。  

（2）部门绩效目标的设立情况：设立2020年度部门整体支出绩效评价领导机构，由县红十字会专职副会长任组长，办公室其他工作人员为成员的绩效评价领导小组，办公室设在红十字会办公室，由杨应菲任办公室主任，负责数据的收集申报工作等。  

（3）部门整体收支情况：施甸县红十字会2020年度收入合计1270971.18元。其中：财政拨款收入386695.87元，占总收入的30.43%；其他收入884275.31元，占总收入的69.57%。本年支出1243508.54元，其中：财政收入拨款支出385695.87元，占本年支出31.02%；其他收入支出857812.67元，占本年支出68.98%。  

（4）部门预算管理制度建设情况：2020年，结合单位实际情况，我单位对原有的单位内部控制制度进行了修改和完善。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的。一是客观公正地揭示财政资金的使用效益和政府职能的实现程度，完善公共财政体系，强化预算支出的责任和效率。二是为规范和加强财政支出管理，强化支出责任，建立科学、规范的财政支出绩效评价管理体系，提高财政资金使用效益。  

（2）自评指标体系。2020年度，施甸县红十字会总体绩效目标：坚持服从和服务于全县中心工作和改革、发展工作大局，发挥好政府和群众的桥梁纽带作用，圆满地完成了各项工作任务，为施甸的经济社会发展作出积极贡献。  

一是切实做好为红十字会服务工作。加大对困难群众的帮扶力度，做好困难群众的慰问救助工作；开展防艾、应急救护知识培训、青少年性健康教育培训；开展“三救三献”工作；加强红十字宣传工作，提高为民服务水平。通过履职社会满意度较高，社会公众满意度不断提升，群众满意度达到95%以上。  

二是提出全县红十字会工作计划和发展规划。2020年年底，县红十字会召开班子扩大会议，认真回顾本年度工作开展情况、分析存在的问题、对2021年的红十字会工作提出计划，确保红十字会工作稳步健康发展。  

三是切实做好其他重点工作。围绕全县中心工作，扎实开展好脱贫攻坚工作。抓好党风廉政建设和反腐败工作以及意识形态工作，不断增强红十字会组织活力。  

（3）自评组织过程。 一是准备阶段。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。二是实施阶段。安排绩效自评工作，制定评价指标体系；上报县财政局审核。三是总结阶段。总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析。严格按照年初部门预算收支数控制好经费使用情况，严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定使用各项经费。  

（2）过程情况分析。全面落实“收支两条线”的有关规定。按照财政规定，定期拨入经费，按照年初预算，凭单据、发票经单位财务人员审核后报分管财务的副会长和主要领导审批报销，经费开支在5000元以上进行集体讨论，经领导批准方可使用。  

（3）产出情况分析。预算完成率、支出进度率100%。  

（4）效果情况分析。经开展部门整体支出绩效评价，我单位从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。  

4.存在的问题和整改情况。  

存在的主要问题：一是资金使用效益有待进一步提高；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。三是财务人员业务能力有待提高。  

整改措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制，编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的衔接、审核、跟踪及预算执行情况分析，继续加大日常监督管理力度，提高绩效管理水平。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。三是要进一步提高对支出绩效评价重要性的认识，要建立健全制度落实工作机制，对存在的问题进行认真分析明确分工制定落实措施。四是加强对财务人员业务能力提升，积极参加培训，认真学习相关法律法规，加强单位内部财经法律法规的学习和认识，提高整体队伍的财经纪律意识。  

5.绩效自评结果应用。单位将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。  

6.主要经验及做法。加强政策学习，提高思想认识。组织单位人员认真学习《中华人民共和国预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算就不得支出的理念。  

要细化预算指标，提高预算科学性。预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制部门预算，推进预算编制科学化、准确化。年度预算编制后，根据实际情况，定期做好预算执行分析，掌握预算执行进度，及时找出预算实际执行情况与预算目标之间存在的差距，纠正偏差，为下一次科学、准确地编制部门预算积累经验。  

优化绩效评价指标计分标准，改善评价计分标准的不合理性，让评价结果更加公平公正。  

7.其他需说明的情况。  

无其他需说明的情况。  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表12）  

五、其他重要事项情况说明  

无其他重要事项情况说明。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

本单位不涉及专用名词。  

监督索引号53052100576101111