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施甸县财政局2020年度部门决算

                         

目录

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（七）按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（八）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（十二）承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

（十三）负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

（十五）根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

（十六）完成县委和县政府交办的其他任务。

（十七）职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）2020年度重点工作任务介绍

认真贯彻落实上级和县委决策部署，服务全县经济社会发展大局，认真履行职能职责，依法组织财政收入，调整优化支出结构、压减一般性支出，落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，全面做好“六稳”工作，实现全县财政运行平稳。

1、积极应对，实现财政平稳运行。财税部门统筹协作，确保应交税费应收尽收。

2、突出重点，兜牢兜实“三保”底线。把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，保基本民生项，兜牢基本民生底线。

3、主动出击，有效防范债务风险。通过核减、剥离、筹集资金偿还等举措，将我县债务风险级别有效降低。

4、深化改革，提升财政管理服务水平。实行全口径预算管理，全面实施预算绩效管理；严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度；组织开展全县行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实；推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台；全面推进政府会计制度改革，有序推进PPP项目综合信息平台管理库；强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管责任。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县财政局2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.施甸县财政局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县财政局2020年末实有人员编制48人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员37人（含行政工勤人员3人），事业人员11人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县财政局2020年度收入合计7553568.11元。其中：财政拨款收入7552842.04元，占总收入的99.99%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入726.07元，占总收入的0.01%。与上年对比减少2577043.75元，下降25.44%；收入减少的主要原因：一般公共预算财政拨款收入比上年减少了2334769.82元，政府性基金预算财政拨款收入比上年减少了243000.00元，其他收入比上年增加了726.07元。具体是：

一般公共服务收入6285565.12元，比上年减少2140100.06元，主要原因是：财政事务支出减少。由于人员减少5人，人员经费相应减少；落实过“紧日子”的要求，公用经费较上年有所下降，主要是办公费、出差费、维护费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费比上年减少。

社会保障和就业支出收入688281.12元，比上年减少85013.52元，减少原因是在职人员退休5人，基本养老保险缴费减少。

卫生健康支出收入386347.14元，比上年增加33846.44元，增加原因是职工行政单位基本医疗保险缴费增加。

农林水支出收入193248.66元，比上年减少143502.68元，主要是创业担保贷款贴息比上年减少320000.00元，对村级一事一议补助增加176497.32元。

政府性基金收入0.00元，比上年减少243000.00元，减少原因是：用于社会福利的彩票公益金收入减少123000.00元，用于体育事业的彩票公益金收入减少120000.00元。

其他收入726.07元，比上年增加726.07元，原因是：县组织部拨处级退休干部慰问金600.00元，代征个人所得税收入返还126.07元。

二、支出决算情况说明

施甸县财政局2020年度支出合计7631451.17元。其中：基本支出7362551.17元，占总支出的96.48％；项目支出268900.00元，占总支出的3.52％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0％。与上年对比减少2562175.42元，减少25.14%，主要原因是：基本支出比上年减少2062995.42元，主要是人员经费减少727935.03元，公用经费减少1335060.39元；项目支出比上年减少499180.00元，主要是：缉私项目增加10000.00元；信息化建设项目减少251840.00元；彩票公益金项目支出减少243000.00元。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障施甸县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7362551.17元。与上年对比减少2062995.42元，下降21.89%，主要原因是:财政供养人员减少，日常公用经费减少；其中，工资福利支出减少642332.63元，减幅10.33%，商品和服务支出减少1338260.39元，减幅45.59%，对个人和家庭补助减少85602.40元，减幅31.53%，资本性支出增加3200.00元，增幅100%。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出5761908.69元，占基本支出的78.26％，人均120039.76元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1600642.48元，占基本支出的21.74％，人均33346.72元。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障施甸县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出268900.00元。与上年对比减少499180.00元，下降64.99%，主要原因是：缉私项目增加10000.00元；信息化建设项目减少251840.00元；彩票公益金项目支出减少243000.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：一是信息化建设项目258900.00元，用于财政一体化运行日常维护费、政府采购云平台服务费和视频会议租赁费，办公设备购置。二是缉私经费支出10000.00元，主要是为配合好县上完成打击走私活动综合治理工作，用于车辆运行维护费。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县财政局2020年度一般公共预算财政拨款支出7487652.54元,占本年支出合计的98.12%。与上年对比减少2271127.74元，减幅23.27%，减少的主要原因是：工资福利支出减少642332.63元，减幅10.33%，商品和服务支出减少1556412.71元，减幅47.97%，对个人和家庭补助减少86202.40元，减幅31.75%，资本性支出增加13820元，增幅56.59%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6284965.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.94%。主要用于:工资福利支出4507352.83元（基本工资2037293.00元、津贴补贴2253078.00元、绩效工资205532.00元、其他社会保障11449.83元）,商品和服务支出1560044.69元（办公费93356.01元、印刷费101830.60元、手续费208.00元、水费12812.80元、电费14394.59元、邮电费73374.00元、差旅费226488.50元、维修（护）费193160.00元、租赁费27500.00元、会议费2310.00元、培训费4728.00元、公务接待费15747.00元、劳务费109898.19元、委托业务费112200.00元、工会经费113287.00元、公务用车运行维护费99305.00元、其他交通费用359445.00元）,对个人和家庭补助179327.60元（抚恤金155203.60元、生活补助23534.00元、奖励金590.00元）,资本性支出38240.00元（办公设备购置）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出688281.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.19%。主要用于行政事业单位职工基本养老保险缴费682281.12元，退休职工安家费6000.00元。

9.卫生健康（类）支出386347.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于职工行政单位基本医疗保险缴费支出371843.14元，其他行政事业单位医疗保险缴费14504.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出128059.16元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.71%。主要用于商品和服务支出128059.16元（办公费23766.66元、印刷费19292.50元、租赁费5000.00元、委托业务费80000.00元）。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县财政局2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为200000.00元，支出决算为115052.00元，完成预算的57.53%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为99305.00元，完成预算的82.75%；公务接待费支出决算为15747.00元，完成预算的19.68%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因我单位严格遵守中央八项规定，厉行勤俭节约，坚决杜绝随意扩大接待范围和接待标准。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加48184.59元，增长72.06%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，与上年一致。公务用车购置及运行费支出决算增加53691.59元，增长117.71%，比上年增加53691.59元。其中：公务用车购置费用0.00元，和上年一致；公务用车运行费增加53691.59元，增长117.71%，比上年增加53691.59元，增加原因是：车辆维修费、保险费、过路费增加；公务接待费支出决算减少5507.00元，下降25.91%，减少原因是：接待的批次和人数下降。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加主要原因是：公务用车运行维护费增加，主要是车辆维修费、保险费、过路费增加。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出99305.00元，占86.31%；公务接待费支出15747.00元，占13.69%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出99305.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出99305.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于财政资金检查、职工出差和培训等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。其中：燃油费22560.78元，车辆保险8539.22元，ETC过路费7000.00元，维修费53150.00元，洗车费7080.00元，车辆检审费975.00元。比上年增加53691.59元，增加原因是：车辆维修费、保险费、过路费增加。

3.公务接待费支出15747.00元。其中：

国内接待费支出15747.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待27批次（其中：外事接待0批次），接待人次243人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级领导来我单位调研考察、检查指导工作以及乡镇领导来我单位对接工作发生的接待支出。比上年减少5507.00元，减少原因是：接待的批次和人数大幅度下降，同时收取了个人缴纳的伙食费。

4.国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县财政局2020年机关运行经费支出1457443.85元，与上年对比减少1286412.71元，下降46.88%，减少的主要原因是：主要是落实过“紧日子”的要求，进一步压减支出，支出较上年有所下降，主要是办公费、出差费、维护费、租赁费、培训费、劳务费、委托业务费、其他交通费比上年减少。部门机关运行经费主要用于:办公费117122.67元，印刷费121123.10元，手续费208.00元，水费12812.80元，电费14394.59元，邮电费73374.00元，差旅费226488.50元，租赁费5000.00元,会议费2310.00元，培训费4728.00元，公务接待费15747.00元，劳务费109898.19元，委托业务费192200.00元，工会经费113287.00元，公务用车运行维护费89305.00元，其他交通费用359445.00元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，施甸县财政局资产总额7189161.44元，其中，流动资产464634.18元，固定资产5312918.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1411608.65元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少563712.93元，其中固定资产减少156720元，对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产减少2280.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产28项，账面原值200440.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额81301.70元，其中：政府采购货物支出47085.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出34216.70元。授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门基本情况

（1）部门概况

施甸县财政局是施甸县人民政府工作部门，是县政府的一个综合经济部门，是县政府主管全县财政收支、财税政策、国资、金融工作管理,实施财政监督、参与全县国民经济宏观调控与管理的职能部门，局内设机构为15个。施甸县财政局2020年实有人员编制48人，其中：行政编制36人，工勤编制人员0人，事业编制12人。年末在职实有行政人员34人，行政工勤人员3人，事业人员11人。

（2）部门绩效目标的设立情况

根据2020年财政工作要点和职责职能，结合单位实际，部门绩效目标紧紧围绕预算配置、预算执行、预算管理、履职效益方面设定全面支出绩效目标。

预算配置方面：年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行。基本支出保障单位正常运转，行使单位职能，完成日常工作。及时对人员、车辆、资产等信息进行动态更新工作，确保基础信息数据的及时性、准确性和完整性，确保基本支出预算无缺口。确保重点支出安排，保障财政一体化信息系统、政府采购系统等重点项目任务完成目标。

预算执行方面：严格执行批复的各项支出预算，不擅自扩大支出范围、提高开支标准，严格按照预算批复的支出用途使用资金。采取有效措施，加快预算执行进度，全年预算执行率达到100%。部门开支项目有健全的管理机构作为保障并明确实施主体；加强部门资金使用的内部监督管理及绩效自评，确保项目资金使用的质量和效益良好。

预算管理方面：严格按照预算情况，对财务支出严格把关，确保经费使用合理规范，严格按照《施甸县财政局政府采购活动内部控制管理方案》、《施甸县党政机关国内公务接待管理实施细则》、《施甸县县级机关会议费管理办法》、《施甸县县级机关培训费管理办法》、《施甸县党政机关差旅费管理办法》及相关财务管理规定的要求执行，按要求完整、及时做好预决算信息公开工作，规范固定资产的采购、管理、使用、处置，固定资产保存完整、配置合理、充分使用，固定资产账实相符。

履职效益方面：一是预算执行管理不断加强。通过建立执行数据动态监控机制、提高财政资金拨付效率、加快预算执行进度，提高预算执行效率。二是持续提升财政管理服务水平，规范全口径预算管理、国库管理，会计信息质量监督管理等全过程动态监管机制不断健全。三是强化监督检查，确保各项财政政策的实施和财政资金安全、规范、有效运行。四是严格执行中央八项规定和党政机关厉行节约反对浪费条例，认真执行县级机关会议费、培训费、差旅费管理办法及党政机关工作人员到基层交纳伙食费有关规定，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出。

（3）部门整体收支情况

本年收入7553568.11元，其中：财政拨款收入7552842.04元占总收入99.99%，其他收入726.07元占总收入0.01%。

本年支出7631451.17元。其中：基本支出7362551.17元，占总支出96.48%，项目支出268900.00元，占总支出3.52%。按支出经济分类分，工资福利支出5575981.09元，商品和服务支出1828102.48元，对个人和家庭补助支出185927.60元，资本性支出41440.00元。                              

年末结转和结余408336.73元，其中:基本支出298336.73元，项目支出结转110000.00元。

（4）部门预算管理制度建设情况

为加强部门预算管理和绩效管理水平，强化支出责任，严格预算约束，牢固树立节支也是增收的理念，提升财政资金使用效益，我局不断完善绩效管理制度建设，制定并实施了《施甸县财政局内部控制基本制度（试行）》等内部管理制度，部门预算管理制度健全并有效执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

通过对本部门整体支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的绩效自评，对项目立项情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解相关资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理和使用效率。

自评指标体系

我局设立的自评指标体系主要包括部门部门整体支出绩效自评和项目支出绩效自评两大类绩效目标。

1.部门整体支出绩效自评体系包含以下四个方面：

（1）投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效目标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。

（2）过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度旅、非税收入预算完成率等四项内容。

（3）产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。

（4）效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

2.项目绩效自评体系

2020年所有项目必须有明细的资金测算，根据部门的职能职责及工作任务，对单位预算项目资金制定了绩效目标，并制定了单位整体支出绩效目标，绩效目标内容包括：任务名称、用途、资金测算数、计划实施时间等。根据各自目标任务，建立个性化的评价指标，涵盖了数量目标、质量目标、进度目标、社会效益、可持续发展影响、社会公众或服务对象满意度等指标，构建起基本清晰、较细化、基本可衡量的部门预算支出绩效指标体系。

3.自评组织过程

提高认识，切实加强绩效管理工作的组织领导建立规范的内部工作机制，明确项目部门或业务科室为单位内部绩效管理的直接责任主体，财务部门负责绩效管理的组织实施和监督。

（1）前期准备

组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。

（2）组织实施  

印发绩效自评工作通知，安排绩效自评工作，制定评价指标体系，组织部门自评并上报自评报告。

（3）总结阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，绩效自评资料。在单位门户网站公示绩效自评报告，接受监督检查。

4.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

确保重点项目支出安排。项目预算目标明确，一是财政信息化建设项目预算指标258900.00元；二是缉私经费项目预算指标10000.00元；三是农村综合改革工作经费预算项目指标110000.00元。

基本支出足额保障。基本支出预算7362551.17元，基本支出保障部门人员工资、日常公用经费,统筹保障部门正常行使单位职能职责，完成日常工作。

（2）过程情况分析

我单位坚持"量入为出，收支平衡"的原则，从严控制支出，既考虑事业发展需要，又要考虑财力情况，实行预算资金统筹安排，综合平衡，不断推进预算管理体制改革，进一步调整支出结构，统筹安排预算资金，确保工资性支出和机构运转的基本需要，努力安排好重点工作支出。管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照规定拨付和使用，合规及有完整的资金审批程序和拨付手续。

（3）产出情况分析

2020年部门预算根据部门的职能、任务和发展目标，严格按照年初预算推进，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。实际完成率100%，已完成的项目质量达标率100%，按质按量完成了各项工作绩效目标。

（4）效果情况分析

2020年项目的顺利实施，保证了年初部门确定的工作目标任务圆满完成，财政工作推进有序、落实有力、行动有效，较好地完成了各项绩效指标，促进了部门履职绩效目标的实现，具有较强的可持续性，总体评价等级为优。

5.存在的问题和整改情况

存在问题：一是对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。二是项目支出绩效评价指标体系不完善，部分绩效指标不清晰、可衡量性有待提高。给考核评价及评分工作带来一定的困难。针对上述存在的问题，我单位已作出工作要求，加强对项目开展的可行性、必要性做好充分调研，强化项目实施方案编报，实现事前绩效有评估、预算编制有目标、绩效执行有监控、预算完成有评价、评价结果有应用、绩效信息有公开的全过程预算绩效管理机制。

6.绩效自评结果应用

通过整体支出绩效自评，一是增强了各项目单位的绩效评价主体责任意识；二是制定了部门绩效管理办法及项目工作实施方案，建立了长效机制；三是促进各单位规范使用项目资金；四是绩效评价结果应用作为分配上级财政预算项目资金的重要依据。

7.主要经验及做法

（一）重视预算科学编制。严格执行《预算法》，一是为保证预算资金使用效益，对所有项目资金实行从申报到执行结束的全过程管理；二是分析项目预算执行中存在的问题，同时对项目资金结余原因进行逐项分析，加快项目预算执行。

（二）落实资金监管和执行力度。项目执行过程中，加强资金监管力度，保障财政资金的安全合规，要求单位相关股室严格落实规范财务运行机制、健全内部控制机制、强化监督检查机制、落实责任追究机制，确保资金使用安全有效。

（三）重视绩效，逐步规范绩效评价工作。2020年，我局进一步加强绩效管理 ，强化支出责任，提升财政资金使用效益，对县级财政安排上级专项支出资金开展了绩效自评。

通过加强我单位预算绩效管理工作，使各股室牢固树立“讲绩效、重绩效、用绩效”的观念，进一步完善绩效评价结果运用机制，将评价结果应用作为申报以后年度预算和分配上级财政预算项目资金的重要依据，发挥绩效评价工作的应有作用。

8.其他需说明的情况

无

部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表 (详见附表11)

项目支出绩效自评表

项目支出绩效自评表  （详见附表12）

项目一：

1.项目名称：财政信息化建设项目

2.项目基本情况：

项目由县财政局主管及组织实施，项目全部为实际财政资金。该项资金专项用于主要是用于财政信息一体化系统运行和部门网络决算、政采云平台和采购系统运维费、视频会议网络租赁费、办公设备购置。

3.项目绩效自评工作开展情况

严格按照部门整体支出和项目绩效自评实施方案，成立绩效自评工作领导小组，分工明确，客观公正地对“财政信息化建设项目”进行立项，项目的实施具有必有性和可执行性，同时报政府采购，严格按照规定程序实施项目和资金管理，资金管理和使用以及最终取得的绩效进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

预算安排资金258900.00元，实际到位资金258900.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

县级下达预算指标，及时拨付和支付项目资金258900.00元，执行率100%。主要是用于财政信息统运维费193160.00元，视频会议网络租赁费27500.00元，办公设备购置38240.00元。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行，专款专用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

2020年，完成了财政信息化建设项目预算目标，提高系统的运行效率，圆满完成各项工作任务。

②效益指标完成情况。

县级财政信息一体化系统、资产管理、政府采购等系统运行良好，经济效益、社会效益明显。

③满意度指标完成情况。

干部和群众普遍满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

该项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，项目社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。项目绩效自评等级为：优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目实施及完成情况按要求及时进行公开，做到全部项目公开化，透明化。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

严格执行项目预算，加强项目绩效管理，如期完成项目预算执行工作，杜绝出现违反项目预算支出及绩效管理情况的情况。

9.其他需说明的问题

无

项目二：

1.项目名称：缉私工作经费项目

2.项目基本情况：

项目由县财政局主管及组织实施，项目全部为实际财政资金。该项资金专项用于配合好县上完成打击走私活动和疫情防控综合治理工作所需经费。

3.项目绩效自评工作开展情况

严格按照部门整体支出和项目绩效自评实施方案，成立绩效自评工作领导小组，分工明确，客观公正地对“缉私项目工作经费”进行立项，项目的实施具有必有性和可执行性，严格按照规定程序实施项目和资金管理，资金管理和使用以及最终取得的绩效进行分析评价，圆满完成项目绩效自评工作。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

预算安排资金10000.00元，实际到位资金10000.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

县级下达预算指标，及时拨付和支付项目资金10000.00元，执行率100%。用于配合好县上完成打击走私活动和疫情防控综合治理工作所需的车辆运行维护费。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行，专款专用。

项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

2020年，保障了打击走私活动和疫情防控综合治理的实施，圆满完成各项工作任务。

②效益指标完成情况。

保障了打击走私活动和疫情防控综合治理的实施，圆满完成各项工作任务，经济效益、社会效益明显。

③满意度指标完成情况。

干部和群众普遍满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

无

6.绩效自评结果

该项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，全面、按时完成各项绩效指标，有效促进部门履职绩效目标的实现；相关政策落实到位；项目资金及时、全额拨付到位；资金使用合规，会计核算规范，财务控制有效；项目完成及时；项目质量及节支增效措施明显，符合年度预算目标，项目社会效益显著，服务对象满意度较高，有效推进了部门绩效目标的实施。项目绩效自评等级为：优秀。

7.结果公开情况和应用打算

项目实施及完成情况按要求及时进行公开，做到全部项目公开化，透明化。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

严格执行项目预算，加强项目绩效管理，如期完成项目预算执行工作，杜绝出现违反项目预算支出及绩效管理情况的情况。

9.其他需说明的问题

无

项目三：

1.项目名称：农业综合改革工作经费项目

2.项目基本情况：

项目由县财政局主管及组织实施，项目全部为实际财政资金。该项资金专项用于开展为做好一事一议财政奖补项目，摸清底数，了解实情，保障农村综合改革工作顺利实施。

3.项目绩效自评工作开展情况

严格按照部门整体支出和项目绩效自评实施方案，成立绩效自评工作领导小组，分工明确，客观公正地对“农业综合改革工作经费项目”进行立项，项目的实施具有必有性和可执行性，严格按照规定程序实施项目和资金管理，资金管理和使用以及最终取得的绩效在2021年进行分析评价，完成项目绩效自评工作。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

预算安排资金110000.00元，实际到位资金110000.00元，资金到位率100%。

②项目资金执行情况。

县级下达预算指标，由于项目资金年末才下达到单位，无法形成支出，预计2021年完成。

③项目资金管理情况。

项目资金严格按照《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》、《行政单位财务规则》等管理制度执行，专款专用。

（2）目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

由于项目资金年末才下达到单位，无法形成支出。

②效益指标完成情况。

由于项目资金年末才下达到单位，无法形成支出。

③满意度指标完成情况。

项目尚未实施。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

由于项目资金年末才下达到单位，无法形成支出，预计2021年完成。

6.绩效自评结果

该项目立项依据充分，绩效目标合理且清晰明确；项目管理机制健全、措施保障有力，项目资金全额拨付到位，由于项目未实施，所以未进行项目绩效自评等级评定。

7.结果公开情况和应用打算

项目实施及完成情况按要求及时进行公开，做到全部项目公开化，透明化。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

严格执行项目预算，加强项目绩效管理，如期完成项目预算执行工作，杜绝出现违反项目预算支出及绩效管理情况的情况。

9.其他需说明的问题

无

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

本单位不涉及专用名词。

 

监督索引号53052100131801111