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中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室2020年度部门决算  

目录  

第一部分  中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2020年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表  

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占用情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

（二）部门整体支出绩效自评表  

（三）项目支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

1、贯彻执行有关机构编制管理的法律法规和方针政策；组织实施全县行政管理体制改革、事业单位管理体制改革和其他有关改革；统一管理县级党委各部门、政府各部门、人大、政协、法院、检察院、各民主党派、人民团体、事业单位、其他机构的机构编制工作。  

2、围绕中共施甸县委、县人民政府的中心工作和重大决策部署，研究经济社会发展中的体制机制问题，及时为党委、政府提供决策咨询意见和政策建议。  

3、拟定全县深化行政管理体制改革总体方案；审核县级各部门和乡（镇）机构改革方案；指导和协调行政管理体制改革和机构编制管理工作。  

4、拟定全县事业单位管理体制改革方案；审核、审批事业单位管理体制改革方案；指导和协调各级事业单位管理体制改革。  

5、负责建立健全全县编制总量控制和动态调整机制；提出编制总额分配和调整建议；拟定全县编制总量分配和调整方案。  

6、综合协调县级各部门之间、县级各部门与乡（镇）之间的职责关系；负责审核或审批县级党委各部门、政府各部门、人大、政协、法院、检察院、各民主党派、人民团体、事业单位、其他机构的主要职责、机构设置、人员编制和领导职数等事项。  

7、负责拟定深化行政审批制度改革、加快政府职能转变、推进行政权力公开透明运行、强化政府公共服务体系建设等方案和措施并组织实施；承担县级行政审批项目目录的动态管理工作；统筹协调推行各级政府部门权责清单制度并做好权责清单规范化管理工作。  

8、负责县级事业单位法人登记管理工作，指导和监督县级事业单位法人登记管理工作；依法保护核准登记的事业单位有关登记事项的合法权益；开展有关事业单位登记管理的社会服务；负责办理机关、群团统一社会信用代码相关工作。  

9、负责全县机构编制基础数据库和信息化平台建设，承担机构编制统计工作和实名制管理工作；负责全县各类机关、事业单位的“政务”、“公益”中文域名注册的审核工作。  

10、负责全县各级各部门贯彻落实机构编制工作方针政策和法律法规情况、行政管理体制改革情况、事业单位管理体制改革情况。  

11、承办县委、县人民政府和县机构编制委员会交办的其他事项。  

（二）2020年度重点工作任务介绍  

1.全面完成经营类事业单位改革工作任务。充分履行经营类事业单位改革牵头职责，及时在省市编办的指导下形成我县经营类事业单位改革工作方案，及时召开县委编委会研究改革事项，同县财政、审计、人社、市场监管等相关职能部门共同努力、各司其职，县住建局和县司法局2个涉改单位主管部门积极参与，在县纪委监委派驻纪检组监督下，组织开展了方案细化、联合审查、研究解决具体问题等系列工作，确保扎实推进经营类事业单位改革工作，进一步理顺涉改事业单位体制关系，不断激发改革后企业的内生发展动力，增强市场竞争力，提高国有资本运营效率。截止目前，我县经营类事业单位改革工作已全面完成，单旭律师事务所整体转制为企业；县建筑设计室机构予以撤销。  

2.稳步推进行业性领域性改革工作。按中央、省、市的统一部署，以“保基层、保重点”为原则，统筹推进生态环境、交通运输、文化和旅游市场、农业、市场监管领域综合行政执法改革工作，加强综合执法队伍特别是基层队伍能力建设，向基层执法队、中心（所）、司法所倾斜工作力量，配合有关部门加强基层执法队伍专业能力建设，加大专业人才补充，提高法治队伍专业人才比例，配备保障必要的、重点的基层相关执法人员编制，助力执法队伍结构合理化，增强执法队伍专业人才和专业力量。涉改行业部门综合行政执法大队已经发文挂牌组建，待上级具体政策出台、明确执法机构编制性质、类别及保障制度等要素后，及时牵头组织推进，确保按质完成改革。  

3.全力参与开展基础教育学校及卫生医疗机构专项招聘工作。严肃贯彻落实中央关于“六保六稳”的要求，围绕省委省政府决策部署，面对疫情产生就业现状，积极主动按照省市编办关于做好全省开展基础教育学校及卫生医疗机构专项招聘编制保障工作要求，在县内编制资源紧张、控编减编压力仍然繁重的困难下，积极扩思路、想办法，为专项招聘工作调整提供编制保障。在参与保障专项招聘工作顺利推进的同时，结合事业单位机构编制管理创新挖潜服务发展大局，坚持严控总量、盘活存量、优化结构、提高编制使用效率的要求，充分探索挖掘盘活现有编制资源，着眼当前县内教育体育及卫生健康事业发展、现有教育和卫生从业人员队伍等现状，围绕推动全县基础教育和公共卫生服务事业发展的目标，以提升现有编制资源使用效能为目标，结合近年来省市机构编制、教体、卫健系统共同确定的班师比、师生比、编制结构及标准等指导性指标，共同探索在现有编制总量内盘活编制资源、实现人尽其事的措施和方法，坚持试行总量内挖掘编制潜力、优化编制配置、发挥人才作用的机制举措，力求早日实现机构编制的合理配置，全面发挥编制资源的积极作用。  

4.事业单位登记管理平稳推进。我办事业单位登记管理工作坚持服务改革稳定大局，围绕事业单位改革及相关后续工作中各事业单位法人调整变更情况，对符合年检要求的单位做到受理、审核、核准一条龙服务和办理。今年以来，办理事业单位新设立法人证照6个、注销81个、变更34个、年检171个、到期办理延期60个；办理机关及群团单位变更8个、新申领统一社会信用代码1个。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：  

1.中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年末实有人员编制10人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员10人（含行政工勤人员1人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2020年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2020年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年度收入合计1283615.92元。其中：财政拨款收入1283594.94元，占总收入的99.99%；上级补助收入0元，占总收入的0.00%；事业收入0元（含教育收费0元），占总收入的0.00%；经营收入0元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0.00%；其他收入20.98元，占总收入的0.01%。与上年对比增加23344.46元，增长1.85%，主要原因是：2020年度部分职工升档晋级、职级调整。其中：  

1. 财政拨款收入较上年增加23323.48元，增长1.85%，主要原因是2020年度部分职工升档晋级、职级调整。  

2. 其他收入较上年增加20.98元，增长100%，主要原因是税务局返还税务手续费。  

二、支出决算情况说明  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年度支出合计1283615.92元。其中：基本支出1283615.92元，占总支出的100.00％；项目支出0元，占总支出的0.00％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0.00％。与上年对比增加31155.46元，增长2.49%,主要原因是：2020年度部分职工升档晋级、职级调整。  

（一）基本支出情况  

2020年度用于保障中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1283615.92元。与上年对比增加33344.46元，增长2.67%，主要原因是：2020年度部分职工升档晋级、职级调整。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出1160761.13元，占基本支出的90.43％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费122854.79元，占基本支出的9.57％，人均12285.48元。  

（二）项目支出情况  

2020年度用于保障中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出0元。与上年对比减少2189元，下降100.00%，主要原因是：2020年度我办无项目。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年度一般公共预算财政拨款支出1283615.92元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加31155.46元，增长2.49%，主要原因是：2020年度部分职工升档晋级、职级调整。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出1067678.12元，占一般公共预算财政拨款总支出的83.18%。主要用于工资福利支出944823.33元、商品和服务支出122854.79元。  

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

8.社会保障和就业（类）支出138397.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.78%。主要用于缴纳机关事业单位基本养老保险。  

9.卫生健康（类）支出77540.36元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.04%。主要用于职工基本医疗保险缴费75384.36元、其他社会保险缴费2156元。  

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14.资源勘探工业信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21.国有资本经营预算（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.灾害防治及应急管理（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

24.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

25.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

26.抗疫特别国债安排（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3000元，支出决算为1190元，完成预算的39.67%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1190元，完成预算的39.67%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：2020年度公务接待少于年初预算数。  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年增加990元，增长495.00%。其中：因公出国（境）费支出决算与上年一致；公务用车购置支出决算与上年一致、公务用车运行费支出决算与上年一致；公务接待费支出决算增加990元，增长495.00%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：2020年度接待次数比2019年度多。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0.00%；公务接待费支出1190元，占100.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：  

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出1190元。其中：  

国内接待费支出1190元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次12人（其中：外事接待人次0人）。主要用于挂联村干部到我单位交流挂联工作、上级部门到我县开展工作调研等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门2020年机关运行经费支出122854.79元，与上年对比减少9153.06元，下降6.93%，主要原因是：财政困难，我办办公经费未能正常列支。其中:行政单位1个,2020年机关运行经费支出122854.79元，与上年对比减少9153.06元，下降6.93%，主要原因是：财政困难，我办办公经费未能正常列支。  

二、国有资产占用情况  

截至2020年12月31日，中国共产党施甸县委员会机构编制委员会办公室部门资产总额136513.69元，其中，流动资产18407.69元，固定资产118106元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少7790.02元，其中固定资产减少0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2020年度，部门政府采购支出总额0元，其中：政府采购货物支出0元；政府采购工程支出0元；政府采购服务支出0元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0.00%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）部门整体支出绩效自评情况  

1.部门基本情况  

（1）部门概况  

部门主要职责  

贯彻执行有关机构编制管理的法律法规和方针政策;组织实施全县行政管理体制改革、事业单位管理体制改革和其他有关改革；负责县级党委各部门、人大、政府各部门、政协、人民团体、事业单位、其他机构以及乡（镇）的机构编制工作。  

围绕中共施甸县委、县人民政府的中心工作和重大决策部署，研究经济社会发展中的体制机制问题，及时为党委、政府提供决策咨询意见和政策建议。  

拟定全县深化行政管理体制改革总体方案；审核县级各部门和乡（镇）机构改革方案；指导和协调行政管理体制改革和机构编制管理工作。  

拟定全县事业单位管理体制改革方案；审核、审批事业单位管理体制改革方案；指导和协调事业单位管理体制改革。              

负责建立健全全县编制总量控制和动态调整机制；提出编制总额分配和调整建议；拟定全县编制总量分配和调整方案。  

综合协调县级各部门之间、县级各部门与乡（镇）之 间的职责关系；负责审核县级党委各部门、人大、政府各部门、政协、人民团体、事业单位、其他机构以及乡（镇）的主要职责、机构设置、人员编制和领导职数等事项。  

负责事业单位法人登记管理工作，指导和监督事业单位法人登记管理工作；依法保护核准登记的事业单位有关登记事项的合法权益；开展有关事业单位登记管理的社会服务；负责办理机关、群团统一社会信用代码相关工作。  

负责全县机构编制基础数据库和信息化平台建设，承担机构编制统计工作和实名制管理工作；负责全县各类机关、事业单位的“政务”、“公益”中文域名注册的审核工作。  

完成市委编委办和县委交办的其他任务。  

‚机构设置情况  

中共施甸县委机构编制委员会办公室内设3个股室：综合股、机关事业股、登记管理股。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

    设立部门整体支出绩效评价领导小组，由主任任组长，副主任任副组长，综合股、机关事业股相关人员为成员的绩效评价领导小组，办公室设在综合股，由综合股股长兼办公室主任，负责数据的收集申报工作等。  

（3）部门整体收支情况  

  2020年总收入是128.36万元(均为一般公共预算财政拨款收入）;支出合计128.36万元其中:(一般公共服务支出106.77万元，社会保障和就业支出13.84万元，卫生健康支出7.75万元)。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

  根据我办工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，建立了《预算管理制度》、《财务公开制度》、《财务档案管理制度》、《财产资金管理制度》、《政府采购内部控制制度》等相关内部管理制度。  

2.绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

部门整体支出绩效自评的目的，主要是通过绩效目标情况，重点是绩效目标的设置情况、资金使用情况、实施管理情况、绩效表现情况自我评价，了解部门整体支出使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

    本单位主要参考《施甸县财政局关于2021年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》中的指标体系，该体系从投入、过程、部门产出绩效三方面设置了包括综合性指标、项目支出绩效评价共性指标和个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、履职完成等多项评价指标，将完成实绩与目标值逐一对比，评价得分采用百分制，具体为先根据三级指标的评分标准得出各项评价标准分值再简单相加。单项指标计算及评价方法包括：因素分析法、比较法、完成比率法等。  

（3）自评组织过程  

  根据《施甸县财政局关于2021年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》要求，自评组织过程如下：  

核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析。  

归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。  

根据评价材料结合各项评价指标进行分析评价。  

形成绩效评价自评报告。  

3.评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

绩效目标合理性  

2020年度本部门年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。圆满完成上级部门及县委县政府交办的各项工作任务。  

绩效指标明确性  

根据编办工作职能要求，制定2020年度绩效目标。目标确认符合“三定”方案确定的各项职能职责。  

在职人员控制率  

本部门人员编制核定数为10人，2020年年末实有在职人员10人。  

“三公经费”变动率  

“三公”经费支出情况：2020年我办“三公”经费支出为公务接待费为1190元，比2019年增加990元。  

重点支出安排率  

2020年度本部门年初预算并无安排重点支出。  

（2）过程情况分析  

     截至2020年12月31日，县财政局实际拨付我办一般公共预算资金为128.36万元，资金拨付率为100%；年末无结转资金，预算完成率为100%。  

（3）产出情况分析  

  各项工作实际完成情况  

本部门紧紧围绕年初制定的各项考核工作任务，切实加强组织领导，落实工作责任，全面完成了各项目标任务。  

‚预算管理方面  

我办制定了切实有效的内部管理制度和经费支出控制方案，有较强的内控风险管理意识、各项经费支出得到了有效控制。  

（4）效果情况分析  

  按照县委县政府考核的任务，经开展部门整体支出绩效评价，促进我办从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。  

4.存在的问题和整改情况  

存在的主要问题：一是资金使用效益有待进一步提高；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化。针对上述存在的问题及对外整体支出管理工作的需要，拟实施的改进措施如下：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。二是加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》、《行政事业单位会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。  

5.绩效自评结果应用  

我办将对自评结果进行整理、归纳、分析，及时优化本部门后续项目和下一年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。  

6.主要经验及做法  

加强领导、确保资金安全  

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保资金使用合理、合规。  

‚厉行节约、严控行政成本  

认真组织全体干部职工学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，机关干部能基本熟悉和领会各级单位、政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。  

7.其他需说明的情况  

无  

（二）部门整体支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见（附表11）  

（三）项目支出绩效自评表  

中共施甸县委编办无民生项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目，故无项目绩效自评。开展了部门整体支出绩效自评，全部编制了部门整体支出绩效目标，绩效目标编制率为100%。部门绩效自评情况详见附表（附表12）。  

下一步，我部门将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。  

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

本单位不涉及专用名词。  

监督索引号53052100122501111