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中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年度部门决算

                         

目录

第一部分 中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

第一部分  中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中国人民政治协商会议章程》规定，施甸县政协的主要职责是围绕团结和民主两大主题，履行政治协商、民主监督、参政议政三大职能。推进社会主义协商民主建设。

1.组织召开县政协全体委员会议，对“一府两院”工作报告进行协商。

2.对国家宪法、法律和法规的实施，重大方针政策的贯彻执行，涉及人民群众切身利益的实际问题解决落实情况，国家机关及其工作人员的工作等，通过提出意见、批评、建议的方式进行监督。

3.征集和督办委员提案。

4.宣传和贯彻执行国家的民族政策和宗教自由政策。

5.加强同各民主党派、无党派人士、工商联的联系，增进共识。

6.宣传和协助贯彻执行人才强国战略和知识分子政策，认真做好教、科、卫、体的协调发展和文化、文史资料的调查研究及征集、编辑出版工作。

7.加强对政协委员履职情况的服务和管理，建立健全服务管理制度和履职档案，确保委员履行好权利和义务。

8.协助党政部门做好化解矛盾、理顺情绪工作，维护民族团结和社会稳定。

9.加强与其他县（市、区）政协的联系，及时沟通情况、交流经验，研究发展中的共性问题，推动政协事业发展。

10.完成县委交办的其他任务。

（二）2020年度重点工作任务介绍

1.坚持理论武装，确保政治方向更加坚定

县政协常委会坚持政治引领，始终把坚持党的领导作为政协工作的核心和第一遵循，做到思想上高度统一、政治上清醒坚定、行动上坚决有力。始终坚持思想政治理论学习，落实全面从严治党要求。认真贯彻落实县委出台的《关于加强新时代人民政协党的建设工作的若干意见》《关于落实中央及省市县委政协工作会议主要任务分工方案》。

2.坚持围绕中心，服务大局作用更加突出

在县政协九届四次会议期间，组织委员进行大会发言，提出建议78条。在全会闭会后，整理归纳148条意见建议，以社情民意信息的方式报送县委、县政府，许多意见建议得到重视和采纳，有效助推了一些问题的解决。一年来，共召开常委会会议7次、主席会议9次，开展专题协商9次、对口协商7次、界别协商18次。县政协领导班子成员在县委常委会会议、县政府常务会议上，主动履职，积极建言献策，参与全县重大事项协商。选派委员60多人次，参与了中央省市对我县脱贫攻坚成效考核测评、法院庭审旁听、人事部门考录监督、职能部门政风行风评议、执法监督、有关事项听证会、“河长制”督察等活动。围绕重点议题开展议政协商。制定了《2020年重点协商计划》,召开专题协商座谈会，形成调研视察报告6篇，提出建议40余条，为县委、县政府科学决策提供参考。

3.坚持履职为民，助推民生改善更加有力

出台了《关于认真做好政协提案办理工作的通知》、《提案办理协商实施办法》、《关于提高提案工作质量的意见》等制度，推动提案工作立案质量、办理质量、服务质量“三提高”。畅通社情民意反映渠道，一年来，以《施甸政协信息》为载体，先后向县委、县政府及有关部门反映社情民意信息160多条，促使一些热点难点问题得到了较好的解决。脱贫攻坚助推行动成效明显。组织市县政协委员认真履行委员职责，积极发挥主观能动性，主动参与“六个助推”“九个一”脱贫攻坚助推行动，累计投入资金20余万元，3600多名群众受益。同时，还为贫困户提供就业岗位62个，提供产业发展技术服务50次，为贫困户产品销售提供渠道12次，义医义诊活动39次，开展文化活动15次，爱心义捐活动4次。启动“协商在基层”试点工作。县政协积极探索推进协商民主向基层延伸，政协协商与基层协商有效衔接，推动人民政协的制度优势转化为参与基层治理优势的有效途径。

4.坚持凝心聚力，团结民主氛围更加浓厚

县政协常委会充分发挥人民政协作为统一战线组织的优势，不断扩大团结面，把社会各方面的智慧和力量最大限度地凝聚起来，形成推动改革发展的强大合力。增进团结凝聚共识。深化联谊交流学习。一年来，完成了县政协第十二辑文史资料《施甸脱贫攻坚纪事》编纂出版工作，完成《县委执政纪要》和《施甸年鉴》涉及的政协工作资料收集、编撰和报送。共编发《施甸政协信息》36期，在省市县各级各类报刊上刊登稿件101篇。

5.坚持固本强基，队伍自身建设更加夯实

县政协常委会主动适应新形势、新要求，夯实基础，转变作风，不断增强整体活力，委员履职能力和机关服务水平得到进一步提升。深入贯彻落实中央及省市县委政协工作会议精神，推进政协工作全面深化改革，出台《关于落实中央及省市县委政协工作会议主要任务分工方案》《关于进一步加强和改进乡镇政协联络组工作的指导意见》等9项制度，完成县委统战部长兼任县政协党组副书记、各乡镇党政办主任或负责人兼任该乡镇政协联络组政协专干的改革任务，建成远程协商视频会议系统，并与省市政协联网运行。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会部门2020年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制4人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员48人（含行政工勤人员5人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。其他人员2人，主要是单位聘用的临时人员。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

 

第二部分  2020年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年度收入合计7,974,400.29元。其中：财政拨款收入7,974,087.19元，占总收入的100%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入313.10元，占总收入的0.00%。与上年对比增加785,591.05元，增长10.93%，其中：人员经费增加515,790.68元、日常公用经费增加164,936.17元、项目经费增加104,551.10元、其他收入增加313.10元。收入增长的主要原因:一是人员增加，人员工资及公车补贴增加；二是省政协安排建设远程协商视频系统，产生了资本性购置支出，所以项目支出比上年增加。

1.财政拨款收入较上年增加785,677.95元，增长10.93%。主要原因是：人员工资、保险以及项目支出增加。其中：一般公共服务支出增加646,658.02元、社会保障和就业支出增加64,036.84元、卫生健康支出增加100,431.99元、文化旅游体育与传媒支出减少25,448.90元。

2.其他收入较上年增加313.10元，增长100%。主要原因是：2020年税务部门拨入个人所得税代扣手续费补助。

二、支出决算情况说明

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年度支出合计7,974,087.19元。其中：基本支出7,844,087.19元，占总支出的98.37％；项目支出130,000.00元，占总支出的1.63％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比增加785,677.95元，增长10.93%，其中：人员经费增加515,790.68元、公用经费增加165,336.17元、项目经费增加104,551.10元。增长的主要原因:一是新调入人员增加，人员工资及公车补贴增加；二是省政协安排建设远程协商视频系统，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2020年度用于保障中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,844,087.19元。与上年对比增加681,126.85元，增长9.51%，主要原因是人员增加，工资津补贴增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,294,319.48元，占基本支出的80.24％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费1,549,767.71元，占基本支出的19.76％。

（二）项目支出情况

2020年度用于保障中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出130,000.00,元。与上年对比增加104,551.10元，增长410.83%，主要原因是2019年未实施项目，仅用于文产办开展文化产业发展项目的前期工作支出25,448.92元，2020年度省、市政协安排了基层政协履职能力提升项目，所以项目支出增加。具体项目开支用于办公设备购置130,000.00元，主要是购买了会商会议节点、音视频一体化矩阵、音箱、机柜等远程协商视频会议系统一套。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年度一般公共预算财政拨款支出7,974,087.19元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比增加785,677.95元，增长10.93%，主要原因:一是新调入人员增加，人员工资及公车补贴增加；二是省政协安排建设远程协商视频系统，项目支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,786.191.81元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.10%。主要用于基本工资2,139,192.00元、津贴补贴2,960,536.00元、其他社会保障缴费6,556.10元、商品和服务支出1,549,767.71元、奖励金140.00元、项目支出130,000.00元。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出761,507.60元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.55%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费758,507.60元、退休费3,000.00元。

9.卫生健康（类）支出426,387.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.35%。主要用于职工基本医疗保险缴费413,451.78元、其他社会保障缴费12,936.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为62,000.00元，支出决算为61,200.00元，完成预算的98.71%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为45,000.00元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为16,200.00元，完成预算的95.30%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是脱贫攻坚及疫情期间，外地政协机关到施甸学习交流减少，接待费减少；二是合理安排公务用车。

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2019年减少4,413.00元，下降6.73%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，与上年一致；公务用车购置费支出决算减少0.00元，与上年一致；公务用车运行维护费支出决算减少3,225.00元，下降6.69%；公务接待费支出决算减少1,188.00元，下降6.84%。2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是疫情期间，外地政协机关到施甸学习交流减少，接待费减少；二是合理安排公务用车。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出45,000.00元，占73.53%；公务接待费支出16,200.00元，占26.47%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出45,000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出45,000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于到市级开会、脱贫攻坚下乡、防疫值班、调研、视察、协商等所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出16,200.00元。其中：

国内接待费支出16,200.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待17批次（其中：外事接待0批次），接待人次186人（其中：外事接待人次0人）。主要用于外地政协机关到我县参观、学习，乡镇到我单位汇报工作以及招商引资过程中产生的与企业谈判、融资谈判等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会2020年机关运行经费支出1,549,767.71元，与上年对比增加165,336.17元，增长11.95%，主要原因：一是人员增加，交通补贴增加47,655.65元，增长11.12%；二是2019年财政困难未拨付工会经费，在2020年拨付2019年的工会经费，工会经费增加94,243.00元，增长100%；三是新出版印刷了《施甸精准脱贫纪事》，印刷费增加75,300.00元，增长100%。部门机关运行经费主要用于办公费267,116.00元、印刷费75,300.00元、水费1,430.00元、电费6,678.99元、邮电费6,523.68元、差旅费156,415.00元、会议费190,588.00元、培训费143,668.00元、公务接待费16,200.00元、劳务费70,289.39元、工会经费94,243.00元、公务用车运行维护费45,000.00元、其他交通费用476,315.65元。

二、国有资产占用情况

截至2020年12月31日，中国人民政治协商会议云南省施甸县委员会资产总额2,780,464.34元，其中，流动资产9,013.26元，固定资产2,766,451.08元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产5,000.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加129,769.68元，其中固定资产增加136,456.58元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

 

三、政府采购支出情况

2020年度，部门政府采购支出总额163,925.00元，其中：政府采购货物支出88,625.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出75,300.00元。授予中小企业合同金额163,925.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

1.部门基本情况

（1）部门概况。经中共施甸县委办公室批准核定施甸县政协内设8个正科级机构，即：提案法制委、经济和农业农村委、人口资源环境委、教科卫体委、民族宗教外事委、文化文史委、联络委、办公室（研究室）。2020年末实有人员编制23人。其中：行政编制23人（含行政工勤编制4人）；在职在编实有行政人员48人（含行政工勤人员5人）。离退休人员22人，其中： 离休0人，退休 22人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

（2）部门绩效目标的设立情况。绩效目标设立合理，符合国家法律法规，符合“三定”方案确定的职责，符合中长期发展规划。绩效指标明确，绩效目标细化分解到各委室具体的工作任务中，通过了清晰、可衡量的指标值予以体现，符合年度各委室的计划任务。

（3）部门整体收支情况。2020年收入合计7,974,400.29元，支出合计7,974,087.19元，本年收支结余313.10元，年初结余400.00元，年末结转结余713.10元。

（4）部门预算管理制度建设情况。严格按照《中华人民共和国预算法》，根据实际在职人员工资及办公经费进行预算编制，2020年将支出明细到具体经济用途。并根据部门预算批复，严格执行预算收支。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的。了解部门整体支出是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系。年内召开了九届四次全会、常委会会议7次、主席会议9次，开展专题协商9次、对口协商7次、界别协商18次。完成了《施甸精准脱贫纪事》编辑、出版工作。

（3）自评组织过程

①前期准备情况：成立部门整体支出绩效评价领导小组。

②组织实施情况：a.核实数据。对2020年度部门整体支出数据的准确性、真实性进行核实，将2020年度和2019年度部门整体支出情况进行比较分析。b.归纳汇总。对收集的评价材料结合本单位情况进行综合分析、归纳汇总。C.根据评价材料结合各项评价指标进行分析评价。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析。严格按照年初部门预算收支数控制经费使用情况，严格执行公务接待管理、差旅费管理、会议费管理、培训费管理等规定使用各项经费，三公经费支出完全控制在年初预算内，并与上年相比有所下降。

（2）过程情况分析。全面落实“收支两条线”规定。按照财政规定，定期拨入经费，按照年初预算，凭有效单据、发票审核后报财务主管、分管财务的副主席以及主要领导审批报销。

（3）产出情况分析。预算完成率、支出进度率100%。

（4）效果情况分析。经开展部门整体支出绩效评价，县政协机关从整体上提升预算绩效管理水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。

4.存在的问题和整改情况。由于人员的增加，预算执行过程中，依然存在预算不合理，调整预算的情况。

整改措施：下一步，我单位将加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，提高预算管理水平。在费用报账支付时，按照预算规定的项目和用途进行资金使用、审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。三是对财务人员加强培训，特别是针对《预算法》、《政府会计制度》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

5.绩效自评结果应用。根据自评结果，及时优化下一年度预算支出结构，加强财务管理，同时不断补充绩效目标内容，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平，提高财政资金使用效益和部门工作效率。

6.主要经验及做法。

（1）加强领导、确保资金安全。县政协主要领导及分管财务领导高度重视，在部门预算申报、资金安排、预算执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究决定。确保资金使用合理、合法、合规。

（2）严格控制行政成本。认真组织全体干部职工学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，机关干部能够熟悉和领会各级单位、政府发布的相关文件精神，并已逐步形成了厉行节约、反对浪费的机关文化。

7.其他需说明的情况。无。

（二）部门整体支出绩效自评表

部门整体支出绩效自评表（详见附表11）

（三）项目支出绩效自评表

项目一：

1.项目名称：基层政协履职能力提升专项资金。

2.项目基本情况：1.改造了40平米以上会议室1间；2.购置了视频会议终端、音视频一体化矩阵、机柜电视机、音响、麦克风等软硬件系统1套。

3.项目绩效自评工作开展情况：项目实施前，根据市政协提供的统一标准设备清单，做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况：项目资金就位130,000.00元。

②项目资金执行情况：截止2020年末已全部执行完毕。

③项目资金管理情况：做好经费支出预算，制定合理的项目实施计划。项目实施完毕后，能够与省市政协视频会议系统连接，通过了上级政协机关的验收，在验收合格后直接通过财政转账的方式将资金汇入采购企业账户，确保资金专款专用。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：2020年末项目全部实施完毕，共支出130,000.00元，其中：购买视频会议终端29,500.00元、音视频一体化矩阵46,700.00元、鹅颈话筒及底座5,700.00元、麦克风3,800.00元、许可服务协议5,000.00元、机柜3,500.00元、电视机6,800.00元、音箱6,800.00元、功放4,200.00元、移动推车1,000.00元、效果器2,400.00元、线材2,200.00元、笔记本电脑5,600.00元、会议室空调6,800.00元。

②效益指标完成情况：扩大公民有序政治参与，节约了到上级政协机关参会的差旅费等。

③满意度指标完成情况：所有政协委员、干部职工及广大民众满意度大于90%。

5.绩效目标已完成。

6.绩效自评结果：经开展项目支出绩效评价，我单位从整体上提升项目绩效管理水平，强化项目支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益。

7.结果公开情况和应用打算：根据项目自评总结经验，项目资金通过财政局监督，管理到位，严格按照项目进度进行支付,资金专款专用,充分发挥经济效益等。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：加强设备的监督管理与维护，确保项目长期发挥效益。

9.其他需说明的问题；无

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

九、本单位不涉及专用名词。

 

监督索引号53052100113101111