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施甸县财政局2019年度部门决算

 

目录

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

 

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（七）按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（八）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（十二）承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

（十三）负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

（十五）根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

（十六）完成县委和县政府交办的其他任务。

（十七）职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）2019年度重点工作任务介绍

（一）继续支持打好三大攻坚战。一是继续支持打好脱贫退出攻坚战。二是继续支持打好防范和化解风险攻坚战。三是继续支持打好污染防治攻坚战。

（二）继续坚定不移抓目标落实。一是继续强化重点税源、重点项目及非税收入的征管，确保应收尽收；二是加快国有资源、资产的处置变现进度；三是统筹安排好资金，全力保障“三保”支出。

（三）继续严格压缩一般性支出。一是要树立过紧日子的思想。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，将财力集中用于“三保”支出及县委、县政府确定的重点支出，实现全年财政收支平衡；二是严格预算执行，全面实施绩效管理，不断强化资金安全、效益监管；三是优化调整支出结构，压减一般性支出，集中财力确保民生发展支出，同时均衡拨付常规性支出。

（四）继续推进县域经济蓬勃发展。一是抓住政策机遇，积极向上申请债券资金。二是依法、依规筹措资金。三是积极推进供给侧结构性改革，有效落实中央“三去一降一补”重点任务，积极引导企业转型升级和健康发展。

（五）继续强化资金监管。一是全面实施预算绩效管理，强化绩效目标，加强绩效监控，扩大绩效评价范围，将绩效评价结果与预算调整、政策调整挂起钩来，全面提升财政资源配置效率和使用效益；二是以开展财政“三大检查”为抓手，强化资金监管，提高财政收入质量，加强对财政资金的跟踪问效，边查边改，依法依规管好、用好财政资金；三是以巡视整改为突破口，加大财政监督及培训力度。

（六）继续建设高素质财政干部队伍。一是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争。二是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；三是严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题；四是严格贯彻落实党委（党组）意识形态工作责任制，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。    

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县财政局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：施甸县财政局

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

施甸县财政局部门2019年末实有人员编制50人。其中：行政编制39人（含行政工勤编制3人），事业编制11人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员43人（含行政工勤人员3人），事业人员10人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县财政局部门2019年度收入合计10,130,611.86元。其中：财政拨款收入10,130,611.86元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少3,142,128.69元，下降23.67%；收入减少的主要原因：一般公共服务支出8,425,065.18元，比上年11,259,408.9元减少283,4343.72元，减幅25.17%；社会保障和就业支出773,294.64元，比上年960,651.2元减少187,356.56元，减幅19.5%；卫生健康支出增加352,500.7元，比上年增加100%；农林水支出336751.24元，比上年1,052,680.45元减少715,929.11元，减幅68.01%；其他支出243,000元，比上年增加100%。主要原因为2019年度人员经费减少和2018年专列了以前年度公用经费支出拨款减少。

二、支出决算情况说明

施甸县财政局部门2019年度支出合计10,193,626.59元。其中：基本支出9,425,546.59元，占总支出的92.47%；项目支出768,080.00元，占总支出的7.53%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少2,666,472.89元，下降20.73%,主要原因是:一是基本支出比上年减少2,941,532.44元,下降23.79%,其中:人员经费比上年减少1,415,792.43元，下降17.91%，下降原因主要是今年政府性补贴和奖励支付减少，财政供养人员减少8人；日常公用经费比上年减少1,525,740.01元,下降34.2%，下降原因主要是办公费、其他商品服务支出减少（主要是2018年转列以前年度应列未列支出）。二是项目支出比上年增加275,059.55元,增幅55.79%,主要是商品和服务支出（彩票公益金项目咨询费和维护费）增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障施甸县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出9,425,546.59元。与上年对比减少2,941,532.44元，下降23.79%，主要原因是:人员经费比上年减少1,415,792.43元，下降17.91%，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的68.85%；下降原因主要是今年政府性补贴和奖励支付减少，财政供养人员减少8人；日常公用经费比上年减少1,525,740.01元,下降34.2%，包括办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的31.15%，下降原因主要是办公费、其他商品服务支出减少（主要是2018年转列以前年度应列未列支出）。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障施甸县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出768,080.00元。与上年对比增加275,059.55元,增幅55.79%,主要原因是增加彩票公益金项目243,000.00元、信息化项目建设增加32,059.55元。具体项目开支及开展工作情况如下：一是信息化建设项目510,740元，主要是用于财政一体化系统、政采云系统、视频会议系统等运行维护费。二是扶贫项目管理费上年结转支出14,340元，用于扶贫业务资料的复印和打印。三是彩票公益金项目支出243,000元，主要用于委托工程公司对村级活动场所建设项目的编制咨询费支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款支出9,758,780.28元,占本年支出合计的95.73%。与上年12,551,406.63对比减少2,792,626.35元，下降22.25%，主要原因是人员经费比上年减少1,415,792.43元，下降17.91%；日常公用经费比上年减少1,525,740.01元，下降34.2%。。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出8,425,065.18元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.33%。主要用于:工资福利支出5,093,818.38元,商品和服务支出3,036,596.80元,对个人和家庭补助270,230.00元,资本性支出24,420.00元。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出773,294.64元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.92%。主要用于工资福利支出（职工基本养老保险缴费）771,994.64元，对个人和家庭补助（退休职工安家费）1,300元。

  9.卫生健康（类）支出352,500.70元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.61%。主要用于工资福利支出（职工基本医疗保险缴费支出）。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出207,919.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.13%。主要用于商品和服务支出207,919.76元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县财政局部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为200,000.00元，支出决算为66,867.41元，完成预算的33.43%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为45,613.41元，完成预算的38.01%；公务接待费支出决算为21,254.00元，完成预算的26.57%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：严格遵守相关规定，认真执行厉行节约，确保“三公”经费不超年初预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少20,835.00元，下降23.76%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元；公务用车购置及运行费支出决算减少4,501.00元，下降8.98%；公务接待费支出决算减少16,334.00元，下降43.46%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：本单位因严格履行厉行节约，严控“三公”经费支出，使之呈现逐年递减的趋势。一是公务用车运行维护费中修理费减少；二是接待的批次和人数大幅度下降，同时收取了个人缴纳的伙食费，无超标准接待的问题。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出45,613.41元，占68.21%；公务接待费支出21,254.00元，占31.79%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出45,613.41元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出45,613.41元，开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出21,254.00元。其中：

国内接待费支出21,254.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待43批次（其中：外事接待0批次），接待人次294人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级监督检查、业务指导及下级汇报工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县财政局部门2019年机关运行经费支出2,743,856.56元，与上年4,178,049.04元对比减少1,434,192.48元，下降34.33%，主要原因是：日常公用经费2018年决算转列了以前年度应列未列支出2,200,000元，导致2019年机关运行经费比上年下降。部门机关运行经费主要用于:办公费219,484.55元，印刷费90,888.87元，手续费1,316.85元，水费4,195.70元，电费16,227.08元，邮电费67,185.00元，差旅费402,499.00元，维修（护）费25,140.00元，租赁费15,080.00元,会议费15,130.50元，培训费332,184.00元，公务接待费21,254.00元，劳务费408,023.10元，委托业务费645,000.00元，公务用车运行维护费45,613.41元，其他交通费用434,634.50元。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，施甸县财政局部门资产总额3,200,493.32元，其中，流动资产787,795.12元，固定资产1,753,102.98元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产659,595.22元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年3,546,152.89相比，本年资产总额减少345,659.57元，其中;流动资产减少124,654.83元，固定资产减少149,245.54元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产减少71,759.2元，其他资产增加0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

 

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额26,035.00元,其中：政府采购货物支出25,945.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出90.00元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

2019 年财政部门共开展自评项目3个，全部编制了项目绩效目标，项目绩效目标编制率为100%。纳入一般公共预算项目2个，财政预算安排525,080.00元，编制绩效目标2个，其中：重点项目2个，财政预算安排525,080.00元，编制绩效目标2个。部门对纳入预算安排的项目绩效目标全部实现了随部门预算 “同步审批、同步批复、同步下达、同步公开”。

下一步，我部门将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”、“无效必问责”的绩效管理理念。

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表11）。

五、其他重要事项情况说明

我单位无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

 

监督索引号53052100131801111