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云南省施甸县工商业联合会部门2018年度部门决算  

   第一部分  云南省施甸县工商业联合会概况  

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2018年度部门决算表  

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2018年度部门决算情况说明  

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

   一、机关运行经费支出情况  

   二、国有资产占有情况  

   三、政府采购支出情况  

   四、部门绩效自评情况  

   （一）项目绩效自评报告  

   （二）项目整体支出绩效自评报告  

   五、其他重要事项情况说明  

   第五部分  名词解释  

第一部分  云南省施甸县工商业联合会概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

工商联是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制人士为主体的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。具有统战性、经济性、民间性有机统一的基本特征，根据工商联工作对象的实际，充分发挥工商联在非公有制经济人士思想政治工作中的引导作用；在非公有制经济人士参与国家政治生活和社会事务中的重要作用；在政府管理和服务非公有制经济中的助手作用；在行业协会商会改革发展中的促进作用；在构建和谐劳动关系中的积极作用。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

1、召开执委会暨民营企业家座谈会。2018年2月28日县工商联组织执委及部分民营企业代表召开了五届三次执委会暨民营企业家座谈会。会上就2017年全县经济运行情况做了通报，并对2018年工作计划做了报告。会上增补赵应升、赵微梅同志担任施甸县工商联第五届执行委员会委员，增补赵应升同志为第五届施甸县工商联副主席（副会长）、增补赵兴香同志为第五届施甸县工商联执行委员会秘书长，免去杨开同志第五届施甸县工商联执行委员会委员、秘书长、副主席（副会长）职务，免去姜兴华同志第五届施甸县工商联执行委员会委员职务。通过选优配强工商联领导班子，为开展好工商联各项工作奠定了坚实的组织保障。同时，会议还组织开展了“乡村振兴战略”知识讲座，座谈会上，各企业家就企业发展遇到的问题与取得的经验纷纷作了交流发言。  

2、发挥桥梁纽带作用，提升参政议政能力。工商联是县委、县政府联系非公经济的桥梁和纽带。采取提案、调研报告、问卷调查等形式，及时向县委、县政府反映全县非公有制经济发展情况、存在问题和非公有制经济人士的合理化建议，既促进了县委、县政府决策的科学化、民主化，又维护了广大会员和非公有制经济人士的合法权益。非公经济人士参政议政方面：2018年，我县非公经济人士担任市级人大代表3人，县级人大代表3人；市级政协委员2人，县级政协委员及人大代表15人。县工商联引导担任县人大代表、政协委员的非公有制经济人士围绕社会关心的难点和热点问题，开展调查研究，积极撰写提案7件，积极建言献策。企业走访问卷调查和调研方面：2018年走访会员企业共30余户，进一步了解了企业的发展现状和存在困难。根据市联及相关部门要求，2018年累计开展问卷调查5次，发放问卷调查30余份。“民营企业评议政府职能”方面：组织全县35户民营企业开展对全县28个政府职能部门开展“民营企业评议政府职能”工作，通过开展此项工作，充分发挥了民营企业的监督作用，为建立“亲”“清”新型政商关系、进一步改善营商环境、推动政府部门改进工作方法、转变工作作风、提高办事效率提供了监督保障。  

3、“贷免扶补”和“创业贷款担保”工作。贷免扶补是一项重要的惠民工程，是我县扶持“毕业大学生”“退伍军人”“返乡农民工”“城市失业人员”创业的重要途径，2018年，县工商联共推荐完成300户“贷免扶补”和20户“创业担保贷款”，共发放贷款3200万元，成功扶持320人创业，带动就业900多人。  

4、做好“小微企业培育贷款推荐工作”和贷款融资服务。共推荐11户小微企业，提供贷款782万元。贷款融资方面：县工商联与保山中小企业信用担保中心及相关部门的沟通协调，扎实做好贷款融资服务工作。截至目前，共为18家企业累计担保贷款15855万元，担保余额3095万元，使企业整体销售规模、利税、劳动就业水平都有明显提升，促进县域经济发展。  

5、强化会员队伍管理和培训工作。会员队伍管理方面：一是开展了会员队伍清理工作。年初将原有325户会员队伍进行清理，共清理会员175户，会员剩余150户。二是会员发展工作。共发展会员20户，会员规模发展至170户。三是会员动态管理工作。对清理后会员全部实行网上系统录入，开展动态管理。同时今年将完成60%的非公企业执委录入民营企业调查问卷系统。四是完善会员会费收缴使用办法。会员队伍培训方面： 4月在县济康医院开展了“乡村振兴战略”专题知识讲座和“非公经济人士理想信念教育实践活动”；2018年5月赴西安交大开展了“民营企业家经济管理能力提升专题培训”；拟定2018年10月，组织会员到善洲林场开展“党性教育实践活动”和“企业法律知识讲座”。  

6、深入开展“万企帮万村”和“光彩事业”工作。“万企帮万村工作”是社会扶贫工作的重要渠道之一，自2016年9月启动以来共有绿森牧业科技有限公司、济康医院等14家公司与全县68个贫困村（其中，2018年签订29个）签订帮扶协议。在帮扶措施上，紧紧围绕“医疗健康扶贫”和“产业扶贫”两条主线开展。医疗健康扶贫方面，依托我县“济康医院”“圣和医院”“维民医院”三家民营医院对“建档立卡户”“重度一、二级残疾人”“低保户”“特困户”四类弱势群体住院费用，除国家报销后应由个人承担的剩余部分由三家民营医院自行承担减免，累计减免费用110万元；产业扶持方面，依托“绿森牧业”、“林然”对建档立卡户从公司进购的猪种给予60-200元不等的资金补助，“蓝心公司”以建档立卡户投资性固定收益形式，每年受益的建档立卡户资金达60多万元。在其他帮扶措施方面有：通过企业对帮扶村开展基础设施建设、壮大农村集体经济、开展捐资助学等光彩事业活动。各民营企业充分履行社会责任，扶贫济困，展现了我县民营企业家“饮水思源”“回馈社会”的精神风采。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入云南省施甸县工商业联合会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，其他事业单位0个。分别是：  

1.施甸县工商业联合会  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

2018年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制4人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员5人（含参公管理事业人员5人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

2018年度收入合计825,472.09元。其中：财政拨款收入825,472.09元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加24848.89元，增长3.1%，主要原因分析是2012801-行政运行收入增加130490.29元、2012899-其他民主党派及工商联事务收入减少153532.80元、2011308-招商引资收入减少20100.00元、2130804-创业担保贷款贴息收入增加30000.00元、2080505-机关事业单位基本养老保险缴费收入增加37991.40元。  

二、支出决算情况说明  

2018年度支出合计795,472.09元。其中：基本支出772,772.09元，占总支出的97.15%；项目支出22,700.00元，占总支出的2.85%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少5151.11元，下降0.64%，主要原因分析为人员经费增加116032.91元，比上年增加21.92%，日常公用经费减少98884.02元，比上年减少43.69%，项目支出减少22300.00元，比上年减少49.56%。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障云南省施甸县工商业联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出772,772.09元。与上年对比增加17148.89元，增长2.27%，主要原因分析为人员经费增加116032.91元、日常公用经费减少98884.02元。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.50%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.50%。（人均情况由各部门自行确定）  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障云南省施甸县工商业联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出22,700.00元。与上年对比减少22300.00元，减少49.56%，主要原因分析为还有尚未完成的项目。具体项目开支及开展工作情况是2018年为改善基层工商联办公环境购入办公设备22700.00元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款支出795,472.09元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少5151.11元，下降0.64%，主要原因分析为人员经费增加116032.91元，比上年增加21.92%，日常公用经费减少98884.02元，比上年减少43.69%，项目支出减少22300.00元，比上年减少49.56%。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1.一般公共服务（类）支出716,249.29元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.04%。主要用于工资福利支出566019.29元，其中：基本工资171416.00元、津贴补贴279310.00元、奖金114759.00元、其他社会保障缴费534.29元，商品服务支出127470.00元，其中：办公费25920.71元、印刷费8111.20元、手续费35.00元、水费444.50元、电费370.72元、邮电费1253.60元、培训费5000.00元、公务接待费13500.00元、劳务费9371.27元、委托业务费10000.00元、工会经费9663.00元、其他交通费43800.00元，个人家庭补助60.00元，其中：奖励金60.00元。  

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  8.社会保障和就业（类）支出79,222.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.96%。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。；  

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为18000.00元，支出决算为13,500.00元，完成预算的75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为13,500.00元，完成预算的75%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因严格执行厉行节约，接待上级部门批次与人数减少。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少1,400.00元，下降9.40%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加0.00元，增长 0.00%；公务接待费支出决算减少1,400.00元，下降9.40%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因严格执行厉行节约，接待上级部门批次与人数减少。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出13,500.00元，占100.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出13,500.00元。其中：  

国内接待费支出13,500.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待16批次（其中：外事接待0批次），接待人次276人（其中：外事接待人次0人）。主要用于县工商联开展相关工作，产生的接待批次及人次等发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

云南省施甸县工商业联合会部门2018年机关运行经费支出127,470.00元，与上年对比减少98884.02元,主要原因分析部门日常办公经费减少。部门机关运行经费主要用于办公费25920.71元、印刷费8111.20元、手续费35.00元、水费444.50元、电费370.72元、邮电费1253.60元、培训费5000.00元、公务接待费13500.00元、劳务费9371.27元、委托业务费10000.00元、工会经费9663.00元、其他交通费43800.00元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，云南省施甸县工商业联合会部门资产总额321,789.39元，其中，流动资产197,241.39元，固定资产124,548.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少259,992.36元，其中;流动资产减少282,970.36元，固定资产增加22,978.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额22700.00元,其中：政府采购货物支出22700.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

        （一）项目绩效自评报告  

        项目一：  1.项目名称：改善基层工商联办公条件  

2.        项目基本情况  

为改善基层工商联办公环境，提高工作效率。  

                        3.项目绩效自评工作开展情况  

                         前期准备  

              施甸县工商联组织成立了由各级领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效自评工作由施甸县工商联办公室、财务室牵头，组织涉及项目科室成员成立绩效评价工作小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。  

组织过程等相关情况  

由绩效自评工作组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。  

                        4.项目绩效实现情况  

                        （1）项目资金情况  

                               ①项目资金到位情况。  

              该项目资金预算22700.00元，实际到位22700.00元。  

                                ②项目资金执行情况。  

              截止2018年底，该项目资金全部使用完毕，执行率为100%。  

                                ③项目资金管理情况。  

              在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。在预算执行管理方面，严格按照相关规章制度要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。   

                        （2）项目绩效指标完成情况   

                               ①产出指标完成情况。  

   产出指标-时效指标2018年12月31日完成支出  

                               ②效益指标完成情况。   

   效益指标-改善基层工商联办公环境完成率100%  

                               ③满意度指标完成情况。  

   满意度指标-社会公众和服务对象满意度：全年预计满意率95%以上，实际满意率95%以上。   

5.        绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

无  

6.        绩效自评结果  

经全面综合评价，该项目绩效自评为优秀。   

7.        结果公开情况和应用打算  

（1）按照“谁主管、谁使用、谁公开”的原则，部门预算项目绩效自评报告、自评表将在相关门户网站进行公开。  

（2）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。  

（3）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。  

                        8.绩效自评工作的经验  

              一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。  

问题和建议  

施甸县工商联的财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中需要进一步加以改进和完善，同时建议县财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。   

9.其他需说明的问题  

无   

                     项目二： 1.项目名称：创业担保贷款贴息  

2.项目基本情况  

创业担保贷款财政贴息政策自实行以来，资金支持力度不断加大，在切实减轻创业者和用人单位负担，助力大众创业、万众创新，扩大有效就业方面发挥了良好的引导和带动作用。  

                        3.项目绩效自评工作开展情况  

                         前期准备  

              施甸县工商联组织成立了由各级领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效自评工作由施甸县工商联办公室、财务室牵头，组织涉及项目科室成员成立绩效评价工作小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。  

组织过程等相关情况  

由绩效自评工作组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。  

                        4.项目绩效实现情况  

                        （1）项目资金情况  

                               ①项目资金到位情况。  

              该项目资金预算30000.00元，实际到位30000.00元。  

                                ②项目资金执行情况。  

              截止2018年底，该项目资金未使用，执行率为0%。  

                                ③项目资金管理情况。  

              在年度预算管理过程中，进一步强化资金的分配、使用、管理等关键环节的事前防范、事中控制、事后监督，努力提高项目资金配置效率。在制度建设方面，紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。在预算执行管理方面，严格按照相关规章制度要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。   

                        （2）项目绩效指标完成情况   

                               ①产出指标完成情况。  

   产出指标-时效指标2019年完成支出  

                               ②效益指标完成情况。   

   效益指标-创业担保贷款财政贴息政策自实行以来，资金支持力度不断加大，社会效益良好。  

                               ③满意度指标完成情况。  

   满意度指标-社会公众和服务对象满意度：全年预计满意率95%以上，实际满意率95%以上。   

8.        绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

2018年尚未完成，年度资金返回财政形成财政应返还额度，该项目资金将于2019年完成。  

9.        绩效自评结果  

无   

10.   结果公开情况和应用打算  

（1）按照“谁主管、谁使用、谁公开”的原则，部门预算项目绩效自评报告、自评表将在相关门户网站进行公开。  

（2）针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。  

（3）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。  

                        8.绩效自评工作的经验  

              一是强化认识，重视绩效自评工作。财政支出绩效评价是单位提高行政效能和理财水平的重要举措，必须加强组织领导，总结自评工作经验，严格落实绩效管理责任，才能保质保量完成绩效自评工作任务。二是强化质量，规范绩效自评工作。只有通过建立科学、可量化的指标体系，认真收集整理评价基础数据资料，才能按要求完成绩效自评报告，真实反映资金使用效果。三是强化落实，按时完成绩效自评工作。在预算管理过程中，要统筹安排好各个环节的工作，进一步加强财务和业务部门之间的参与协助力度，加强与各科室的沟通配合、培训和指导，才能按要求完成本部门绩效自评工作。  

问题和建议  

施甸县工商联的财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中需要进一步加以改进和完善，同时建议县财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。   

11.   其他需说明的问题  

        （二）部门整体支出绩效自评报告  

        1.项目名称：施甸县工商业联合会  

        2.部门基本情况   

        （1）部门概况  

   工商联是中国共产党领导的以非公有制企业和非公有制人士为主体的人民团体和商会组织，是党和政府联系非公有制经济人士的桥梁纽带，是政府管理和服务非公有制经济的助手。具有统战性、经济性、民间性有机统一的基本特征，根据工商联工作对象的实际，充分发挥工商联在非公有制经济人士思想政治工作中的引导作用；在非公有制经济人士参与国家政治生活和社会事务中的重要作用；在政府管理和服务非公有制经济中的助手作用；在行业协会商会改革发展中的促进作用；在构建和谐劳动关系中的积极作用。   

（2）部门绩效目标的设立情况  

统一管理部门绩效目标，通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况的设立，了解项目资金使用情况。  

（3）部门整体收支情况  

2018年度收入合计825,472.09元。其中：财政拨款收入825,472.09元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2018年度支出合计795,472.09元。其中：基本支出772,772.09元，占总支出的97.15%；项目支出22,700.00元，占总支出的2.85%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。   

（4）部门预算管理制度建设情况  

1.我单位严格按照《行政事业单位会计制度》要求，依据《会计法》等法规建立健全财务制度，经财政同意开立基本账户，加强对银行存款和现金的管理，取得的各项收入及时入账，不允许坐支现金、公款私存和挪用公款，对财政下达一切资金，单位结合实际制定用款计划。  

2.根据年初部门预算的批复,加强经费使用管理，本着专款专用、高效合理的原则安排使用好专项经费，严格实行项目管理，做到资金到项目、管理到项目、核算到项目。通过对项目开展情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，以绩效目标为基础，以绩效运行跟踪监控和绩效评价为手段，以结果应用为保障，以改进预算管理、优化资源配置、控制节约成本为目标，建立管理科学、运转高效的全过程预算绩效管理体系。 3.单位对年终决算高度重视，组织专人负责2018年部门决算工作，严格按照财政部门决算编审要求，在日常会计核算的基础上编制综合反映本单位预算执行结果和财务状况的部门决算，为编制后续年度预算提供参考和依据。对决算数据进行了严格审核、分析，按时报送决算。  

        3.绩效自评工作情况   

        （1）绩效自评目的  

   施甸县工商联通过对项目资金使用情况、管理情况、绩效表现情况的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。   

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）  

①职责履行良好：实际完成率；完成及时率；质量达标率  

②履职效益明显 ：经济效益；社会效益；生态效益；社会公众或服务对象满意度  

③预算配置科学：预算编制科学；基本支出足额保障；确保重点支出安排；严控“三公经费”支出  

④预算执行有效：严格预算执行；严控结转结余；项目组织良好；“三公经费”节支增效  

⑤预算管理规范：管理制度健全；信息公开及时完整；资产管理使用规范有效   

（3）自评组织过程  

前期准备：施甸县工商联组织成立了由各级领导参与的绩效评价工作领导小组。绩效自评工作由施甸县工商联办公室、财务室牵头，组织涉及项目科室成员成立绩效评价工作小组。绩效评价工作小组在部门整体支出绩效评价共性指标体系框架的基础上，结合年初预算批复的部门整体支出，部门职责以及项目特点，补充设计个性指标，确定部门整体支出和项目的绩效自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。  

组织实施：由绩效自评工作组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。  

        4.评价情况分析及综合评价结论   

        （1）投入情况分析  

     预算配置科学：部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额。此外，整合各项工作任务，合理安排，争取一次活动同时完成多项任务，严控“三公经费”支出预算的目标及措施。   

（2）过程情况分析  

预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体情况如下：一是在原有相对健全的财务管理制度基础上，适时地、针对性的进行了相关制度的增补，制度的建立更为完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。并在制度执行中，首先，采取了一系列的控制措施，强化了日常的经费管理，预算支出的有效性得到了提高。日常的经费支出管理规范。通过严格预算执行管理，按照年度预算安排，严格对经费开支的事项和用途进行审核，基本上确保了经费支出的专款专用，经费支出的总额控制在预算范围内，有效合理利用财政资金。其次，是建立了经费支出定期汇报和公示机制，经费支出的公开透明性得到提高。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。   

（3）产出情况分析  

2018年度收入合计825,472.09元。其中：财政拨款收入825,472.09元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。2018年度支出合计795,472.09元。其中：基本支出772,772.09元，占总支出的97.15%；项目支出22,700.00元，占总支出的2.85%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。  

（4）效果情况分析  

2018年，施甸县工商联按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节工作进行审批，确保项目资金预算到位、使用到位、落实到位。同时，在项目实施的全过程中，指定专人对项目进行监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了保山市工商联各项工作的正常有序开展。   

5.             存在的问题和整改情况  

施甸县工商联的财政支出绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题，在今后的工作中，将进一步加以改进和完善。   

6.             绩效自评结果应用  

（1）及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。  

（2）充分应用自评结果，针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。  

（3）建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。   

       7.主要经验及做法  

   （1）加强领导、确保资金安全  

单位领导高度重视，在部门预算的申报、资金的下达、部门预算的执行及项目后期的绩效评价过程中，凡属于“三重一大”的事项均通过集体研究通过。特别是在部门预算的执行过程中，高度重视预算的执行及执行过程对资金使用的监督和指导，确保项目资金使用合理、合规。  

（2）厉行节约、严控行政成本  

组织认真全体干部职工学习国家相关文件政策，将厉行节约、反对浪费作为机关作风建设的重要内容，通过宣传学习和财务审核审批程序的规范，机关干部能基本熟悉和领会各级单位、政府颁发相关文件精神，并已逐步形成了崇尚节约、厉行节约、反对浪费的机关文化。   

       8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》   

五、其他重要事项情况说明  

无  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。   

监督索引号53052100171401111