监督索引号53052100171301000                

施甸县妇女联合会部门2018年度部门决算  

   第一部分  施甸县妇女联合会概况  

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2018年度部门决算表  

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2018年度部门决算情况说明  

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

   一、机关运行经费支出情况  

   二、国有资产占有情况  

   三、政府采购支出情况  

   四、部门绩效自评情况  

   （一）项目绩效自评报告  

   （二）项目整体支出绩效自评报告  

   五、其他重要事项情况说明  

   第五部分  名词解释  

第一部分  施甸县妇女联合会概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

1.坚持正确的政治方向，团结、教育全县各族各界妇女以及各类妇女组织在思想上、政治上、行动上同上级组织保持高度一致。  

2.紧紧围绕县委、人民政府的工作中心，团结、动员、组织妇女群众投身社会主义物质文明、精神文明和政治文明建设，开发妇女人力资源，促进经济发展和社会和谐，为维护改革发展稳定的大局服务。      

3.宣传马克思主义妇女观和男女平等思想，教育、引导妇女群众树立正确的世界观、人生观、价值观，弘扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，积极开展对妇女的教育培训，全面提高妇女素质。      

4.代表妇女积极参与国家和社会事务的民主管理和民主监督；关注并加强研究涉及妇女切身利益的热点、难点问题，及时向县委、县政府反映社情民意，提出对策建议；参与有关妇女儿童政策草案的拟定，从源头上强化维护妇女儿童合法权益工作。      

 5.坚持为妇女儿童服务，为基层服务，加强与社会各界的联系，协调推动全社会为妇女儿童办实事、办好事。      

6.指导基层妇联依据《中华全国妇女联合会章程》开展工作；联系团体会员并给予工作指导。      

7.负责县人民政府妇女儿童工作委员会办公室的工作。      

8.负责县委、县人民政府交办的其它工作。  

（二）2018年度重点工作任务介绍  

为妇女儿童服务，为基层服务，加强与社会各界的联系，协调推动全社会为妇女儿童办实事、办好事；指导基层妇联依据《中华全国妇女联合会章程》开展工作；联系团体会员并给予工作指导；负责县人民政府妇女儿童工作委员会办公室的工作。      

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入施甸县妇女联合会部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位1个，是：施甸县妇女联合会；其他事业单位0个。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

2018年末实有人员编制5人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制5人（含参公管理事业编制5人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员6人（含参公管理事业人员6人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2018年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2018年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

2018年度收入合计1,061,959.69元。其中：财政拨款收入1,061,959.69元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少17700.00元，减少2%，主要原因是本着厉行节约的原则,充分发挥资金的使用效益，财政拨款收入减少。  

二、支出决算情况说明  

2018年度支出合计991,959.69元。其中：基本支出941,259.69元，占总支出的94.89%；项目支出50,700.00元，占总支出的5.11%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少87700.00元，减少8%，主要原因是本年结转结余创业担保贷款奖补资金70000.00元。  

（一）基本支出情况  

2018年度用于保障施甸县妇女联合会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出941,259.69元。与上年对比减少128435.7元，减少12%，主要原因是本着厉行节约的原则,充分发挥资金的使用效益，压缩开支。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的87.14%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的12.86%。  

（二）项目支出情况  

2018年度用于保障施甸县妇女联合会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出50,700.00元。与上年对比增加40700.00元，增长80%，主要原因是本年项目支出为云南省妇女儿童关爱救助及维权专项经费，项目支出50700.00元，项目开展进度为100%。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款支出991,959.69元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少87735.70元，减少8%，主要原因是本着厉行节约的原则,充分发挥资金的使用效益，财政拨款收入减少。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1.一般公共服务（类）支出893,698.89元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.09%。主要用于人员经费支出714685.71元；商品服务支出171713.34元；对个人和家庭的补助支出7299.84元。  

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  8.社会保障和就业（类）支出98,260.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.91%。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为73800.00元，支出决算为3,421.00元，完成预算的5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3,421.00元，完成预算的6%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是公务用车运行费支出资金，由于公车改革，未使用预算资金；公务接待费资金，由于压缩接待开支，小于预算数。  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-29,352.00元，下降-89.56%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少-7,300.00元，下降-100.00%；公务接待费支出决算减少-22,052.00元，下降-86.57%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是由于公车改革，单位无保留车辆，本年无公务用车运行费支出；公务接待费资金，由于压缩接待开支，同比下降。  

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出3,421.00元，占100.00%。具体情况如下：  

1. 因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。  

3.公务接待费支出3,421.00元。其中：  

国内接待费支出3,421.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次69人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门工作督查指导等相关工作产生的接待批次及人次发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

施甸县妇女联合会部门2018年机关运行经费支出121,013.34元，与上年215,803.89元对比减少94790.55元，主要原因本着厉行节约的原则,充分发挥资金的使用效益,切实保证工作正常运转。部门机关运行经费主要用于商品服务支出121,013.34元。  

二、国有资产占用情况  

截至2018年12月31日，施甸县妇女联合会部门资产总额158,266.17元，其中，流动资产103,738.17元，固定资产54,528.00元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少-548,642.09元，其中;流动资产减少-514,528.09元，固定资产减少-34,114.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产6项，账面原值34114元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

三、政府采购支出情况  

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。  

四、部门绩效自评情况  

   （一）项目绩效自评报告  

    1.项目名称：2018年云南省妇女儿童关爱救助及维权专项资金。  

2.项目基本情况：项目实施内容是妇女儿童关爱救助及维权专项资金；已实施完成。  

3.项目绩效自评工作开展情况：我单位成立了以单位主要领导为组长、分管办公室工作的领导为副组长，相关科室长为组员的项目绩效自评小组。对照各实施项目的内容逐条逐项自评，在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正，为下步工作打下基础。  

4.项目绩效实现情况  

（1）项目资金情况  

 ①项目资金到位情况：资金全部到位。   

 ②项目资金执行情况：已实施完成。  

   ③项目资金管理情况：加强资金监管，专款专用，确保资金使用安全、规范。   

（2）项目绩效指标完成情况   

①产出指标完成情况：100%。  

 ②效益指标完成情况：100%。  

 ③满意度指标完成情况：100%。  

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。  

6.绩效自评结果 ：对妇女儿童维权服务中心12338妇女维权公益服务热线法律、婚姻家庭咨询、心理咨询、社工等专业公志愿者服务团队进行能力建设；对省级以上贫困三八红旗手进行生活困难补助，使曾经为国家做出贡献的先进任务感受到国家的关心和关爱。  

7.结果公开情况和应用打算：无。  

8.绩效自评工作的经验、问题和建议  

强化预算管理，事前必编预算，控制经费使用，使用必问绩效，将绩效管理贯穿于预算编制、执行及决算等环节；对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高；项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。   

 9.其他需说明的问题   

无其他需说明的问题。  

    （二）部门整体支出绩效自评报告  

    1.项目名称：2018年云南省妇女儿童关爱救助及维权专项资金。  

2.部门基本情况   

   （1）部门概况   

主要职责：  

   （1）.坚持正确的政治方向，团结、教育全县各族各界妇女以及各类妇女组织在思想上、政治上、行动上同上级组织保持高度一致。  

（2）.紧紧围绕县委、人民政府的工作中心，团结、动员、组织妇女群众投身社会主义物质文明、精神文明和政治文明建设，开发妇女人力资源，促进经济发展和社会和谐，为维护改革发展稳定的大局服务。      

（3）.宣传马克思主义妇女观和男女平等思想，教育、引导妇女群众树立正确的世界观、人生观、价值观，弘扬“自尊、自信、自立、自强”的精神，积极开展对妇女的教育培训，全面提高妇女素质。      

（4）.代表妇女积极参与国家和社会事务的民主管理和民主监督；关注并加强研究涉及妇女切身利益的热点、难点问题，及时向县委、县政府反映社情民意，提出对策建议；参与有关妇女儿童政策草案的拟定，从源头上强化维护妇女儿童合法权益工作。      

（5）.坚持为妇女儿童服务，为基层服务，加强与社会各界的联系，协调推动全社会为妇女儿童办实事、办好事。      

（6）.指导基层妇联依据《中华全国妇女联合会章程》开展工作；联系团体会员并给予工作指导。      

（7）.负责县人民政府妇女儿童工作委员会办公室的工作。      

（8）.负责县委、县人民政府交办的其它工作。  

2．机构、人员情况：  

施甸县妇联是维护妇女儿童合法权益的一个群团部门，属事业单位。2018年我单位共有在职人员6人，编制5人（不含暂定编1人）；退休人员3人。   

（2）部门绩效目标的设立情况  

紧紧围绕县委、县政府决策部署，牢固树立发展理念，坚持以生态文明建设为统领，坚持稳中求进工作总基调，扎实抓好各项工作，促进全县群团工作平稳较快发展；绩效目标设立合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划，符合“三定”方案确定的职责，符合中长期实施规划。绩效指标明确，绩效目标细化分解到具体的工作任务中，通过了清晰、可衡量的指标值予以体现，符合年度的计划任务，与本年度的预算资金相匹配。  

（3）部门整体收支情况   

1、收入情况：  

2018年财政拨款收入1061959.69元，公共预算财政拨款1061959.69元，比2017年财政拨款收入1079695.39元，减少17735.70元，减幅2%。  

2、支出情况：  

2018年支出991959.69元，其中人员工资支出812946.51元，占总支出的82%；日常公用经费支出171713.34元（含项目支出50700.00元），占总支出的17%；对个人家庭补助支出7299.84元，占总支出的1%。  

2018年支出991959.69元，比2017年支出1079695.39元，减少87735.70元，减幅8%。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

财务收支实行统一管理、统一核算，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我单位经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县妇女联合会预算管理制度》并认真执行。  

     3.绩效自评工作情况   

（1）绩效自评目的   

通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。   

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）  

 1.预算编制规范性：按照部门预算编制要求认真组织人员按时编制年度部门预算。  

2.绩效目标合理性：结合部门职责、年度工作任务设立部门整体绩效目标，整体绩效目标符合国家法律社会发展总体规划和部门年度工作计划。  

3.绩效指标明确性：将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务，细化的绩效目标与部门年度的任务数或计划相对应，绩效目标通过清晰、可衡量的指标值予以体现。  

4. 在职人员控制率：部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。  

5. “三公经费”变动率：“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”预算数-上年度“三公经费”预算数）/上年度“三公经费”预算数]×100%  

6. 预算完成率：部门本年度预算完成数与预算数的比率，用以反映和考核部门预算完成程度。  

7. 政府采购执行率：政府采购执行率=（实际政府采购金额/政府采购预算数）×100%。  

8.预决算信息公开性：按规定模板公开预决算信息。  

（3）自评组织过程  

我单位成立了以单位主要领导为组长、分管办公室工作的领导为副组长，相关科室长为组员的项目绩效自评小组。对照各实施项目的内容逐条逐项自评，在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正，为下步工作打下基础。  

     4.评价情况分析及综合评价结论   

（1）投入情况分析  

 2018年财政拨款收入1061959.69元，公共预算财政拨款1061959.69元，比2017年财政拨款收入1079695.39元，减少17735.70元，减幅2%。2018年支出991959.69元，其中人员工资支出812946.51元，占总支出的82%；日常公用经费支出171713.34元（含项目支出50700.00元），占总支出的17%；对个人家庭补助支出7299.84元，占总支出的1%。  

2018年支出991959.69元，比2017年支出1079695.39元，减少87735.70元，减幅8%。  

（2）过程情况分析   

本年收入年初预算总额764999.00元、支出年初预算总额764999.00元；上年收入年初预算总额666786.00元、支出年初预算总额666786.00元，增加98213.00万元。  

“三公”经费支出情况：公务接待年初预算60000.00元，本年实际支出3400.00元，接待10批次，68人次，上年支出25500.00元；车辆运行经费年初预算13800.00元，本年实际支出0万元，上年支出7300.00元。本年无公务用车购置。无因公出国（境）。  

本年资产总计158266.17元，其中：财政应返还额度70000.00元，其他应收款33738.17元，固定资产54528.00元；负债和净资产总计158266.17元，其中：其他应付款333738.17元，财政拨款结转70000.00元，资产基金54528.00元。  

（3）产出情况分析  

1.严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。  

2.财务管理上，按照国家相关法律法规，制定了机关财务、资产购置使用、接待、会务、差旅等管理制度，并严格按照制度管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。  

（4）效果情况分析   

结合自身职能职责，认真开展各项工作，圆满完成县委、县政府交办的各项工作任务。认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。  

5. 存在的问题和整改情况   

（一）存在问题  

1.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。   

2.账务处理及财务基础工作有待进一步规范。  

（二）整改情况  

1.进一步完善绩效评价指标体系。  

2.规范账务处理及财务基础工作，使各项工作规范有序开展。  

     6.绩效自评结果应用   

一是针对大额资金使用做到事前经领导班子会研究决定；二是要求财务人员认履行职责，审核到位，按制度定期对帐、结帐，日清月结，做到财务手续完备，帐帐相符；三是要求财务人员定期不定期向主管领导汇报财务工作，定期进行公开，便于领导清楚，职工明白；确保了财务工作的良性循环。  

7.主要经验及做法  

(1)、认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。  

(2)、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。  

(3)、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。  

(4)、加强对新行政事业单位会计制度和新预算法学习培训。加强新《预算法》、《行政事业单位会计制度》等制度法规的学习培训，规范部门预算收支核算。   

8.其他需说明的情况   

无其他需说明的情况。  

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》   

五、其他重要事项情况说明  

无其他重要事项情况说明。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。   

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。   

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。   

监督索引号53052100171301111