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保山市施甸县移民开发局2017年度部门决算

第一部分 施甸县移民开发局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 施甸县移民开发局概况

一、主要职能

（一）主要职能

2011年11月18日施甸县人民政府办公室发《关于印发施甸县移民开发局主要职责内设机构和人员编制规定的通知》（施政办发[2011]239号）规定，基本职能是：

1.宣传贯彻执行国家和省、市有关移民工作的法律、法规、政策，落实移民工作法律、法规的实施办法，并对上级研究拟订的移民工作地方性规章、政策提出建议。

2.配合项目法人和规划设计单位开展移民安置规划大纲、移民安置规划报告的编制工作。

3.负责实物指标调查细则审查、审核、上报审批；移民安置实施项目上报核准；组织编制上报移民安置实施计划。

4.组织实施移民安置规划、移民安置实施计划和移民安置年度计划。

5.依据有关法律、法规、政策和移民安置规划会同有关部门，对移民资金使用情况进行监督、检查和审计。

6.开展移民安置项目、移民安置工作初步验收。

7.协调项目法人与县人民政府的移民安置关系；处理移民民来信来访，配合有关部门做好库区、移民安置区社会稳定工作。

8.组织开展全县大中型水库农村移民后期扶持人口的核定登记、报批工作；负责开展水库移民后期扶持规划、库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划的编制、报批工作。

9.负责全县移民后期扶持的日常管理工作；对后期扶持政策落实情况进行监督、检查。

10.组织单位干部职工进行业务培训及移民生产技能培训。

11.承办县政府交办的其他工作事项。

（二）内设机构职能

1.机构设置

施甸县移民开发局内设机构设置为4个股所级机构。即：办公室，规划股，后扶股，财务股。

2.职能配置

（1）办公室

主要职能：负责综合协调局机关行政事务和公文信息处理工作，参与政务，管理事务，搞好服务；负责全局年度工作计划、总结及综合性文稿的起草，完成办文、办会、办事三大任务；建立健全局机关各项规章制度，并监督实施；负责局机关的各项重要活动、重要会议的组织，做好公文处理、秘书事务、信息督办、档案、保密、信访、安保、文印和接待工作；。

（2）规划股

主要职能：参与编制全县水利水电工程移民安置总体规划；全同项目主管部门或项目法人组织编制实物指标调查细则、移民安置规划大纲、移民安置规划，参与咨询和审查；根据工程建设所涉及移民数量及当地资源环境承载能力初步确定移民安置方式及移民安置点；按照移民安置规划进行移民安置项目勘测设计工作，对项目勘测设计成果进行评审、核准，收集整理移民项目档案；对移民安置规划实施情况进行监督；编报年度移民资金计划，分析汇总后上报市移民开发局批复执行；参与项目法人共同委托相关单位开展移民安置的监督评估，参与移民安置工作的阶段性验收和终验；参与编制移民后期扶持规划、库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划工作。

（3）后扶股

主要职能：负责全县水库移民后期扶持人口的核定登记、动态管理；负责全县后期扶持资金的发放、管理、监督；配合规划室编制移民后期扶持规划、库区和移民安置区基础设施建设和经济发展规划，并按照批准的规划认真组织实施；负责全县水库移民后期扶持资金项目的审查、跟踪管理；负责全县水库移民后期扶持信息系统建设；组织开展水库移民后期扶持政策实施情况的检测评估；配合做好移民信访工作；负责全县移民安置工作的监督、评估、管理和协调，指导开展实物指标调查工作；根据批准的移民安置规划，组织签订移民安置工作协议，按照移民安置工作协议和年度工作计划开展移民安置工作，并组织移民安置工作阶段性验收；根据移民工程的形象进度，提出移民资金拨付意见，做好移民资金监督和管理工作；配合处理移民群众来信来访；负责局机关日常财务会计管理、经费核算、专项资金财务核算、财务报销审核等相关工作；完成领导交办的其他工作事项。

（4）财务股

主要职能：严格执行《中华人民共和国会计法》，建立健全内部财务管理制度；负责做好预算内资金和各种专项资金的日常会计核算工作；负责移民专项资金的管理使用和核算工作；负责移民机构的财务指导和监督管理，配合完成移民资金审计和工程项目审计工作。提高会计人员素质，实施对财会人员任职资格审查并定期进行业务培训；完成领导交办的其他工作事项。

（二）2017年度重点工作任务介绍

2017年是党的十九大召开之年，是实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年。2017年的重点工作任务包括以下几个方面：

1.抓实抓牢政治思想作风，有效推动工作

2017年，我局借助“两学一做”学习教育重点解决干部职工如何树立正确的人生观、世界观、价值观问题，解决党员如何加强党性锻炼的问题。在此过程中，我们通过学、写、讲、专题讨论、座谈交流、工作作风意见征求、问题排查整改等方式，召开巡视整改意见专题民主生活会，有效结合工作实际，在学中改、在改中学、改立并举，坚持问题导向，充分运用好批评与自我批评的思想武器，锻炼广大干部职工的思想斗争性，促进正视问题、触动心灵、推动立改立行、单位建立健全各项制度。同时，重温中央八项规定，树立底线思维，强化干部职工“守纪律、讲规矩”的工作理念，规范约束干部职工在工作、生活、学习中的各种言行举止。把坚持群众路线贯穿在移民工作的全过程，始终坚持民主集中制的原则，做好各项工作决策、决定，始终认真执行主要领导“四不直接”分管和末位表态制的规定。借助联合党支部“三会一课”的平台，自觉严肃认真参与支部生活和党员大会。从严党内政治生活规矩，利用充分发挥党员的先锋模范作用，推动全局干部职工的作风建设，有效提升了干部职工服务移民群众的能力和水平，确保库区和移民安置区的和谐稳定。

通过以上做法，使我局战胜了人少事多的困难，保障了各项工作顺利开展。

2.全力做好部门脱贫攻坚工作

我局共有干部职工6人，全部干部职工按照科级以上领导挂4户，科级以下颌导挂3户的要求超额实现挂包。2017年上半年以前，我局在木老元乡木老元社区水沟脚小组挂包帮17户，已脱贫11户，在甸阳镇蒋家寨村委会挂包帮15户，已脱贫8户，无返贫户。根据2017年9月贫困户人口动态管理调整后，我局全体干部职工挂包帮甸阳镇蒋家寨村建档立卡贫困户18户，木老元乡木老元社区水沟脚小组12户。按照县上对动态管理工作的安排部署要求，组建了我局动态管理工作队，依据“应退尽退、应纳尽纳、应扶尽扶”的工作举措，对所挂包的村、组建档立卡户、非建档立卡户、2014年至2016年已脱贫人口协助乡、村两级全面开展细致入微的调查工作，确保漏评、错评、错退、返贫名单真实可靠，经得起各种检查考核，最终使动态管理工作各项数据真实有效。同时，重新完善各种脱贫攻坚档案数据，保障从档案和数据中可追溯脱贫工作过程。截至今年10月份，与挂钩村党支部进行脱贫攻坚政策解读3次，商定、纠正、完善、总结阶段脱贫攻坚工作存在的问题、取得的经验教训和下一步工作采取的措施。并积极认真与村党支部就整村脱贫攻坚规划的落实进行经常性的探讨，从“五个一批”帮扶措施抓落实上查找工作上的短板，力求在村党支部的带动下通过脱贫攻坚让全体村民群众有实实在在的获得感，实实在在地看到村庄环境的变化，切实感受到当地社会经济的发展，从而使村党支部的战斗力、凝聚力、感召力得到提升。围绕县级脱贫攻坚的目标要求，我局认真细致地与对应乡镇沟通对接，遵循县上对涉农资金进行有效整合的政策，积极主动介入乡镇产业帮扶脱贫工作中。2017年，整合215万元给甸阳镇蒋家寨村发展山地鸡养殖，整合110万元用于由旺镇发展生猪产业，整合174.63万元用于水长乡水长村开展服务型产业建设扶持，促进集镇配套设施完善，推动城镇化发展。此项工作共整合产业资金499.63万元。

3.狠抓项目工作，维护好、实现好移民群众的利益

移民群体是社会群体中的弱势群体，库区和移民安置区的社会经济发展都处在地域经济发展的“短板”位置。生产性资源不足，生产生活的基础设施建设滞后，产业发展模式传统、不成规模，移民群众劳动技能技术水平低，移民与安置区周边群众的社会关系融洽不紧密等因素，制约了移民群众加快发展奔小康的步伐。要较好地解决这些问题，促进库区和移民安置区与当地社会经济同步发展，减小或补齐发展差距，就须持续加大基础设施和产业项目的投入。因此，我们始终把坚持项目围绕规划走、规划围绕移民意愿走、资金围绕项目走，充分尊重移民群众的知情权、参与权、表达权和监督权，把项目真正做成德政工程、民心工程，辐射带动库区、移民安置区周边群众共同受益、共同发展、构建和谐社会，作为我局重点工作抓好抓实。

一是认真做好十三五修编工作。后期扶持政策成效的发挥，取决于项目设计效益的具体实现，而项目的选择、规划、编制是以维护好、实现好移民群众利益为出发点和落脚点。4月，根据省市移民关于移民十三五规划修编规定，结合县情和移民意愿的要求，我局专门成立了“十三五”规划修编工作领导小组，及时向县级分管副县长进行汇报，按上级“十三五”编制大纲、投资规划控制、资金投向比重，组织干部职工，科学编制修改完善了我县移民“十三五”规划，把规划工作的重点放在鱼洞、三块石水库，兼顾红谷田水库，突出移民可持续增收的产业发展项目上。我县移民“十三五”规划总投资规模控制1916万元，产业发展与基础设施投入比为7:3。在规划编制修改工作上，与聘请中介组织相比，我局在无经费的前提下采取自己编制，为县级节约资金7万元以上。

二是精心细致规范组织项目实施。严格按照项目规范操作程序，做实项目前期工作。根据规划，做好年度投资计划，就纳入下年度的项目投资，分别深入项目建设区域，就项目的建设内容、投资规模、投入方式、实施操作、项目建成效益、今后的运营管理等问题与乡、村、组和移民群众进行充分的交流沟通，统一思想，并填报移民意愿调查表。其次通过中介超市选取有资质的设计单位进行编制，编制的成果按项目管理权限，分别报送省、市或县级进行审查、审定，待省、市项目投资计划下达进入组织实施。最后，在项目实施前，由受益移民村、组成立工程建设管理委员会（理事会），全程参与项目招标、实施、验收的决策和监督，并加强项目事前、事中、事后的公示。在招投标过程严格执行《中华人民共和国招标投标法》和政策规定的招投标程序，确保项目合规合法的运作。

三是强化项目管理，确保不发生一起违规违纪事件。项目管理涉及报批、建设管理、合同管理和资金管理，从细节着手、抓实项目管理的每一个环节。严格按项目审批权限，做好项目的申报审批程序，确保项目立项合规合法。在建设管理上严格执行“四制”（项目法人制、招投标制、合同制、监理制），强化设计、监理在项目实施过程中技术指导、监管，确保工程投资不超概算，工程质量合格，在此过程让受益区移民群众选举出来的工程建设管理委员会全程参与，并按规定核发误工费，以便保证他们充分履职、强化项目的民主监督。抓细合同管理，施工合同是建设管理的强制性规范，驻场人员必须全面熟悉合同，严格按合同内容抓好施工建设管理，做好施工过程纠纷协调处理，督促乙方认真履行合同义务，同时按合同要求同步做好施工日志、监理日志和现场签证工作，保障管理依法依规进行。

4.尽心尽力抓好其它职能

一是着力抓实移民核减登记工作和后期扶持直补资金的兑现工作。按照新的规定，移民核减登记每年要进行2次。6月，我局已开展2017年度的半年核减登记工作，共核减后期扶持直补移民人口3人。12月底前开展第二次的后扶人口核减登记工作，核减人口8人。由于核减的方式方法变化，完成2017年一、二、三、四季度后期扶持直补资金兑付70.86万元。

二是切实做好信访工作，促进平安库区建设。移民区域的移民群众普遍关心的热点、难点问题就是村庄的基础设施建设和增收的问题。年初我局认真分析近几年来各库区和移民安置区基础设施解决的情况，结合今年面临的安全稳定形势，综合收集到的社情民意和排查摸底出的矛盾纠纷问题，根据上级移民投资政策，明确了2017年要解决的热点、难点问题，并在征求移民意愿的情况下编制了项目投资计划。今年，我局在移民村组着力解决群众反映强烈的路灯照明、道路硬化和文化活动场所等方面突出问题，并结合移民村组意愿，努力创新移民增收的产业发展新模式。从而，确保移民群众和涉及区域没有发生一起越级访和群体访。

三是抓好移民的常规工作。按照市局要求按质按量完成移民统计年报、快报工作，及时动态更新水利工程移民后期扶持人口数据，按时报送移民资金统计报表，完善健全各类移民档案资料，按政策要求在门户网站做好政务、财务公开工作。抓好工会工作，丰富干部职工的业余生活。认真贯彻落实保密法律、法规，完善单位保密制度执行，全年无一起违反保密制度的事件发生。另外，认真完成挂钩村组的贫困人口动态管理工作，在人手较为缺乏的情况下，选派1人参加扶贫工作队。

近一年来，我局克服人少事多的客观困难，主动作为，积极行动，实现了我县大中型水库库区及安置区的社会和谐稳定。总结过去，展望今后，我局尚有如下的工作要努力：一是干部职工服务移民的能力和水平有待提高，面对新常态，关键是学习型组织尚未建立好；二是项目工作推进缓慢，主要是前期工作、组织实施工作方面在借助外力进行推进，工作做得不够；三是干部的工作作风建设与当前较重的工作任务要求不相适应，理想信念、责任意识还不牢固，工作效率不高；四是对信息工作重视不够，很多工作和一些好的做法没有及时报道，激发社会支持移民工作的格局没有较好形成；五是人员结构不合理，编制不足，造成现有在职干部一人兼多职，很多工作出现顾此失彼的工作局面，已影响到工作的正常平稳发发展。干部职工个人的心理压力较大；六是移民工作规范性开展尚缺乏系统性的有效指导。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县移民开发局2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，事业单位0个，其他单位0个。即施甸县移民开发局无下属单位。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县移民开发局部门2017年末实有人员编制1人。其中：行政编制1人（含行政工勤编制1人），事业编制0人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员6人（含行政工勤人员2人），事业人员0人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。（注2016年7月1日车辆提交公务用车平台使用）

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县移民开发局部门2017年度收入合计6,082,792.71元。其中：财政拨款收入6,082,792.71元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比减-4,911,959.92元，减-44.68%，主要原因为：

1.一般公共预算资金，新增收入2360281.61元。增加的主要原因是2017年拨入财政收回以前年度政府性基金（项目盘活存量资金,科目列入2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出）。所以一般公共预算财政拨款资金增加。

2.政府性基金资金，减少-7272241.53元。减少的主要原因是2017年拨入政府性基金（项目盘活存量资金,列入一般公共预算财政拨款资金，科目2010399 款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出）。所以政府性基金预算财政拨款资金减少。

二、支出决算情况说明

施甸县移民开发局部门2017年度支出合计4,925,931.27元。其中：基本支出1,617,498.73元，占总支出的32.84%；项目支出3,308,432.54元，占总支出的67.16%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比减-3,498,205.36元，减-41.53%，主要原因为:

1.基本支出资金，减少支出-303817.12元;主要是人员变动大，比去年人员减少。注：其中包括移民后期扶持资金（直补资金发放）移民人数1253人,每人每年600元。

2.项目支出资金，减少支出-3194388.24元;主要是年末项目支出转列暂付款。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障施甸县移民开发局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出1,617,498.73元。与上年对比减-303,817.12元，减-15.81%，主要原因为：一是人员变动大，比去年人员减少。注：其中包括移民后期扶持资金（直补资金发放）移民人数1253人,每人每年600元。二是项目实施下乡以及挂包帮下乡增加，下乡办公用车租赁费增加，以及工会经费比上年增加。三是安排了2130199其他农业支出40000元资金。四是项目盘活存量资金,列入一般公共预算财政拨款资金，科目2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出。

1.2010301款行政运行—人员经费资金，减少基本支出-364026.65元；主要是人员变动大，比去年人员减少。注：其中包括移民后期扶持资金（直补资金发放）移民人数1253人,每人每年600元。

2.行政运行—日常公用经费资金，新增基本支出60209.53元；此资金除了2010301款行政运行办公经费还包含2130199其他农业支出40000元资金。主要是项目实施下乡以及挂包帮下乡增加，下乡办公用车租赁费增加，以及工会经费比上年增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.98%，人均97224.83元；（不包含移民后期扶持资金每人每年600元），办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.02% ，人均14960.92元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县移民开发局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,308,432.54元。与上年对比减-3,194,388.24元，减-49.12%，主要原因为:

1.2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出—行政事业类项目，减少项目支出-3,194,388.24元，项目开展进度为90%；主要是年末项目支出转列暂付款。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县移民开发局部门2017年度一般公共预算财政拨款支出2,292,664.11元,占本年支出合计的46.54%。与上年对比增1,686,948.26元，增长278.5%，主要原因为：政府性基金财政拨款2082201款移民补助资金增加；2017年增加了行政事业单位改革性补贴、机关养老保险和职业年金缴费等。

1.2130321款大中型水库移民后期扶持专项支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出751800元；上年此资金未列入一般公共预算财政拨款支出项,而是列入政府性基金财政拨款2082201款移民补助款上。

2.2010301款行政运行资金，新增一般公共预算财政拨款支出152462.48元；主要原因是2017年增加了行政事业单位改革性补贴、机关养老保险和职业年金缴费等。

3.2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出675165.38元；（项目盘活存量资金,列入一般公共预算财政拨款资金，科目2010399款其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出）。

4.2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出84194.80元；

5.2130199款其他农业支出资金，新增一般公共预算财政拨款支出13325.60元；主要是县委考核奖。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出1,393,343.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的60.77%。主要用于工资福利支出资金555470.47元、商品和服务支出资金285265.53元、对个人及家庭补助支出资金72942.33元、其他资本性支出资金479665.38元。（相关支出情况）2010301行政运行：工资福利支出资金555470.47元、商品和服务支出资金89765.53元、对个人及家庭补助支出资金72942.33元；2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出：商品和服务支出资金195500元、其他资本性支出资金479665.38元。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出84,194.8元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.67%。主要用于主要用于2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出—工资福利支出—机关事业单位基本养老保险缴费支出资金84194.80元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出815,125.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的35.55%。主要用于主要用于商品和服务支出资金40000元、对个人及家庭补助支出资金775125.60元。（相关支出情况）2130199其他农业支出：商品和服务支出资金40000元、对个人及家庭补助支出资金23325.60元；2130321大中型水库移民后期扶持专项支出：对个人及家庭补助支出—移民补助资金751800元。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。；

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县移民开发局部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为64,000元，支出决算为22,409元，完成预算的35.01%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为11,382元，完成预算的94.85%；公务接待费支出决算为11,027元，完成预算的21.21%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:是以收定支，实行厉行节约原则，基本维持单位运转，压缩了公务用车及公务接待开支。所以导致“三公”经费支出预决算小于预算数。

（1）公务用车运行维护费（公务用车租赁费）资金，年初预算12000元；实际支出11382元。2130199其他农业支出（公务用车租赁费）11382元。

（2）公务接待费资金，年初预算52000元；实际支出11027元。2010301行政运行支出2321元；2130199其他农业支出8706元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加11,522元，增长105.83%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加3,677元，增长47.72%；公务接待费支出决算增加7,845元，增长246.54%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:是以收定支，实行厉行节约原则，基本维持单位运转，压缩了公务用车及公务接待开支。所以导致“三公”经费支出预决算小于预算数。

（1）公务用车运行维护费，同比增加公务用车购置及运行费支出（公务用车租赁费）3677元。

（2）公务接待费资金，同比增加公务接待费支出7,845元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出11,382元，占50.79%；公务接待费支出11,027元，占49.21%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出11,382元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出11,382元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于公务用车租赁费（项目施工管理下乡及挂包帮下乡）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出11,027元。其中：

国内接待费支出11,027元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待25批次（其中：外事接待0批次），接待人次221人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级主管部门对项目实施过程调研，及项目实施村组到移民局进行项目规划等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。主要用于 （相关工作，产生的接待批次及人次等）发生的接待支出。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.施甸县移民开发局部门2017年机关运行经费支出129,765.53元，与上年对比增60,209.53元，增长86.56%，主要原因为：一是项目实施下乡以及挂包帮下乡增加，下乡办公用车租赁费增加，其他交通费用（车补）比上年增加，以及工会经费比上年增加。二是安排了2130199其他农业支出40000元资金。

（1）2010301行政运行资金，新增20209.53元；

（2）2130199其他农业支出资金，新增40000元；

2.部门机关运行经费主要用于施甸县移民开发局机构运转所需的办公费、手续费、水费、电费、邮电费，差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、租赁费、委托业务费，工会经费、其他交通费用支出。

2010301行政运行—商品和服务支出资金，89765.53元；其中：

（1）办公费8351元；

（2）手续费677元；

（3）水费486.5元；

（4）电费593元；

（5）邮电费5256元；

（6）差旅费100元；

（7）公务接待费2321元；

（8）委托业务费9459.03元；

（9）工会经费10172元；

（10）其他交通费用52350元。

2130199其他农业支出—商品和服务支出资金，40000元；其中：

(1)办公费11016元；

(2)差旅费5176元；

(3)租赁费2450元；

(4)公务接待费8706元；

(5)委托业务费1270元；

(6)公务用车运行维护费11382元。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县移民开发局部门资产总额13,763,032.51元，其中，流动资产13,612,472.51元，固定资产150,560元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）8,023,466.11元，其中;流动资产增加（减少）8,249,836.11元，固定资产增加（减少）-226,370元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产-累计折旧及减值准备＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产-累计摊销＋其他资产

2.固定资产＝房屋＋车辆＋大型设备＋其他固定资产

(三)政府采购支出情况

1.部门年度政府采购支出合计7,570元，其中：货物采购支出7,570元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：购买办公电脑及办公桌椅项目7570元。

(四) 绩效自评信息情况

1.投入情况分析

我局根据“三定”方案确定的职责所设立的整体绩效目标依据充分、符合客观实际。绩效指标清晰、细化、可衡量。财政供养人员6人，本年度实际在职人员6人，“三公经费”支出比上年度增加。年初预算基本支出数670518元（其中：人员经费年初预算数572165元；日常公用经费年初预算数95353元），年初预算项目支出数0元。

2.过程情况分析

预算调整数为8764110.91元，预算数的调整均为落实国家政策，上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整，以及项目支出调整。基本支出调整预算数1617498.73元（其中：人员经费调整预算数1487733.2元；日常公用经费调整预算数129765.53元），项目资金按照支出进度按时拨付，项目支出调整预算数7146612.18元（行政事业类项目），年末财政拨款结转和结余资金（项目支出结转和结余）3838179.64元（属于预付账款）。预算管理依据财政局相关文件规定，资金使用合规，预决算信息按照财政要求公开内容及时完整公开。资产管理依据财政局相关文件规定，资产处置规范，帐实相符。

3.支出情况分析

2017年施甸县移民开发局总支出4925931.27元。基本支出1617498.73元（其中：人员经费支出1487733.2元；日常公用经费支出129765.53元），具体为：2010301行政运行支出718178.33元（工资福利支出555470.47元；商品和服务支出89765.53元；对个人及家庭的补助支出72942.33元）；2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出84194.8元（工资福利支出84194.8元）；2130199其他农业支出63325.6元（商品和服务支出40000元；对个人及家庭的补助支出23325.6元）；2130321大中型水库移民后期扶持专项支出751800元（对个人及家庭的补助支出751800元属于移民直补资金）；项目支出3308432.54元（行政事业类项目支出），具体为：2010399其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出675165.38元（商品和服务支出195500元；其他资本性支出479665.38元）；2082202基础设施建设和经济发展支出158000元（商品和服务支出36000元；其他资本性支出122000元）；2136601基础设施建设和经济发展支出1028385.25元（商品和服务支出144123.5元；其他资本性支出884261.75元）；2136699其他大中型水库库区基金支出1446881.91元（商品和服务支出124717.52元；其他资本性支出1322164.39元）。纳入2017年绩效自评项目均完成了年初及区域绩效目标。

4.效果情况分析

我县大中型水库移民后期扶持项目的实施，以及大中型水库移民后期扶持专项资金的发放通过对移民群体抽样调查，群众满意度100%。2017年度全年未发生一起越级上访、复访以及群体上访事件。

部门整体支出，专项资金立项规范合理、指标明确，资金到位及时，经费管理有力，资金使用规范，相关管理制度齐全，能够按时完成预定目标，项目质量有保障，项目效益明显，项目实施达到预期效果，移民认可度高。基本支出足额保障，“三公经费”支出控制措施得当，预、决算信息公开及时完整，资产管理使用规范有效。

（五）其他重要事项情况说明

施甸县移民开发局无其他重要事项情况说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

监督索引号53052100132901111