第一部分 施甸县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分 施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）部门基本职能：（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟制全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟制县对乡（镇）财政体制政策，监督乡（镇）财政工作。（二）负责全县财政收支管理工作；编制全县和县本级年度财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，负责审批预算单位预决算；办理中央和省、市对施甸县的转移支付。（三）负责全县政府非税收入征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督、和专项稽查。（四）组织实施国库管理和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，统一管理财政专户和预算单位银行账户，组织实施政府采购。（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度；管理全县行政事业单位国有资产和公共支出。（六）负责审核和汇编国有资本经营预决算草案；组织实施企业财务制度，协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务。（七）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目财政拨款和管理；组织开展农业综合开发工作，指导全县农村综合改革工作。（八）管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。（九）、管理全县会计工作，组织开展全县财政绩效评价工作；监督县级部门财务活动。（十）、承办县委、县人民政府何上级机关交办的其他事项。

（二）2016年重点工作任务介绍

1、多措并举，增强财政保障

一是挖掘税收增收潜力，突出重点税源、巩固原有税源、培植新兴税源。完善重点税源监控管理，严防“跑冒滴漏”。二是依托票据管理信息平台进一步加强政府非税收入管理，组织非税收入入库，促进财政增收。三是结合全县经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。四是严格预算约束，加强执行管理，建立财政存量资金定期清理制度。

2、优化支出，推动社会发展

坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，调整和优化财政支出结构，将财力集中用于民生支出。进一步配合人社部门推进做好机关事业单位养老保险工作。

3、抓住重点，服务经济发展

一是紧扣扶贫攻坚和城乡建设等重大项目建设，致力于服务县域经济发展。有力的推进产业发展、易地搬迁、整乡推进、整村推进、国有贫困林场扶贫、小额信贷贴息等项目的实施；加大金融服务“三农”力度，实施的“一事一议”、农业综合开发等项目惠及全县13个乡镇30多个行政村。

二是推进新型工业化发展。加快企业技改升级，不断延伸产业链，形成优势产业集群和新经济增长点，助推经济不断发展。

三是统筹城乡发展，改善群众居住生活条件。用于城镇规划、建设、管理以及特色城镇打造，支持开展棚户区改造、农村危旧房改造、廉租住房建设等保障性安居工程；用于退耕还林还草、农村环境保护工程，支持乡镇生活垃圾热解气化炉建设。

四是加大项目前期工作经费投入，为项目申报审批及资金争取打牢基础。

五是强化平台公司职能，促进公司实体化经营。做好PPP项目的储备、包装识别、入库工作，为融资工作奠定基础。

4、深化财政综合改革，提升管理水平

以财政改革为抓手，一是全面落实国库集中支付制度。二是贯彻执行《预算法》，全面推进预决算公开，制定了《施甸县预算公开实施细则》，及时通过门户网站公开本级财政预算报告和“三公”经费预算。三是加强债务管理，规范债务举借还程序，完善投融资管理机制和政府信用制度。四是扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。完善了差旅费管理办法，推进公车改革，严格控制“三公”经费，压缩一般性公用经费支出，实现“三公”经费支出零增长。政府采购工作进一步加强，采购事项不断拓宽，积极做好PPP融资和公务机票定点采购工作。

5、加强监督，强化资金监管

一是开展财政资金安全、涉农专项资金、财政存量资金清理等多项检查。二是改进国有企业监管方式、实行分类监管。三是开展国有资产清查工作，加强县行政事业单位国有资产处置管理，优化资产配置，提高资产使用效益。四是开展小额贷款公司信息监管平台建设。

6、固本强基，增强财政软实力

以提高财政干部队伍的整体素质为目标，切实强化干部队伍和机关自身建设。一是落实党风廉政建设。二是推进干部队伍建设。扎实开展“两学一做”学习教育，坚持党建与财政工作双推进，全面加强机关队伍建设。积极创造优秀人才脱颖而出的良好环境，激励干部开拓创新、干事创业。三是加大培训力度，提升业务能力。2016年按照年初安排组织行政事业单位会计制度、法律法规等培训，提升全县财会人员的政治意识和奋进意识，提高依法理财、理财为民的能力。

二、部门基本情况

纳入2016年部门决算编报的单位共1个，其中行政单位1个。

根据施政办发【2011】186号、施机编办【2013】3号通知，施甸县财政局行政编制38人，暂定编制16人，工勤编制4人。其中：科级领导职数6名。根据施机编办【2010】20号、施机编办【2012】12号、施机编办【2016】通知事业编制12人，合计70人(含暂定编制16人)。2016年末，共有财政供养人员58人，其中行政在职在编人员49人（暂定编制11人），工勤人员3人，事业在职在编人员6人。

自2016年12月份由社保局统一发放工资，部门不再反映退休人员数。其他人员11人（长期聘用临时工），遗属3人。

实有车辆编制3辆，实有车辆4辆。

第二部分 2016年度部门决算表

（详见附件）

 第三部分 2016年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本年决算总收入883.92万元，其中财政拨款收入863.76万元（含基金预算拨款15万元），占总收入97.72%，其他收入20.16万元，占总收入2.28%。总收入比上年671.2万元增加212.72万元，增幅31.41%。增加的主要原因是政策性增资增加，公用经费增加了其他交通补贴（公车补贴）、资产清查审计费、彩票公益金项目咨询费等；根据工作需要，加大了对办公设备更新投入。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出922.51万元，其中：基本支出907.51万元，占总支出的98.37％，项目支出15万元，占总支出的1.63％。总支出比上年690.44万元增加232.07万元，增幅33.61%，总支出比上年增加的直接原因是政策性调资增加工资支出，追加上级安排工作需要发生的公务支出增加，因工作需要，加大了对办公设备更新投入，政府对部门考核力度加大。

（一）基本支出情况。2016年用于保障机构正常运转的日常支出907.51万元。比上年690.44万元增加211.31万元，增幅30.61%。其中财政拨款支出885.26万元，占总支出97.55%，其他支出22.25万元占总支出2.45%。具体项目是： (1)工资福利支出408.93万元总支出44.33%，比上年308.82万元增加100.11万元，增幅32.42%，增加的原因是政策性调资增加了工资，临时工工资也反映在其他工资福利支出。(2)商品和服务支出245.11万元，占总支出26.57%，比上年181.19万元增加63.92万元，增幅35.28%。具体是办公费22.42万元，比上年13.63万元增加8.81万元，原因是办公用品费和复印耗材增加。印刷费6.80万元，比上年9.95万元减少3.15万元，原因是打字复印费减少。咨询费15万元，是体彩公益金10个项目的编制咨询费。手续费0.8万元，比上年1.06万元减少0.26万元，主要原因银行汇费减少。水费0.52万元，比上年0.42万元增加0.1万元，主要是用水费增加。电费1.97万元，比上年1.91万元增加0.07万元，主要是用电量增加。邮电费6.05万元，比上年6.07万元减少0.02万元，基本持平。出差费27.26万元，比上年18.41万元增加8.85万元，主要是2016年因工作需要出差频率加大，同时调高了乡级出差补助。维修（护）费41.35万元，比上年52.89减少11.54万元，原因是2015年支付了乡镇一体化服务费。会议费4.45万元，比上年2.06增加2.39万元，主要是2015年乡级财政决算上报会期长，人员多而导致增加。培训费8.56万元，比上年4万元增加4.56万元，主要原因是增加了2次大规模的全县性财务人员培训，约1000人左右。接待费10.84万元比上年14.16万元减少3.32万元，主要是严格执行中央八项规定和厉行节约，接待费数额和人数下降。劳务费4.03万元，比上年20.08万元减少16.05万元，原因是今年的临时工调资调整到工资和福利支出。委托业务费22.8万元，比上年10万元增加12.8万元，主要是资产清查委托审计费用增加。工会经费26.9万元，比上年4.61万元增加22.29万元，主要是行政补助工会经费增加和工资总额提取基数增加。福利费0.16万元，和上年0.16万元持平。公务用车运行维护费16.46万元比上年15.68万元增加0.78万元，主要是2015年洗车费在今年报账。其他交通补贴23.52万元，是今年执行车改政策，发放的公车补贴。其他商品和服务支出5.2万元，比上年6.1万元减少0.9万元，原因是补助村委会支农资金减少。（3）、对个人和家庭补助226.09万元占总支出24.51%，比上年191.05万元增加35.05万元。主要是退休人员政策性调资增加，遗属生活补助标准提高，政府加大了对部门的考核奖励力度。 (4)其他资本性支出42.37万元，占总支出4.59%，比上年9.38万元增加32.99万元。主要是更新了机房设备和办公设备。总支出比上年增加的直接原因是政策性调资增加工资支出，临时增加上级安排工作需要发生的公务支出增加，政府对部门奖励力度加大。(4)其他资本性支出42.37万元，占总支出4.59%，比上年9.38万元增加32.99万元。主要是更新了机房设备和办公设备。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2016年部门一般公共预算财政拨款支出885.26万元,占本年总支出95.96%。比上年689.68万元增加195.58万元，增幅28.36%，增加的直接原因是政策性增资增加。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出750.04万元，占一般公共预算财政拨款支出84.73%，主要用于工资福利支出408.93万元，商品和服务支出161.32万元，对个人和家庭补助146.94万元，其他资本性支出32.85万元。

（二）社会保障支出80.65万元，占一般公共预算财政拨款支出9.11%，主要用于对个人和家庭补助的退休支出。

（三）农林水支出51.57万元，占一般公共预算财政拨款支出5.83%，主要用于商品和服务支出。

（四）交通运输支出3万元，占一般公共预算财政拨款支出0.34%，主要用于商品和服务支出。

四、“三公”经费决算情况说明

施甸县财政局2016年财政拨款“三公”经费决算总额27.3万元，其中，公务用车购置及运行维护费支出16.46万元，公务接待费支出10.84万元。

2016年“三公”经费决算数比2015年决算数减少2.54万元，减少的主要原因是：2016年严格执行中央八项规定和厉行节约，严格控制接待标准和人数。具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费

年末公务用车保有量4辆，公务用车运行维护费16.46万元。比2015年15.68万元增加0.78万元，主要是2015年洗车费在今年报账。运行维护费主要用于保障出差和下乡工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（二）公务接待费

本单位国内公务接待约109批次约，2169人，公务接待费开支14.16万元，比2015年决算14.16万元减少3.32万元，减少的原因是批次减少13批，人数减少大约967人。主要用于接待同城以外的上下级单位产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2016年机关运行经费支出250.74万元，比上年189.81万元增加60.93万元，增幅32.10%,增加主要原因是：委托业务费增加，行政补助工会经费增加，交通补贴增加（实施公车改革），办公设备购置增加。部门机关运行经费主要用于日常商品和服务支出208.37万元，办公设备购置42.37万元，具体项目是办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、出差费、培训费、会议费、维修费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行费、工会费和其他费用等。

（二）其他重要事项情况说明（无）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分  名词解释

     无主要名词解释。