施甸县财政局2015年部门决算

第一部分    施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）部门基本职能：（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟制全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟制县对乡（镇）财政体制政策，监督乡（镇）财政工作。（二）负责全县财政收支管理工作；编制全县和县本级年度财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，负责审批预算单位预决算；办理中央和省、市对施甸县的转移支付。（三）负责全县政府非税收入征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督、和专项稽查。（四）组织实施国库管理和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，统一管理财政专户和预算单位银行账户，组织实施政府采购。（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度；管理全县行政事业单位国有资产和公共支出。（六）负责审核和汇编国有资本经营预决算草案；组织实施企业财务制度，协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务。（七）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目财政拨款和管理；组织开展农业综合开发工作，指导全县农村综合改革工作。（八）管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。（九）、管理全县会计工作，组织开展全县财政绩效评价工作；监督县级部门财务活动。（十）、承办县委、县人民政府何上级机关交办的其他事项。

（二）2015年重点工作任务介绍

（一）全力以赴，圆满完成预算目标任务。2015年，全县一般公共预算收入完成60158万元，比上年增加6932万元，增长13%。全县一般公共预算支出完成252016万元，比上年增加32934万元，增长15%，圆满完成县十二届人大三次会议确定的收支目标。

（二）保障民生，彰显公共财政

2015年，全县用于民生领域财政支出达168,462万元，占一般公共预算支出的70.4%。一是社会保障支出32,816万元，保障社会救助、城乡低保、五保供养、退役安置等支出，推进县中心敬老院和由旺、仁和敬老院等项目建设。二是教育事业支出40,205万元，认真落实义务教育经费保障、营养改善计划和家庭经济困难寄宿补助等政策，推动学前教育发展、全面改善贫困地区义务教育薄弱学校基本办学条件、职业教育等项目实施。三是支农惠农支出52,430万元，认真落实各项惠农政策，重点支持农业基础设施建设、整族帮扶、精准扶贫等项目建设，加大金融服务“三农”力度，实施的“一事一议”、农业综合开发等项目惠及全县13个乡镇54个行政村83个自然村7,730户48,800人。四是各类调资增资支出15,151万元，认真落实增资调资政策，重点是落实政策性调资、乡镇岗位津贴、机关事业单位与企业养老保险并轨制度改革等政策。五是保障性住房支出15,997万元，全力支持保障性住房建设、棚户区改造等项目。六是医疗卫生支出27,014万元，推进医药卫生体制改革和医疗救助体系建设。七是文化事业支出1,218万元，支持文化事业繁荣发展。

（三）抓住重点，服务经济发展

2015年，财税部门紧紧围绕县委县政府的中心工作，紧扣县域经济发展、扶贫攻坚和城乡建设等重大项目建设方面，致力于服务县域经济发展。一是加大统筹城乡发展投入。安排城市建设专项资金2,000万元、节能环保资金500万元，推进村庄规划、县城交通路网、城乡一体化建设等工作。二是落实招商引资政策，对落地项目兑现优惠政策。三是工业专项投入1,000万元，支持农特产品深加工、水电及光伏项目、风能电场建设、冷链物流建设、华兴片区建设等。四是交通专项投入1,300万元，支持国道G555施甸段公路建设、大瑞铁路施甸段建设、全县交通网建设等。五是项目前期投入1,059万元，水利专项投入300万元，推进“一带一路”项目、“四个一百”项目、龙门口水库建设以及中央、省预算内投资项目建设。六是扶贫攻坚投入523万元，推进全县扶贫开发、布朗族整族帮扶、易地扶贫搬迁三年行动。七是积极开展融资工作，筹措资金包装项目，为项目建设提供了保障，有效缓解城市基础设施建设、易地扶贫搬迁、土地收储及整理开发、棚户区改造、保障性住房建设、红谷田水库建设等项目资金压力。

（四）推进改革，提升管理水平

2015年是财税改革深入推进的一年。一年来，全县财税部门求真务实，认真贯彻中央、省、市、县关于财税改革的方针政策及要求。一是推进预算管理制度改革。认真组织学习贯彻新《预算法》，完善政府预算体系，编制了国有资本经营预算，实施全口径预算管理，试编了财政三年中期规划，初步建立了预算跨年度平衡机制。二是继续推进预算公开。总预算、部门预算和“三公经费”都已按要求公开，内容已细化到经济分类的项级科目，范围实现了全覆盖，试编了权责发生制政府综合财务报告。三是强化预算约束。完善部门预算改革，逐步提高预算编制到位率和执行率。完善财政一体化核算和民生资金监管信息平台，加快内部控制建设，充分发挥财政改革的基础性、支撑性作用，加快建立现代财政制度。四是全面推进国库集中支付等方面改革，积极推广应用乡镇财政一体化信息系统。五是扎实做好厉行节约反对浪费和行政成本控制工作。出台差旅费、会议费、培训费管理等试行办法，严格控制“三公”经费和一般性公用经费支出，实现“三公”经费支出零增长。规范政府采购，全年审批采购金额5,647万元，实采节约580万元，节约率8.86%。六是积极推进县乡财政管理体制改革。保持县乡体制框架不变，调整对乡镇财力补助，确保工资发放、机构运转和财政平衡，以保证基层财政具备基本的公共服务能力。七是进一步清理甄别政府性债务，不断强化债务举借、使用、偿还全过程管理。八是加大培训力度。全年共组织政府采购信息编报统计、农村财会人员、财政基层干部、新《预算法》等培训10期近2,000人次。九是加大财政检查力度。开展财政一体化核算系统使用情况监督检查、涉农专项资金监督检查、财政存量资金清理等6项检查清理工作，积极探索和建立科学的财政监督机制，充分发挥财政监督在严格预算管理、加强增收节支、保障政策执行、维护财经秩序、提供决策参考等方面的重要作用。十是采取多种形式，宣传贯彻《预算法》、《会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》等财政法规，切实履行法律法规赋予的财政监督职责，加大财政执法力度，推进依法行政、依法理财。

二、部门基本情况

纳入2015年部门决算编报的单位共1个，其中行政单位1个。

部门实有人员编制48人，暂定编制12人，其中：行政编制42人（含工勤编制4人），事业编制6人。在职在编实有行政人员54人（含工勤编制3人，暂定编制12人），事业编制6人。

退休人员17人，遗属3人。

实有车辆编制3辆，实有车辆4辆。

第二部分  2015年度部门决算表

（详见附件）

第三部分  2015年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本年决算总收入671.2万元，其中财政拨款收入657.29万元，占总收入97.93%，其他收入13.9万元，占总收入2.07%。总收入比上年671.56万元减少0.37万元减幅0.06%。主要是其他收入比上年减少。

二、支出决算情况说明

部门决算总支出690.44万元，其中：基本支出690.44万元，占总支出的100％，比上年563.45万元增加126.99万元，增幅22.54%，增支的原因是政策性调资增加。

（一）基本支出情况。2015年用于保障机构正常运转的日常支出690.44万元。比上年563.45万元增加126.99万元，增幅22.54%。其中财政拨款支出689.68万元，占总支出99.89%，其他支出0.77万元占总支出0.11%。支出比上年563.45万元增加126.99万元，增幅22.54%。具体项目是： (1)工资福利支出308.82万元比总支出44.73%，比上年244.74万元增加64.08万元，增加的原因是从2015年开始执行养老保险和职业年金政策，增加了工资。(2)商品和服务支出181.19万元，占总支出26.24%，比上年194.66万元减少13.47万元，减幅6.92%。具体是办公费13.63万元，比上年39.63万元减少26万元，原因是办公用品费和复印耗材减少。印刷费9.95万元，比上年3.65万元增加6.3万元，原因是打字复印费增加。手续费1.06万元，比上年1.15万元减少0.09万元，主要原因银行汇费减少。水费0.42万元，比上年0.36万元增加0.06万元，主要是增加了污水费。电费1.91万元，比上年2.34万元减少0.43万元，主要是节约。邮电费6.07万元，比上年6.17万元减少0.1万元，原因是办公时使用手机联系。出差费18.41万元，比上年16.52万元增加1.89万元，主要是2015年调高了出差补助。维修（护）费52.89万元，比上年16.63增加36.26万元，原因是支付了电算化信息系统服务费和预付2016年乡镇一体化服务费。会议费2.06万元，比上年2.03增加0.03万元，主要是全市棚户区改造贷款推介会在施甸召开增加。培训费4万元，比上年3.35万元增加0.65万元，主要原因是财政培训资料费增加。接待费14.16万元比上年60.36万元减少46.2万元，主要是2015年执行了新的接待政策，同城不再产生接待，同时严格执行中央八项规定和厉行节约，接待费数额和人数急剧下降。劳务费20.08万元，比上年18.71万元增加1.37万元，原因是今年的临时工调资增加和项目评审费增加。委托业务费10万元，是姚关建制镇设计费。工会经费4.61万元，比上年4.27万元增加0.34万元，主要是工资总额增加。福利费0.16万元，比上年0.55万元减少0.39万元，原因是退休春节职工慰问费减少。公务用车运行维护费15.68万元比上年18.19万元减少2.51万元，主要是车辆燃油费减少。其他公务费6.1万元，比上年0.48万元增加5.62万元，原因是补助村委会支农资金和补助县幼儿园工作经费增加。（3）、对个人和家庭补助191.05万元占总支出27.67%，比上年101.68万元增加,89.37万元。具体是：退休费76.17万元比上年60.07万元增加16.1万元主要是退休职工增加1人，导致退休金增加，调资增加。生活补助1.3万元比上年0.98万元增加0.32万元，原因是遗属补助调增。奖励金113.52万元比上年39.86万元增加73.66万元，增加的原因主要是2014年国库调减支出后，基数降低。其他对个人和家庭补助0.055万元比上年0.77万元减少0.715万元，原因是给农民的化肥补贴减少。(4)其他资本性支出9.38万元，占总支出1.36%，比上年22.37万元减少12.99万元。具体是：办公设备购置8.78万元，比上年4.37万元增加4.41万元，原因是更换了一批老旧的电脑设备。信息网络和软件购置0.6万元比上年18万元减少17.4万元，原因是软件购置费减少。总支出比上年减少的直接原因是我局在严格执行中央八项规定和厉行节约的同时，也严格执行2015县级新出台的出差费、会议费、培训费、接待费政策。

 总支出比上年增加的直接原因政策性调资增加。。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2015年部门一般公共预算财政拨款支出689.68万元,占本年总支出99.89%。比上年549.61万元增加140.07万元，增幅25.49%，增加的直接原因是政策性调资增加。按支出功能分类主要用于以下方面：

（一）一般公共服务支出546.57万元，占一般公共预算财政拨款支出79.25%，主要用于工资福利支出308.83万元，商品和服务支出113.54万元，对个人和家庭补助114.82万元，其他资本性支出9.38万元。

（二）社会保障支出76.23万元，占一般公共预算财政拨款支出13.95%，主要用于对个人和家庭补助的退休支出。

（三）农林水支出63.88万元，占一般公共预算财政拨款支出9.26%，主要用于商品和服务支出。

（四）交通运输支出3万元，占一般公共预算财政拨款支出,0.43%，主要用于商品和服务支出。

四、“三公”经费决算情况说明

施甸县财政局2015年财政拨款“三公”经费决算总额29.84万元，其中，公务用车购置及运行维护费支出15.68万元，公务接待费支出14.16万元。

2015年“三公”经费决算数比2014年决算数减少45.71万元，减少的主要原因是：2015年严格执行中央八项规定和厉行节约，接待费数额和人数急剧下降。具体情况如下：

（一）公务用车购置及运行维护费

年末公务用车保有量4辆，公务用车运行维护费15.68万元。比2014年18.19万元减少2.51万元，主要是燃油费减少。主要用于保障出差和下乡工作产生的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

（二）公务接待费

本单位国内公务接待约122批次约，3136人，公务接待费开支14.16万元，比2014年决算57.36万元减少43.2万元，减少的原因是批次减少38批，人数减少大约1644人。主要用于接待上级和下级单位相关业务单位产生的费用。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2015年机关运行经费支出189.81万元，比上年205.19万元减少15.38万元，减幅7.5%,主要原因是接待费等减少。部门机关运行经费主要用于日常商品和服务支出180.43万元，办公设备购置9.38万元，具体是项目是办公费、印刷费、手续费、水电费、邮电费、出差费、培训费、会议费、维修费、公务接待费、劳务费、委托业务费、公务用车运行费、工会费和其他费用等。

（二）其他重要事项情况说明（无）

（三）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。