施甸县示范小学2025年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2025年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

施甸县示范小学认真贯彻执行上级部门的工作指示，在教育体育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、教务科研处（教科处）、德育安全处、总务处、少先队大队部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2025年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2025年末编制内实有人员136人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员136人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2025年末其他人员30人。包括财政拨款开支经费的人员30人；经费自理人员0人。

年末单位发放离退休费的离退休人员共计58人（离休0人，退休58人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员58人（离休0人，退休58人），年末学生2558人，年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在施甸县人民政府和县教育体育局领导下，使教育教学质量进一步提高，改善办学条件，全面深化教育改革，创设健康、丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作，面向全体学生，促进全面发展。

第二部分  2025年度部门决算表

（详见附件）

施甸县示范小学2025年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县示范小学2025年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2025年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县示范小学2025年度收入合计30686740.83元。其中：财政拨款收入29596331.25元，占总收入的96.45%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入1090409.58元，占总收入的3.55%。

与上年相比，收入合计增加6226048.14元，增长26.64%。其中：财政拨款收入增加6399905.7元，增长27.59%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加916552.02元，增长527.19%。主要原因是：财政拨款收入增加是因为工资调资、保险基数等增加；其他收入增加的原因是2025年课后服务费纳入预算管理，计其他收入。

二、支出决算情况说明

施甸县示范小学2025年度支出合计30792016.33元。其中：基本支出21444382.13元，占总支出的69.64％；项目支出9347634.20元，占总支出的30.36％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加7552697.78元，增长32.33%。其中：基本支出增加3617157.64元，增长20.29%；项目支出增加12975518.05元，增长238.43%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2025年支付了食堂建设、综合楼、宿舍楼等费用。

（一）基本支出情况

2025年度用于保障施甸县示范小学正常运转的日常支出21444382.13元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出19707998.46元，占基本支出的91.90％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1736383.67元，占基本支出的8.10％。

（二）项目支出情况

2025年度用于保障施甸县示范小学完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出9347634.2元。其中：基本建设类项目支出2200000.00元。

1.2025年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级资金7150.00元，主要用于发放学生资助；

2.2025年第二批城乡义务教育公用经费省级资金46877.56元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

3.2024年沪滇协作村企结对帮扶项目经费100000.00元，主要用于支付购买宿舍高低床费用；

4.2023年第四批城乡义务教育公用经费补助（省级）资金12713.18元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

5.2025年第一批城乡义务教育公用经费中央补助资金1280623.31元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

6.财政代管资金49058.86元，主要用于购买教师办公桌凳费用；

7.施甸县2024年第二批国家试点县营养改善计划中央补助资金266900.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

8.盘活施财教〔2023〕51号2023年城乡义务教育公用经费补助资金163843.07元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

9.2025年第二批城乡义务教育公用经费县级资金31609.93元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

10.2025年第一批城乡义务教育公用经费省级补助资金163900.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

11.施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校（食堂设备）专项资金800000.00元，主要用于支付食堂设备费用；

12.调剂2024年第一批城乡义务教育公用经费136105.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

13.云南省保山市施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校食堂建设（第三次）项目资金1000000.00元，主要用于支付食堂建设项目；

14.云南省保山市施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校食堂建设项目资金400000.00元，主要用于支付食堂建设项目；

15.施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校（变压器至食堂电缆）专项资金500000.00元，主要用于支付变压器至食堂电缆费用；

16.校园文化建设项目（采石运石）捐赠资金30000.00元，主要用于支付采石运石费用；

17.2025年第二批城乡义务教育公用经费中央资金30000.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

18.施甸县2024年第二批城乡义务教育公用经费补助(市级)资金10100.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

19.盘活2021年城乡义务教育公用经费补助省级补助资金67700.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

20.调剂2024年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金3395.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

21.2025年营养改善计划补助县级资金600865.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

22.2024年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金256169.33元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

23.2024年基础教育综合奖补资金9575.00元，主要用于支付购买教师办公桌椅费用；

24.施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校门卫室（含大门）专项资金466000.00元，主要用支付施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校门卫室（含大门）费用；

25.2025年营养改善计划补助省级资金144460.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

26.2023年城乡义务教育公用经费补助资金42241.46元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

27.2025年第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费中央补助资金79100.00元，主要用于发放学生资助；

28.云南省保山市施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校食堂建设项目经费800000.00元，主要用于支付食堂建设费用；

29.号施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校门卫室（含大门）专项资金614000.00元，主要用于支付施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校门卫室（含大门）费用；

30.施甸县2024年第二批城乡义务教育公用经费补助省级资金20985.93元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

31.施甸县2024年第一批国家试点县营养改善计划中央直达资金184631.90元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

32.购买体育用品捐赠资金10000.00元，主要用于支付体育用品费用；

33.2025年第二批城乡义务教育公用经费市级资金11046.57元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

34.2025年义务教育特殊教育生均公用经费提标中央资金3200.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

35.施甸县2024年第二批特殊教育公用经费补助省级资金3100.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

36.2025年义务教育特殊教育生均公用经费提标省级资金700.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

37.2025年第一批特殊教育公用经费补助中央直达资金13000.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

38.2025年特殊教育学校公用经费补助省级资金4100.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

39.施甸县2024年第二批特殊教育公用经费补助市级资金100.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

40.2024年第一批特殊教育公用经费补助中央直达资金200.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

41.盘活2023年城乡义务特殊教育公用经费补助资金100.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县示范小学2025年度一般公共预算财政拨款支出29596331.25元,占本年支出合计的96.12%。与上年相比增加6399905.7元，增长27.59%,完成年初预算的139.84%。主要原因是工资收入增加，办公费等支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算；

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出26569561.23元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.77%,完成年初预算的149.24%。主要用于主要用于教育系统各类人员工资福利支出、商品和服务支出和对个人和家庭的补助支出，造成预决算差异的主要原因是上级部门追加部分专项资金，如义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、营养餐改善计划补助资金等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2498039.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.44%,完成年初预算的108.73%，主要用于退休人员退休安家费、死亡抚恤费、职业年金、在职人员养老保险。造成预决算差异的主要原因是基数增加。

9.卫生健康（类）支出528730.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.79%,完成年初预算的49.71%，主要用于在职、退休人员大病医疗保险，在职人员医疗保险。造成预决算差异的主要原因是2025年在职人员医疗保险6-12月未支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2025年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。上年无此项支出。

因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.0元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%。

因公出国（境）费用支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年无变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增无变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年无变化，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2025年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为0.00元，支出决算为0.00元，支出决算较上年无增减变化，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费用支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算无增减变化，上年无此项支出；公务接待费支出决算无增减变化，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年无增减变化，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元无增减变化，上年无此项支出。一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县示范小学2025年机关运行经费支出0.00元，比上年增无增减变化,主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2025年末，施甸县示范小学资产总额25131750.49元，其中，流动资产1335186.99元，固定资产5334563.50元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程18462000.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加7572223.86元，其中固定资产增加4397067.76元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2025年度，单位政府采购支出总额551190.76元，其中：政府采购货物支出551190.76元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费用，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费用、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

3.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。