监督索引号53052100373800401000

施甸县示范小学2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

施甸县示范小学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育体育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、教务科研处（教科处）、德育安全处、总务处、少先队大队部。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员136人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员136人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员4人。包括财政拨款开支经费的人员4人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员57人（离0人，退休57人）。年末学生2590人。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

在施甸县人民政府和县教育体育局领导下，使教育教学质量进一步提高，改善办学条件，全面深化教育改革，创设健康、丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作，面向全体学生，促进全面发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

施甸县示范小学2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县示范小学2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县示范小学2024年度收入合计23370283.11元。其中：财政拨款收入23196425.55元，占总收入的99.26%；其他收入173857.56元，占总收入的0.74%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入。

与上年相比，收入合计减少4640402.38元，下降16.57%。其中：财政拨款收入减少4757609.97元，下降17.02%；无上级补助收入，无事业收入，无经营收入，无附属单位上缴收入。其他收入增加117207.59元，增长206.90%。财政拨款收入减少主要原因是2023年处置老校区产生国有土地使用权出让收入，其他收入增加主要原因是捐赠收入增加。

二、支出决算情况说明

施甸县示范小学2024年度支出合计23269318.55元。其中：基本支出17827224.49元，占总支出的76.61％；项目支出5442094.06元，占总支出的23.39％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计减少4740716.97元，下降16.93%。其中：基本支出增加1273285.65元，增长7.69%；项目支出减少6014002.62元，下降52.50%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2023年处置老校区产生国有土地使用权出让收入安排的支出。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障施甸县示范小学机构正常运转的日常支出17827224.49元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17343510.92元，占基本支出的97.29％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费483713.57元，占基本支出的2.71％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障施甸县示范小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5442094.06元。其中：基本建设类项目支出300000.00元。

施甸县示范小学开展的项目有施财教〔2024〕62号施甸县2024年义务教育阶段家庭经济困难学生8个人口较少民族补助中央项目经费3250.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕32号2023年第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费中央补助项目经费21062.00元，主要用于发放学生资助；

施财预〔2024〕205号施甸县2023年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金50000.00元，主要用于改善办学条件，保证学校正常运转；

施财教〔2024〕123号2024年第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金16612.50元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕137号2024年第四批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费省级补助资金74300.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕104号施甸县2023年特殊教育公用经费县级补助经费36820.00元，主要用于办公经费开支；

施财教〔2024〕84号2024年“5.8人道公益日”网络募捐资金28700元，主要用于改善办学条件；

施财教〔2024〕36号2023年秋季学期困难学生补助县级补助资金8243.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕32号施甸县2023年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级经费24200.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕126号施甸县2024年第二批城乡义务教育公用经费补助省级资金225814.07元，主要用于办公经费开支；

施财教〔2024〕32号施甸县2023年义务教育课后服务省级补助资金169947.00元，主要用于发放教师劳务费（课后服务）；

施财教〔2024〕32号施甸县2023年秋季学期义务教育阶段家庭经济困难学生8个人口较少民族中央补助资金1625.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕85号2023年第四批城乡义务教育公用经费补助（省级）资金9786.82元，主要用于办公经费等开支；

施财预〔2024〕205号施甸县2023年第二批国家试点县营养改善计划中央直达资金1215280.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

施财预〔2024〕205号2022年第一批国家试点县营养改善计划中央直达补助资金286140.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

施财教〔2024〕32号2023年第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费省级补助资金16184.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕32号施甸县2023年第一批国家试点县营养改善计划中央直达资金82460.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

施财教〔2024〕137号2024年第四批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费市级补助资金2600.00元，主要用于发放学生资助；

施财农〔2024〕144号2024年沪滇协作村企结对帮扶项目资金100000.00元，主要用于支付购买学生钢床费用；

施财教〔2024〕137号2024年第四批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费县级补助资金10600.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕61号施甸县2024年第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央直达资金69200.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕32号2023年第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费市级补助资金561.00元，主要用于发放学生资助；

施财教〔2024〕55号2024年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金1037965.65元，主要用于学校正常运转费用；

施财教〔2024〕59号施甸县2024年第一批国家试点县营养改善计划中央直达资金1691965.00元，主要用于支付学生享受营养改善计划资金；

施财建〔2024〕60号云南省保山市施甸县易地扶贫搬迁县城安置点九年一贯制学校食堂建设项目资金300000.00元（基本建设），主要用于支付食堂建设项目费用；

施财教〔2024〕84号2023年“99公益日”专项资金44193.00元，主要用于发放学生资助及改善办学条件；

施财教〔2024〕104号施甸县2023年特殊教育公用经费县级补助经费400.00元，主要用于办公经费开支；

施财教〔2024〕56号2024年第一批特殊教育公用经费补助中央直达资金14185.00元，主要用于办公经费开支。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县示范小学2024年度一般公共预算财政拨款支出23196425.55元,占本年支出合计的99.69%。与上年相比增加3852621.98元，增长19.92%,完成年初预算的134.23%。主要原因是工资收入增加，补发学生资助。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出19839785.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.53%,完成年初预算的138.72%。主要用于教育系统各类人员工资福利支出、商品和服务支出和对个人和家庭的补助支出，造成预决算差异的主要原因是上级部门追加部分专项资金，如义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金、营养餐改善计划补助资金等。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2692581.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.61%,完成年初预算的129.76%。主要用于退休人员退休安家费、死亡抚恤费、职业年金、在职人员养老保险。造成预决算差异的主要原因是退休人员的安家费、死亡抚恤费、职业年金未纳入预算。

9.卫生健康（类）支出664058.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.86%,完成年初预算的73.53%。主要用于在职、退休人员大病医疗保险，在职人员医疗保险。造成预决算差异的主要原因是2024年在职人员医疗保险9-12月未支付。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%,年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为1800.00元，决算为0.00元；上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为1800.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为1800.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出年初预算为1800.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年未发生接待支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县示范小学2024年机关运行经费支出0.00元，比上年增加0.00元，增长0.00%,主要原因是主要原因是我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，施甸县示范小学资产总额17559526.63元，其中，流动资产1326030.89元，固定资产937495.74元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程15296000.00元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1196943.04元，其中固定资产增加310632.43元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额360840.00元，其中：政府采购货物支出360840.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53052100373800401111