监督索引号53052100373800701000

施甸县特殊教育学校2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

通过特殊学校教育，使特殊儿童能受到良好的九年义务教育，帮助残疾儿童少年发展成为一个残而不废、残而有为、自食其力、回报社会的健康群体，从而推动地方的文化建设和文明进步，进一步加快我县特殊教育事业的发展。

二、基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置6个内设机构，包括：校务办公室、党务办公室、教务科研处、德育安全处、总务处、特殊教育资源中心。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员29人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员28人，机关和事业工人1人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员2人。包括财政拨款开支经费的人员2人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。年末学生133人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

1．完成了2024学年度招生计划，实现了普特融合，九年级毕业部分学生到县职中继续就读职业教育。个别成绩突出的毕业班学生已经走入社会，在学校的帮助下，已经找到就业岗位。

2．学校迁建工程（二期）有序推进，教学楼、学生宿舍楼、餐厅现已封顶，正在进行外墙粉刷。

3．学校搬迁后为发展特殊教育事业，进一步完善功能设施设备，发挥功能作用，提升特殊教育办学质量。结合学校发展现状和办学需求，积极争取项目资金和社会支持，学校硬件设施得到改善，特殊教育办学条件进一步提升。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

我单位2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

我单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县特殊教育学校2024年度收入合计6778239.34元。其中：财政拨款收入6023434.63元，占总收入的88.86%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入754804.71元，占总收入的11.14%。

与上年相比，收入合计增加16046.08元，增长0.24%。其中：财政拨款收入减少732539.99元，下降10.84%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加748586.07元，增长12037.78%。主要原因是施甸县特殊教育学校迁建项目（二期）工程款拨付比例没有上年度高，导致财政拨款收入减少；西安交大、上海闵行区对口帮扶等捐赠收入增加，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

施甸县特殊教育学校2024年度支出合计6778102.57元。其中：基本支出3944579.46元，占总支出的58.20％；项目支出2833523.11元，占总支出的41.80％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加16127.95元，增长0.24%。其中：基本支出减少102985.61元，下降2.54%；项目支出增加119113.56元，增长4.39%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是2024年8至10月临时人员工资未发放，导致基本支出减少；2024年施甸县特殊教育学校迁建项目顺利推进，工程款按进度得到拨付，西安交大、上海闵行区对口帮扶项目实施，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障施甸县特殊教育学校机构正常运转的日常支出3944579.46元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3914962.26元，占基本支出的99.25％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费29617.20元，占基本支出的0.75％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障施甸县特殊教育学校为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2833523.11元。其中：基本建设类项目支出500000.00元。

1.2024年国家试点营养改善计划中央直达补助项目经费88941.50元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况。

2.2024年义务教育家庭经济困难学生生活费补助项目经费199687.50元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育家庭经济困难学生发放补助，减轻家庭经济负担。

3.2024年特殊教育公用经费补助项目经费802746.17元，主要用于改善特殊教育办学条件,保障特殊教育教学正常运转。

4.2024年8个人口较少民族补助项目经费2500.00元，主要用于巩固城乡义务教育经费保障机制，对义务教育家庭经济困难8个人口较少民族学生发放补助，减轻家庭经济负担。

5.施甸县特殊教育学校改善基础设施建设项目经费500000.00元，主要用于学校改善办学条件，进一步提升学校硬件设施。

6.2024年公益性岗位人员就业补助项目经费84980.00元，主要用于公益性岗位人员补助资金发放，保障学校后勤工作开展，确保教育教学正常运转。

7.2024年公益活动募捐项目经费7567.94元，主要用于进一步保障学校办公运行，保障教育教育活动开展。

8.施甸县特殊教育学校迁建项目（二期）2023年中央基建投资专项项目经费500000.00元，属基本建设类项目。主要用于推进学校迁建项目（二期）工程实施。

9.施甸县特殊教育学校改善办学条件校园绿化项目经费400000.00元，主要用于校园绿化工程实施，进一步改善办学条件。

10.2024年其他收入预算资金（西安交大定向捐赠资金）项目经费247100.00元，主要用于办公教学设备项目采购一批，进一步改善办学条件。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县特殊教育学校2024年度一般公共预算财政拨款支出6023434.63元，占本年支出合计的88.87%。与上年相比减少732539.99元，下降10.84%，完成年初预算的144.49%。主要原因是施甸县特殊教育学校迁建项目（二期）工程款拨付比例没有上年度高，导致财政拨款支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况  1.一般公共服务（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出5311996.61元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.19%，完成年初预算的154.00%。主要用于学校人员工资福利支出、商品和服务支出和对个人和家庭的补助支出，造成预决算差异的主要原因是上级部门追加部分专项资金，如学校迁建项目（二期）中央基建投资专项资金、营养餐改善计划补助资金等。

6.科学技术（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出540793.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.98%，完成年初预算的108.20%。主要用于公益性岗位人员工资发放和上海闵行区对口帮扶改善学校办学条件项目的实施；造成预决算差异的主要原因是上海闵行区对口帮扶改善学校办学条件项目属于2024年争取到的捐赠项目，年初无此项预算。

9.卫生健康（类）支出170644.26元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.83%，完成年初预算的77.77%。主要用于在职人员的大病医疗保险缴费以及在职人员的工伤保险缴费，造成预决算差异的主要原因是2024年云南省职工医保政策的改革。

10.节能环保（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）无支出，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年减少390.00元，下降100.00%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少390.00元，下降100.00%；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少390.00元，下降100.00%；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年减少390.00元，下降100.00%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为5000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是是严格执行厉行节约要求，控制公务接待标准，从制度上压缩了支出空间。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少390.00元，下降100.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是严格执行厉行节约要求，控制公务接待标准，从制度上压缩了支出空间。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县特殊教育学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，施甸县特殊教育学校资产总额10576778.35元，其中，流动资产253331.39元，固定资产6642908.15元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3680538.81元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加998967.68元，其中固定资产增加526359.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额444444.00元，其中：政府采购货物支出444444.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额444444.00元，其中：授予小微企业合同金额444444.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

3.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目

标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53052100373800701111