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施甸县幼儿园2024年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分  2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职责

学前教育是教育活动的最初阶段，实行保育和教育相结合的原则，对学龄前儿童实施德、智、体、美、劳诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。尊重儿童的人格尊严和基本权力，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿德智体美劳等和谐发展，全面实施素质教育。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、保教中心、德育安全处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

我单位作为施甸县教育体育局的二级预算单位纳入2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

我单位2024年末编制内实有人员43人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员43人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

我单位2024年末其他人员0人。包括财政拨款开支经费的人员0人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员21人（离休0人，退休21人）。年末学生533人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

2024年我园在施甸县人民政府和施甸县教育体育局领导下，习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的教育方针，扎实推进党建各项工作；通过每日晨午检、定期安全演练（防震、防火、防踩踏等）、食品安全管理、校园环境安全排查等措施，构建了全方位的安全防护网；坚持“游戏化”课程理念，围绕幼儿五大领域发展目标，优化一日活动安排，让幼儿在玩中学、学中乐；通过“请进来、走出去”的方式提升教师专业素养，陕西幼教专家来园开展专题培训2次，组织教师参加市、县两级教研活动10余次，外出培训54人次，有效提升了教师的教学能力和科研意识；改善办学条件，全面深化教育改革，创设健康、丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作，面向全体幼儿，促进全面发展。

第二部分  2024年度部门决算表

（详见附件）

施甸县幼儿园2024年度无政府性基金预算财政拨款收入，《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县幼儿园2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县幼儿园2024年度收入合计11,087,494.02元。其中：财政拨款收入11,064,918.88元，占总收入的99.80%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入22,575.14元，占总收入的0.20%。

与上年相比，收入合计增加1,878,093.03元，增长20.39%。其中：财政拨款收入增加1,862,550.41元，增长20.24%；无上级补助收入；无事业收入；无经营收入；无附属单位上缴收入；其他收入增加15,542.62元，增长221.01%。主要原因是：2024年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款；支付职业年金记账利息543,940.28元；2024年财政确保学校的经费支出，加大对教育的投资力度，2024年秋季学期收取幼儿保教费全额返回使用；上级拨入“99公益日”活动项目补助资金增加，还拨付“5.8”人道日资金。

二、支出决算情况说明

施甸县幼儿园2024年度支出合计11,089,436.62元。其中：基本支出8,040,747.39元，占总支出的72.51％；项目支出3,048,689.23元，占总支出的27.49％；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。

与上年相比，支出合计增加1,881,390.39元，增长20.43%。其中：基本支出增加1,190,978.92元，增长17.39%；项目支出增加690,411.47元，增长29.28%；无上缴上级支出；无经营支出；无对附属单位补助支出。主要原因是：2024年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款；支付职业年金记账利息543,940.28元；2024年财政确保学校的经费支出，加大对教育的投资力度，2024年秋季学期收取幼儿保教费全额返回使用；及时支付“99公益日”活动项目补助资金和“5.8”人道日资金。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障施甸县幼儿园机构正常运转的日常支出8,040,747.39元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,971,363.57元，占基本支出的74.26％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费2,069,383.82元，占基本支出的25.74％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障施甸县幼儿园为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,048,689.23元。其中：基本建设类项目支出2,500,000.00元。

施财教〔2024〕84号个税手续费返回资金项目经费3,767.74元，主要用于支付幼儿园生活用品费用3,767.74元。

施财建〔2024〕60号、施财建〔2024〕88号施甸县幼儿园分园活动及辅助用房建设项目项目经费2,500,000.00元，主要用于支付施甸县幼儿园分园活动及辅助用房建设项目工程款2,500,000.00元。

施财教〔2024〕88号2024年秋季学期非税收入项目经费269,671.49元，主要用于支付2022年秋季学期到2024年春季学期施甸县幼儿园家庭经济困难儿童补助资金（幼儿园资助资金）10,600.00元；支付施甸县幼儿园屋面防水和卫生间修缮工程项目工程款259,071.49元。

施财教〔2024〕113号、施财教〔2024〕112号、施财教〔2024〕32号、施财教〔2024〕36号等学前教育家庭经济困难学生资助项目经费4,500.00元，主要用于支付2023年、2024年施甸县幼儿园家庭经济困难儿童补助资金（政府资助资金）4,500.00元。

施财教〔2024〕47号2021年中央支持学前教育发展专项资金项目经费250,000.00元，主要用于支付施甸县幼儿园分园建设项目工程款250,000.00元。

施财教〔2024〕84号施甸县2023年“99公益日”项目经费9,250.00元，主要用于“99公益日-困境救助项目”困境学生救助2,500.00元；施甸县幼儿园洗衣机房维修3,500.00元；教师外出培训差旅费3,250.00元。

施财教〔2024〕84号2024年“5.8人道公益日”网络募捐资金项目经费11,500.00元，主要用于施甸县幼儿园校园课程主题墙建设费用11,500.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县幼儿园2024年度一般公共预算财政拨款支出11,064,918.88元,占本年支出合计的99.78%。与上年相比增加1,862,550.41元，增长20.24%,完成年初预算的181.29%。主要原因是：2024年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款；支付职业年金记账利息543,940.28元；2024年财政确保学校的经费支出，加大对教育的投资力度，2024年秋季学期收取幼儿保教费全额返回使用。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算分功能分类科目情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出9,601,582.10元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.77%，完成年初预算的188.16%。主要用于工资福利支出4,508,026.79元（其中：基本工资1,984,378.00元、津贴补贴367,381.00元、绩效工资1,914,485.00元、奖金164,570.00元、其他社会保障缴费77,212.79元）；商品和服务支出1,934,733.82元（其中：办公费668,641.97元、印刷费63,325.00元、水费39,963.00元、电费26,850.61元、邮电费235,559.00元、物业管理费1,440.00元、差旅费47,176.50元、维修（护）费40,491.00元、租赁费1,500.00元、培训费2,184.30元、专用材料费152,419.38元、劳务费494,934.66元、委托业务费131,600.00元、工会经费0.00元、其他交通费用3,180.00元、其他商品和服务支出25,468.40元）；对个人和家庭的补助15,100.00元（其中：助学金15,100.00元）；资本性支出（基本建设）2,500,000.00元（其中：房屋建筑物构建2,500,000.00元）。资本性支出643,721.49元（其中：房屋建筑物构建509,071.49元、办公设备购置99,847.00元、专用设备购置34,803.00元）。造成预决算差异的主要原因是：年初预算数是县本级安排的财政拨款数及预计2024年公办幼儿园保教费收入返回资金，决算数中则包含了中央到地方的各级财政补助的各类专项资金，其他单位拨款收入以及2024年实际支付资金。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出1,238,656.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.19%,完成年初预算的178.22%。主要用于工资福利支出1,229,056.00元（其中：机关事业单位基本养老保险缴费685,115.72元、职业年金缴费543,940.28元）；对个人和家庭的补助9,600.00元（其中：退休费6,000.00元、生活补助3,600.00元）。造成预决算差异的主要原因是：支付的职业年金记账利息543,940.28元不在预算数据。

9.卫生健康（类）支出224,680.78元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.03%,完成年初预算的73.54%。主要用于工资福利支出220,760.78元（其中：职工基本医疗保险缴费196,439.32元、其他社会保障缴费24,321.46元）；对个人和家庭的补助3,920.00元（其中：医疗费补助3,920.00元）。造成预决算差异的主要原因是：2024年职工基本医疗保险缴费预算全年数据，实际只是缴纳了2024年1-8月数据。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%）；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算0.00%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%，支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：2024年预算数测算依据来源于2023年预算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算增加0.00元，上年无此项支出，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年增加0.00元，上年无此项支出；国（境）外接待费支出决算0.00元，较上年增加0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算无增减变动的主要原因是：2024年本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县幼儿园属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，施甸县幼儿园资产总额11,545,992.22元，其中，流动资产1,168,420.03元，固定资产3,784,180.88元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程6,240,071.49元，无形资产353,319.82元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2,342,614.65元，其中固定资产增加114,397.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额83,400.00元，其中：政府采购货物支出29,400.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出54,000.00元。授予中小企业合同金额83,400.00元，其中：授予小微企业合同金额83,400.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

1.部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

2.财政拨款收入：本年度从同级财政部门取得的各类财政拨款收入。

3.基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

4.项目支出：指单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

监督索引号53052100373800501111