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施甸县特殊教育学校2023年度部门决算

目录

第一部分  单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分  2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

通过特殊学校教育，使特殊儿童能受到良好的九年义务教育，帮助残疾儿童少年发展成为一个残而不废、残而有为、自食其力、回报社会的健康群体，从而推动地方的文化建设和文明进步，进一步加快我县特殊教育事业的发展。

（二）2023年度重点工作任务概述

1．完成了2023学年度招生计划，实现了普特融合，九年级毕业部分学生到县职中继续就读职业教育。个别成绩突出的毕业班学生已经走入社会，在学校的帮助下，已经找到就业岗位。

2．学校迁建工程有序推进，2023年7月学校顺利完成搬迁。

3．学校搬迁后，为发展特殊教育事业，进一步完善功能设施设备，发挥功能作用，提升特殊教育办学质量。结合学校发展现状和办学需求，积极争取项目资金。2023年争取到发改委项目中央专项资金900万元，用于学校搬迁建设项目。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：校务办公室、党务办公室、教务处、政教处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

施甸县特殊教育学校作为二级预算单位，纳入施甸县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

施甸县特殊教育学校2023年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制29人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员29人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员0人（离休0人，退休0人）。

年末其他人员2人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员2人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生130人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2023年度部门决算表

（详见附件）

施甸县特殊教育学校2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县特殊教育学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县特殊教育学校2023年度收入合计6762193.26元。其中：财政拨款收入6755974.62元，占总收入的99.91%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入6218.64元，占总收入的0.09%。与上年相比，收入合计增加2865610.71元，增长73.54%。其中：财政拨款收入增加2859710.22元，增长73.40%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入增加5900.49元，增长1854.63%。主要原因是学生人数增加、人员工资调资和2023年施甸县特殊教育学校迁建项目资金拨入，导致财政拨款收入增加；施甸县红十字会拨入“99公益日”项目执行补助资金和施甸县税务局拨入2023年税务手续费，导致其他收入增加。

二、支出决算情况说明

施甸县特殊教育学校2023年度支出合计6761974.62元。其中：基本支出4047565.07元，占总支出的59.86%；项目支出2714409.55元，占总支出的40.14%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加2865710.22元，增长73.55%。其中：基本支出增加519973.89元，增长14.74%；项目支出增加2345736.33元，增长636.26%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。主要原因是2023年特殊教育公共用经费支出保障有所提升，学校办公运转经费支出增加，导致基本支出增加；2023年施甸县特殊教育学校迁建项目顺利推进，工程款按进度得到拨付，2023年义务教育家庭经济困难学生生活补助和营养改善计划资金得到支付，导致项目支出增加。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障施甸县特殊教育学校单位机构正常运转的日常支出4047565.07元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出3994793.09元，占基本支出的98.70％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费52771.98元，占基本支出的1.30％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障施甸县特殊教育学校单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2714409.55元。其中：基本建设类项目支出1850000.00元。具体项目开支及开展工作情况：

1.支付学生营养餐资金46790.50元，保障了学生在校的营养改善。

2.特殊教育公共经费支出592934.05元，保障了学校教育教学工作的顺利开展。

3.义务教育家庭经济困难学生生活补助及8个较少民族补助资金发放178125.00元，保障了学生在校的伙食就餐补助。

4.县人社局拨入公益性岗位人员生活补助40560.00元，保障了学校后勤工作的正常运转。

5.“99公益日”活动项目执行补助资金6000.00元，进一步改善了学校办学条件。

6.施甸县特殊教育学校迁建项目（二期）2023年中央基建投资专项资金1850000.00元，有力推进了学校迁建工程的顺利实施。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款支出6755974.62元，占本年支出合计的99.91%。与上年相比增加2859710.22元，增长73.40%，主要原因是学生人数增加、人员工资调资和2023年施甸县特殊教育学校迁建项目资金拨付，导致一般公共预算财政拨款支出增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出6005590.22元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.89%。主要用于小学教育29500.00元，初中教育支出76365.5元，特殊学校教育支出4049724.72元，其他普通教育支出1850000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出459013.44元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.79%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出418453.44元，其他就业补助支出40560.00元。

9.卫生健康（类）支出291370.96元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.31%。主要用于职工基本医疗保险和大病补充保险。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为5201.00元，决算为390.00元，完成年初预算的7.50%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5201.00元，决算为390.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100.00%，完成年初预算的7.50%，具体是国内接待费支出决算390.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县特殊教育学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为5201.00元，支出决算为390.00元，完成年初预算的7.50%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为5201.00元，决算为390.00元，完成年初预算的7.50%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因学校严格贯彻执行中央八项规定精神和县级公务接待管理规定，厉行节约，严格控制公务接待。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加390.00元，比上年纯增390.00元。其中：因公出国（境）费支出决算较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加390.00元，增长100%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是接待保山市关爱学校到我校开展招生工作，造成增1批次，增7人次，公务接待费增加390.00元。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次7人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待保山市关爱学校到我校开展招生工作产生的接待支出。

安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县特殊教育学校属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，施甸县特殊教育学校资产总额9577810.67元，其中，流动资产353284.78元，固定资产6500287.08元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程2724238.81元，无形资产0.00元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加2691982.24元，其中固定资产增加292200.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额14940.00元，其中：政府采购货物支出14940.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额14940.00元，其中：授予小微企业合同金额14940.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052100373800701111