监督索引号53052100131801000

施甸县财政局2022年度部门决算

目录

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

第一部分  施甸县财政局概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15.根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16.完成县委和县政府交办的其他任务。

17、职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.狠抓收支，兜底“三保”。一是（还原留抵退税因素后，同口径全县一般公共预算收入完成数比上年增长1.60%；全县一般公共预算支出完成数比上年增长0.40%。二是完成兜底“三保”支出（保基本民生，保工资，保运转）。

2.贯彻落实各项政策，促发展保市场。一是贯彻落实中央组合式税费支持政策。二是兑现贴息、普惠等各类惠企政策资金。三是统筹资金完成民企清欠。

3.竭尽全力，筹集资金惠民生。一是压减一般性支出，同比下降5.20%。二是主动加强向上汇报，积极向上争取资金同比增长2.20%。三是加强财政资金动态监控，建立“定期清理、限期使用、超期收回”长效机制，盘活存量资金。四是通过压一般、盘存量和向上争，将统筹资金投入“六稳”“六保”及民生保障等相关重点领域。

4.深化改革，提高财政水平。一是全面实施零基预算改革，推行全口径支出预算管理。二是加强财政国库管理。通过动态监控管理的一系列改革、加大业务培训力度，规范收支行为、强化财政监督，提高财政资金使用效益。三是强化绩效评价结果运用。将所有财政资金纳入预算绩效管理、四是建立健全国资监管制度，优化国有资产管理，强化业绩考核，推动企业盈利能力稳步提升。五是始终把防范化解政府债务风险作为一项政治任务，牢牢守住不发生区域性债务风险的底线。

5.抓牢“融资”工作。一是通过土地挂牌，由县属国有企业摘牌，增加融资抵押物。二是将全县范围内优质资源（特许经营权）划到县属国有企业名下，作为项目收益来源支撑。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、综合研究股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、票据及稽查股、金融综合股、国资综合股。所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入施甸县财政局2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。即：施甸县财政局。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县财政局2022年末实有人员编制48人。其中：行政编制36人（含行政工勤编制0人），事业编制12人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员35人（含行政工勤人员3人），事业人员12人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员24人（离休0人，退休24人）。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

施甸县财政局2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县财政局2022年度收入合计7,841,772.99元。其中：财政拨款收入7,841,718.92元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入54.07元，占总收入的0.00%。与上年相比，收入合计增加752,970.98元，增长10.62%。其中：财政拨款收入增加753,034.27元，增长10.62%；上级补助收入较上年无增减变动；事业收入较上年无增减变动；经营收入较上年无增减变动；附属单位上缴收入较上年无增减变动；其他收入减少63.29元，下降53.93%。收入增加的原因是：一般公共预算财政拨款收入比上年增加741,034.27元（政策性增资导致人员经费增加）；政府性基金预算财政拨款收入比上年增加12,000.00元（彩票公益金项目增加1个）；其他收入减少的原因是：代征个人所得税退费收入减少。

二、支出决算情况说明

施甸县财政局2022年度支出合计7,891,928.92元。其中：基本支出6,856,171.82元，占总支出的86.88%；项目支出1,035,757.10元，占总支出的13.12%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00%；经营支出0.00元，占总支出的0.00%；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00%。与上年相比，支出合计增加711,256.83元，增长9.91%。其中：基本支出增加924,506.41元，增长15.59%；项目支出减少213,249.58元，下降17.07%；上缴上级支出较上年无增减变动；经营支出较上年无增减变动；对附属单位补助支出较上年无增减变动。支出增加原因是：基本支出增加原因是：人员经费增加1,009,244.15元（政策性增资），公用经费减少84,737.74元。项目支出减少原因是：其他财政事务支出减少233,448.71元；其他政府办公厅及相关事务支出减少16,000.00元，创业担保贷款贴息支出减少11,900.87元，体育彩票公益金支出增加12,000.00元，信息化建设增加32,100.00元，其他城乡社区支出增加4,000.00元。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障施甸县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,856,171.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出6,185,483.12元，占基本支出的90.22%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费670,688.70元，占基本支出的9.78%，人均14,269.97元。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障施甸县财政局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,035,757.10元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况如下：

1.信息化建设项目支出261,700.00元，用于支付2022年财政信息系统运维费（包含财政一体化系统、政府采购系统、票据系统、公务卡系统、车辆系统、政采云平台和视频会议系统等）。

2.财政改革和运行补助项目支出650,057.10元，主要用于：办公费109,956.30元，印刷费74,580.00元，电费5,097.49元，邮电费80,256.57元，差旅费53,144.00元，维修（护）费200.00元，会议费1,125.00元，培训费1,961.00元，公务接待费8,939.00元，劳务费147,950.62元，委托业务费81,085.84元，公车运维费45,641.28元，其他交通费4,000.00元，生活补助费8,700.00元，办公设备购置27,420.00元，保障财政履行职能，依法组织财政收入，优化支出结构，推进财政改革，实现全县财政平稳运行。

3.城乡统筹转户专项补助项目支出4,000.00元，主要用于办公费4,000.00元，做好落实和保障好农业转移人口各项权益工作。

4.社会福利彩票公益金项目支出120,000.00元，用于10个村级活动场所项目编制费用，丰富村级文化生活。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县财政局2022年度一般公共预算财政拨款支出7,721,718.92元，占本年支出合计的97.84%。与上年相比增加741,034.27元，增长10.62%，增加的主要原因是：工资福利支出增加1,182,222.75元，增长23.75%，商品和服务支出减少270,637.88元,下降15.28%,对个人和家庭补助减少164,278.60元，下降83.20%，资本性支出减少6,273.00元，下降18.62%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出6,675,732.91元，占一般公共预算财政拨款总支出的86.45%。主要用于：工资福利支出5,119,023.11元（基本工资1,959,414.00元、津贴补贴2,431,788.00元、奖金327,900.00元、绩效工资362,332.00元、其他社会保障20,693.11元，住房公积金16,896.00元）。商品和服务支出1,496,115.80元（办公费125,007.80元、印刷费74,580.00元、水费4,091.20元、电费18,226.49元、邮电费80,256.57元、差旅费124,891.00元、维修（护）费261,900.00元、会议费1,125.00元、培训费69,837.00元、公务接待费8,939.00元、劳务费147,950.62元、委托业务费81,085.84元、工会经费94,996.00元、公务用车运行维护费69,673.28元、其他交通费用333,556.00元。对个人和家庭补助33,174.00元（生活补助）,资本性支出27,420.00元（办公设备购置）。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出707,920.35元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.17%。主要用于行政事业单位职工基本养老保险缴费689,342.08元，机关事业单位职业年金缴费支出18,578.27元（留职人员职业年金缴费）。

9.卫生健康（类）支出334,065.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.33%。主要用于行政单位医疗缴费272,369.00元，事业单位医疗缴费61,696.66元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出4,000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.05%。主要用于落实和保障好农业转移人口各项权益工作办公费。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为115,100.00元，支出决算为78,612.28元，完成年初预算的68.30%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出决算69,673.28元，占总支出决算的88.63%；公务接待费支出决算8,939.00元，占总支出决算的11.37%，具体是国内接待费支出决算8,939.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县财政局2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为115,100.00元，支出决算为78,612.28元，完成年初预算的68.30%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元；公务用车购置费支出决算为0.00元；公务用车运行维护费支出决算为69,673.28元，完成年初预算的70.16%；公务接待费支出决算为8,939.00元，完成年初预算的56.58%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是：一是公务接待费方面，严格执行中央八项规定精神，厉行勤俭节约，坚决杜绝随意扩大接待范围和接待标准。二是公务用车购置及运行维护费方面，规范单位公车管理，从严安排出车，控制用车成本，严禁公车私用，提高车辆使用效率。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加4,206.84元，增长5.65%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加10,704.84元，增长18.15%；公务接待费支出决算减少6,498.00元，下降42.09%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是：公务用车运行维护费增加，年末公务用车实有2辆，主要是开展出差和下乡工作调研、提案回复、财务检查等工作导致燃油费增加。公务接待支出决算减少的原因是：接待的批次和人次下降，同时收取了个人缴纳的伙食费。2022年共接待13批次，比上年减少15批次；共接待109人次，比上年减少126人次。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于出差和下乡工作调研、提案回复、财务检查等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.安排国内公务接待13批次（其中：外事接待0批次），接待人次109人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上级部门检查、督查、调研工作以及乡镇人员到我单位对接工作等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县财政局2022年机关运行经费支出620,478.70元，比上年减少42,960.30元，下降6.48%，主要原因是：办公费和差旅费减少。部门机关运行经费主要用于：办公费15,051.50元，水费4,091.20元，电费13,129.00元，差旅费71,747.00元，培训费67,876.00元，工会经费94,996.00元，公务用车运维费24,032.00元，其他交通费329,556.00元。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，施甸县财政局资产总额6,927,967.40元，其中，流动资产219,968.14元，固定资产5,296,390.61元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,411,608.65元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少90,862.81元，其中固定资产减少50,220.00元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产20项，账面原值77,640.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额210,825.00元，其中：政府采购货物支出39,045.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出171,780.00元。授予中小企业合同金额202,825.00元，占政府采购支出总额的96.21%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

我部门无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53052100131801111