监督索引号53052100232600300000

附件1

施甸县农业职业技术学校2026年部门预算编制说明

公开目录

第一部分 施甸县农业职业技术学校2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分施甸县农业职业技术学校2026年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

施甸县农业职业技术学校

2026年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

施甸县农业职业技术学校（简称“农职校”）由原施甸县农村机械化技术学校和施甸县农业广播电视学校合并而成,并加挂施甸县农业广播电视学校的牌子。本单位主要职责是为全县农业技术、农机培训发展提供技术保障，利用广播、电视、互联网等现代化教学手段和面授形式开展农民学历教育、农民职业教育、农业实用技术培训、农村基层干部素质提升、农机驾驶员培训、农机修理工和各种农机具操作手培训。

（二）机构设置情况

我单位共设置3个内设机构，包括综合办公组、财务组及教育培训组。

1.综合办公组：负责办公室的日常事务，对外业务联系，协调各方面工作，接待上下来往人员；负责组织政治、业务学习，做好会议等有关记录；负责学校的文书档案、学员的学籍档案各种培训教材、教具和资料的管理；负责人事信息编报、职称管理、专业技术人员档案的收集、整理和保管工作。

2.财务组：负责单位的收支业务，资金往来，编报部门预算并组织执行，做好日常会计核算工作，审查对外提供的各项会计资料，组织按时编报会计决算报表和财务报告等。

3.教育培训组：负责开展成人中专学历教育、农民学历教育、农民职业教育、农业实用技术培训、农村基层干部素质提升、农机驾驶员培训和各种农机具操作手培训，组织实施农村劳动力转移培训，负责制定各种培训计划、方案，并组织实施，负责面授、辅导培训学员。

所属单位0个。

（三）重点工作概述

1.加强师资队伍建设，不断提高履职能力。

2025年以来，我校把学习作为提升职工综合素质的有力抓手，坚持干中学与学中干相结合。一是扎实抓好理论学习，坚持每周一集中学习制度，重点学习传达中央、省、市、县出台的涉农政策法规和相关文件精神；二是以集中学习促个人自学，要求干部职工用智能手机进行线上学习，以“学习强国”和“云岭先锋”为平台充分利用业余时间进行自学，把习近平新时代中国特色社会主义思想向深处学，学深悟透，不断提高职工的政治素质；三是抓业务学习，以实施高素质农民培育项目为抓手，组织教师集中学习“云上智农”APP应用、教学课件制作和日常应用文写作，开展“农业科技人员知识更新远程培训”，督促教职员工进行网上学习，不断更新业务知识，提高适应新形势下的履职能力；四是抓职工教育，以推进党风廉政建设为抓手，把政治理论学习与干部教育有机结合，强化作风建设，着力解决推诿扯皮、不作为、乱作为、慢作为等问题，增强职工的服务意识和履职尽责能力。

2.早谋划早行动，有序推进农民教育培训。

（1）着力抓实拖拉机驾驶员培训。自云农机〔2015〕8号文件出台，要求停止执行《云南省运输型拖拉机行业管理规范（暂行）》，即要求从2015年10月1日起响应国家号召停止运输型拖拉机注册登记，到2024年10月运输型拖拉机全部报废不得上路后,我校的拖拉机驾驶员培训人数逐年减少，但仍有部分需求。今年举办了一期拖拉机（旋耕机）驾驶员培训班（主要用于田间作业），共培训8人，全部考试合格，均领取了驾驶证。

（2）着力抓实高素质农民培育项目。一是持续抓好2024年高素质农民培育项目跟踪指导，并根据省农广校要求开展2024年高素质农民培育项目绩效评价。二是扎实抓好2025年高素质农民培育项目工作。2025年中央下达我县高素质农民培育任务173人，项目补助资金670,000.00元，实际完成227人，资金支出23,766.12元。切实保障2025年度高素质农民培育项目顺利完成，在抓好上年高素质农民培育项目后续绩效评价工作和学员跟踪服务工作的同时，我校提前作安排，广泛开展2025年培训宣传和培育对象调查摸底工作，与县畜牧兽医中心、县农业技术推广中心、县烟草公司、乡镇农业综合服务中心等相关局属二级单位及时沟通协作，接洽了解全县农业产业发展情况、农业企业和种养大户情况，深入乡镇村组与基层干部和农户交谈，了解农民对培训的需求。截止9月底，2025年共培训5个班：（1）2025年3月14日，我校利用沪滇结余资金10,960.00元在太平社区举办了一期培训班，培训人数50人，培训内容烤烟种植烘烤和粮食作物种植技术，该期49人参加满意度评价，评价率98%。（2）2025年8月13日，在太平镇椅子山村培训42人，主要依托县农业技术推广中心开展的大豆玉米带状复合种植培训，41人参加满意度评价，评价率97.6%。（3）2025年8月14日，在甸阳镇沙坝社区开展植保无人机培训33人，主要依托县人社局的沪滇项目开展植保无人机培训，33人参加满意度评价，评价率100%。（4）2025年9月11日在由旺镇木榔村开展养殖技术培训，利用高素质农民培育项目资金开展培训52人，聘请县畜牧兽医中心2位老师进行授课和实践操作演示，52人参加满意度评价，评价率100%。（5）2025年9月23日在太平镇龙洞村开展养殖技术培训，利用高素质农民培育项目资金开展培训50人，聘请县畜牧兽医中心2位老师进行授课和实践操作演示，50人参加满意度评价，评价率100%。圆满完成了上级下达的目标任务。

3.认真落实党风廉政建设主体责任制工作。

按照县农业农村局党组关于党风廉政建设相关文件精神和考核细则认真开展学校党风廉政建设工作，年初制定工作计划，成立学校党风廉政建设工作领导小组，认真抓好各项工作措施落实。一是严格执行第一议题学习制度；二是严格执行“三重一大”民主决策制度，严格执行党务政务财务公开，主动接受干部群众监督；三是健全完善内部管理制度，实行干部出勤登记、因事因病请销假制度，定期公示出勤情况；四是加强干部作风建设，充分利用集中学习机会，加强干部职工思想政治教育，增强职工服务能力和拒腐防变的能力以及工作的自觉性、主动性。经农业农村局党组考核本年度成绩为94.3分。

4.认真完成脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接工作

按照县委县政府和县农业农村局的安排部署，我校1名干部驻村帮扶，5月30日完成了驻村工作队员轮换任务，驻村地点与上年度一样，依然是太平镇龙洞村。11名职工分别挂钩太平镇太平村和龙洞村共60户脱贫户。平时向挂钩户宣传政策，宣传普法强基补短板知识，开展民情恳谈，引导农户因地制宜发展特色产业、就近就便务工创收，引导推进厕所革命，积极参与人居环境整治提升工作。9月4日到挂钩村龙洞村看望驻村工作队员，9月23日利用高素质农民培育项目积极帮扶龙洞村。

二、预算单位基本情况

我单位编制2026年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位0个；参公单位0个；事业单位1个。截止2026年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制10人，其中：行政编制0人，工勤人员编制0人，事业编制10人。在职实有12人，其中：财政全额保障12人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。超编的原因是施甸县编制委员会办公室统一核编。

离退休人员15人，其中：离休0人，退休15人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2026年财务总收入2,131,737.37元，其中：一般公共预算2,131,484.00元，政府性基金0元，国有资本经营收益0元，财政专户管理资金收入0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，上级补助收入0元，附属单位上缴收入0元，其他收入253.37元。

与上年对比2026年财务总收入2,131,737.37元，较上年增17,108.37.00元，增长0.81%，其中：一般公共预算财政拨款2,131,484.00元，增26,855.00元，增长1.27%；政府性基金0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；国有资本经营收益0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；财政专户管理资金收入0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；事业收入0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；事业单位经营收入0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；上级补助收入0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入0.00元，较上年增0.00元，增长0.00%；其他收入253.37元，较上年增0.00元，增长0.00%。财务总收入增长的主要原因是:调整薪级工资，导致工资福利、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、失业保险缴费等增长。

其他收入减少的主要原因是：2026年其他收入253.37元为财政代管资金，较上年减少9,746.63元，下降97.47%。主要是2025年对本单位自有资金收入做了预算，但当年并未实际收到改笔资金，2026年结合本单位实际情况，不再预算改项无实绩支撑的其他收入，因此导致其他收入预算减少。

（二）财政拨款收入情况

2026年财政拨款收入2,131,484.00元，其中:本年收入2,131,484.00元，上年结转收入0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款2,131,484.00元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营收益财政拨款0元。

与上年对比,2026年财政拨款收入2,131,484.00元，增26,855.00元，增长1.27%,增长的主要原因是:调整薪级工资，导致工资福利、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、失业保险缴费等增长。

四、预算单位支出情况

2026年部门预算总支出2,131,737.37元。财政拨款安排支出2,131,484.00元，其中：基本支出2,131,484.00元，与上年对比增26,855.00元，增长1.27%，主要原因调整薪级工资，导致工资福利、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、失业保险缴费等增长；项目支出0元，与上年一致。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

　2026年一般公共预算支出2,131,484.00元，其中：基本支出2,131,484.00元，项目支出0元。明细如下：

１.2130104农林水支出-事业运行1,748,021.37元，主要用于本单位在职人员工资福利支出、工伤保险缴费支出、失业保险缴费支出、生育保险缴费支出、办公费、差旅费、公车运行维护费、工会费等支出。

２.2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出251,825.00元，主要用于机关事业单位基本养老保险缴费单位承担部分的支出；2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤8,376.00元，主要用于遗属生活补助。

３.2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗114,983.00元，主要用于职工基本医疗保险缴费；2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,172.00元，主要用于职工大病医疗保险缴费、退休人员大病医疗单位承担部分的支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2026年一般公共预算支出2,131,484.00元，其中：基本支出2,131,484.00元，项目支出0元。

　基本支出2,131,484.00元，明细如下：

（1）301工资福利支出2,029,191.00元，其中：30101基本工资866,712.00元，30102津贴补贴67,116.00元，30103奖金72,226.00元，30107绩效工资640,080.00元，30108机关事业单位基本养老保险缴费251,825.00元，30110职工基本医疗保险缴费112,043.00元，30112其他社会保障缴费19,189.00元。主要用于本单位在职人员工资福利支出、机关事业单位基本养老保险缴费单位承担部分、职工基本医疗保险缴费单位承担部分、大病医疗保险单位承担部分、工伤保险、失业保险单位承担部分。

（2）302商品和服务支出90,617.00元，主要用于保障本单位正常运转的日常支出。其中：30201办公费12,986.00元，30205水费6,927.00元，30206电费3，610.00元，30217公务接待费1，000.00元，30207邮电费7,000.00元，30211差旅费13,600.00元，30228工会经费31,478.00元，30213维修（护）费2,000.00元，30231公务用车运行维护费12,016.00元。            

（3）303对个人和家庭的补助11,676.00元，主要用于退休职工大病医疗保险和遗属人员补助。其中30305生活补助8,736.00元，30307医疗费补助2,940.00元。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额10,500.0元，其中：政府采购货物预算5,500.00元、政府采购服务预算5,000.00元、政府采购工程预算0元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县农业职业技术学校2026年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计13,016.00元，较上年减少1,000.00元，下降7.13%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

施甸县农业职业技术学校2026年因公出国（境）费预算为0元，与上年一致，预计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

施甸县农业职业技术学校2026年公务接待费预算为1,000.00元，较上年减少1,000.00元，下降50%。减少的主要原因是：根据近两年来本单位的实际情况上级来访用餐次数为0次，所以据实调减预算，严格把控“三公”经费支出。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县农业职业技术学校2026年公务用车购置及运行维护费为12,016.00元，与上年一致。其中：公务用车购置费0元，与上年一致；公务用车运行维护费12,016.00元，与上年一致。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

2026年施甸县农业职业技术学校无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

（三）委托业务费安排变化情况及原因说明

2026年施甸县农业职业技术学校委托业务费安排0元。

（四）国有资产占有使用情况

截至2025年12月31日，施甸县农业职业技术学校资产总额841,571.70元，其中，流动资产105,253.37元，固定资产698,362.83元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产37,955.50元，其他资产0元。与上年相比，本年资产总额减少19,639.65元，下降2.28%，减少的原因是计提2025年固定资产累计折旧和无形资产累计摊销。其中固定资产减少18,391.00元，无形资产减少1359.60元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；资产使用收入0元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0元。鉴于截至2025年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2025年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年12月资产月报数。

施甸县农业职业技术学校2026年部门

　　　　　　　预算表　

附件：2026年部门预算公开表

监督索引号53052100232600300111