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施甸县财政局2025年预算公开目录

第一部分 施甸县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 施甸县财政局2025年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、部门财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、项目支出绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

施甸县财政局2025年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，根据国民经济和社会发展规划，拟订财政中长期规划以及改革方案。

2.起草财政、财务、会计管理制度并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预算、决算草案并组织执行，代编全县预决算草案。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级财政预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。负责县级预决算公开，指导和监督全县预决算公开。拟订地方财政体制政策措施并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.按分工负责地方税收和政府非税收入管理。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。提出地方税收政策调整建议。组织起草非税收入管理制度和政策措施。贯彻实施财政票据管理法规制度，负责非税收入收缴和财政票据管理。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.承担财政国库收付、预算执行、库款、政府综合财务报告、决算核算、财政专户管理职责。拟订和执行政府采购政策措施及有关制度并监督管理。承担财政数据库建设和财政信息网络运维、网络安全职责。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策措施。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。对政府性债务领域风险进行分析、研判、预警，积极稳妥防范化解政府性债务领域风险。

7.负责全面实施预算绩效管理工作的组织协调。研究拟订相关政策措施、制度和办法并组织实施。完善预算绩效管理责任和激励约束机制，建立健全预算绩效管理体系。

8.按规定拟订行政事业单位国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

9.参与拟订县级建设投资的有关政策措施。负责对县本级财政承受能力进行论证。负责对政府投资项目的财政性资金进行监督管理。负责有关政策性补贴、专项储备资金财政管理工作。

10.承担国际多边和双边财经合作有关工作，按规定管理国际金融组织贷款和外国政府的贷（赠）款。负责行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

11.负责会计管理工作。拟订会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。贯彻落实会计管理制度，监督和规范会计行为。依法管理资产评估有关工作。

12.负责财政信息网络数据传输和存储安全。承担预算管理一体化运行维护和改革，推进预算信息互联共享。汇总收集财政预算编制和执行信息，建立预算数据的集中管理和大数据分析机制并实施。

13.负责对地方金融组织及其相关活动实施监管。牵头落实相关金融风险处置的地方政府属地责任。

14.统筹协调全县非法集资等非法金融活动防范和处置有关工作。

15.根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产，承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、综合研究股、预算股、债务管理股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、金融综合股、国资综合股。设财政局所属事业单位1个（施甸县国库支付中心），没有实行独立核算。我部门是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

（三）重点工作概述

1.强化可持续性，加强财政资源统筹。一是狠抓财政收入。二是全力跑项争资。三是积极盘活存量资源。

2.优化支出结构，突出重点保障支出。一是坚持厉行节约。坚持政府“过紧日子”思想不动摇。二是坚持人民至上。将财政支出继续向民生领域倾斜，加强对重点群体的支持保障。三是坚持重点任务落实。抢抓国家一揽子增量政策契机，积极筹措资金支持保障重大项目建设。

3.严守底线思维，防范化解运行风险。一是兜牢“三保”底线，严防“三保”风险。二是防范化解债务风险。三是严肃财经纪律。巩固财政资金监管“清源行动”成效，持续开展财会监督专项行动。

4.持续深化改革，提升财政治理效能。一是推动零基预算改革。二是深化预算绩效管理改革。三是深化国资国企改革。

5.强化队伍建设，全面打造财政铁军。一是坚持学理论，锻造政治上忠诚的财政铁军。二是坚持强业务，锻造干事上担当的财政铁军。三是坚持正风肃纪，锻造作风上过硬的财政铁军。教育引导干部树立正确的权力观、政绩观、事业观，永葆财政干部忠诚干净担当的政治本色。

二、预算单位基本情况

我部门编制2025年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2024年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制36人，工勤人员编制0人，事业编制13人。在职实有41人，其中：财政全额保障41人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员31人，其中：离休0人，退休31人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆，超编0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2025年部门财务总收入5,996,367.00元，其中：一般公共预算5,979,867.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，上年结转结余16,500.00元。

与上年8,148,094.00元对比减少2,151,727.00元，下降26.41%，减少的原因是：一般公共预算拨款收入5,979,867.00元比上年8,061,544.00元减少2,081,677.00元，下降25.82%，主要原因是：一是基本支出中在职人员较上年减少2人，导致工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费减少。二是项目支出属于部分全县性项目支出，未批复在局机关预算。政府性基金0.00元，与上年一致；国有资本经营收益增加0.00元，与上年一致；财政专户管理资金收入增加0.00元，与上年一致；事业收入增加0.00元，与上年一致；事业单位经营收入增加0.00元，与上年一致；上级补助收入增加0.00元，与上年一致；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年一致；其他收入0.00元比上年减少550.00元，下降100.00%，上年结转结余预算16,500.00比上年减少69,500.00元，下降80.81%，主要原因是：单位资金结转结余支出后结余减少。

（二）财政拨款收入情况

2025年部门财政拨款收入5,979,867.00元，其中:本年收入5,979,867.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款5,979,867.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年8,061,544.00元对比减少2,061,877.00元，下降25.82%，减少的原因是：一般公共预算拨款5,979,867.00元比上年减少2,061,877.00元，下降25.82%，主要原因是：一是基本支出中在职人员较上年减少2人，导致工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费减少。二是项目支出属于部分全县性项目支出，未批复在局机关预算。政府性基金预算拨款0.00元，与上年一致；国有资本经营收益财政拨款0.00元，与上年一致。

四、预算单位支出情况

2025年部门预算总支出5,996,367.00元。财政拨款资金支出5,979,867.00元，非财政拨款资金支出16,500.00元。财政拨款支出，其中：基本支出5,979,867.00元，与上年对比减少481,677.00元，下降7.46%，主要原因是：在职人员较上年减少2人，导致工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费和公用经费减少。项目支出0.00元，与上年对比减少1,600,000.00元，下降100.00%，主要原因：项目支出属于部分全县性项目支出，未批复在局机关预算。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601一般公共服务支出-财政事务-行政运行5,027,382.00元，用于人员经费4,426,720.00元，公用经费600,662.00元。

2080505社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出632,255.00元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080801社会保障和就业支出-抚恤-死亡抚恤28,200.00元，用于退休死亡人员遗属生活补助支出。

2101101卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗203,073.00元，用于部门行政人员各种医疗保险缴费。

2101102卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗73,886.00元，用于部门事业人员各种医疗保险缴费。

2101199卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出15,071.00元，用于部门大病医疗保险缴费。

五、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目3个，政府采购预算总额70,000.00元，其中：政府采购货物预算0.00元、政府采购服务预算70,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县财政局2025年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计95,784.00元，较上年减少4,248.00元，下降4.24%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

施甸县财政局2025年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年一致，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

施甸县财政局2025年公务接待费预算为10,000.00元，与上年一致，国内公务接待批次约为20次，共计接待约150人次。主要用于接待上级部门检查、督查、调研工作等。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县财政局2025年公务用车购置及运行维护费为85,784.00元，较上年减少4,248.00元，下降4.72%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年一致；公务用车运行维护费85,784.00元，较上年减少4,248.00元，下降4.72%。主要用于下乡和出差开会、培训、检查、调研、提案回复等工作。

共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费减少的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，减少用车成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

本单位2025年无预算重点领域财政项目。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

施甸县财政局2025年机关运行经费安排600,602.00元，主要用于办公费、差旅费、水费、电费、日常维修费、公务用车运行维护费等方面，与上年对比减少32,721.00元，下降5.17%，主要原因是：在职人员减少2人，导致交通补贴减少，按工资总额计提的培训费、工会经费等预算经费减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2024年12月31日，施甸县财政局资产总额2,148,017.96元，其中，流动资产78,073.09元，固定资产1,287,404.86元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程440,000.00元，无形资产342,540.01元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额增加243,403.27元，其中固定资产减少81,312.62元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产30项，账面原值173,260.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2024年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2024年决算编制后才能汇总，此处公开为2025年1月资产月报数。

施甸县财政局2025年部门预算表

详见附件：施甸县财政局2025年部门预算表。

监督索引号53052100131800111