监督索引号53052100131800000

施甸县财政局2023年部门预算编制说明

目录

第一部分 施甸县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、市对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 施甸县财政局2023年部门预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、市对下转移支付预算表

十四、市对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

第一部分 施甸县财政局2023年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1.贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2.起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3.承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4.承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5.组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6.拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7.按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8.制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9.制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10.审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11.参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12.承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13.负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14.研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15.根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16.完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

我部门共设置15个内设机构，包括：办公室、综合研究股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、票据及稽查股、金融综合股、国资综合股。设财政局所属事业单位1个（施甸县国库支付中心），没有实行独立核算。我部门是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

（三）重点工作概述

1.全力组织财政收支，加强财政调控能力。积极应对经济形势变化、减税降费等因素带来的减收压力，强化财政收入监管，加强收入分析调度，科学合理确定2023年财政收支目标。

2.做实向上争资。压实部门责任，充分发挥效率意识，加大向上争取资金力度，和上年持平略有增长。

3.深化县乡财政体制管理。根据财政改革情况，进一步修改完善县乡财政体制，探索新形势下更加科学的县乡财政管理体制，提高管理水平，进一步激活乡镇增收内生动力。

4.聚焦重点，推进国资国企改革。一是调整资产布局，优化资源配置，以产业整合为重点，推进政府资产处置及特许经营权配置，推进公司实体化经营进程，强化企业抗风险能力。二是计划对我县国有企业进行整合重组，规范选人用人机制，完善薪酬制度，制定经营业绩考核办法，适时出台县属国有企业三年行动方案，不断加强对国有企业的监督与管理。

5.强化金融服务能力，切实防范化解重大风险。一是持续加强隐性债务、国企债务风险化解。二是持续落实惠企利民金融政策，着力降低企业融资成本，助企纾困。三是防范化解重大金融风险，完善协调处置机制，对金融违法行为坚持“零容忍”，督促金融机构建立健全内控内管机制，守住金融安全底线。

二、预算单位基本情况               

我部门编制2023年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位0个。截止2022年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制36人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有47人，其中：财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。  

离退休人员24人，其中：离休0人，退休24人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年部门财务总收入8,646,681.00元，其中，一般公共预算8,576,681.00元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入70,000.00元。

与上年 7,581,759.00元对比增加1,064,922.00元，增长14.05%，增加的主要原因是：一般公共预算拨款收入8,576,681.00元比上年7,511,759.00元增加1,064,922.00元，增长14.18%，主要是政策性增资使工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费增加，国有企业改革经费增加；政府性基金0.00元，与上年一致；国有资本经营收益增加0.00元，与上年一致；财政专户管理资金收入增加0.00元，与上年一致；事业收入增加0.00元，与上年一致；事业单位经营收入增加0.00元，与上年一致；上级补助收入增加0.00元，与上年一致；附属单位上缴收入增加0.00元，与上年一致；其他收入增加0.00元，与上年一致；上年结转结余0.00元，与上年一致。

（二）财政拨款收入情况

2023年部门财政拨款收入8,576,681.00元，其中:本年收入8,576,681.00元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款8,576,681.00元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年 7,511,759.00元对比增加1,064,922.00元，增长14.18%，增加的主要原因是：一般公共预算拨款收入8,576,681.00元比上年7,511,759.00元增加1,064,922.00元，增长14.18%，主要是政策性增资使工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费增加，国有企业改革经费增加。政府性基金预算财政拨款0.00元，与上年一致；国有资本经营收益财政拨款0.00元，与上年一致。

四、预算单位支出情况

2023年部门预算总支出8,646,681.00元。财政拨款安排支出 8,576,681.00元，其中：基本支出6,982,681.00元，与上年对比增加935,122.00元，增长15.46%，主要原因是：政策性增资使工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费增加。项目支出1,594,000.00元，与上年对比增加129,800.00元，增长8.86%，主要原因是：国有企业改革经费增加。单位自有资金支出70,000.00元，和上年一致。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

2010601款行政运行5,856,306.00元，用于人员经费5,169,847.00元，公用经费686,459.00元。

2010699款其他财政事务支出1,594,000.00元，用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、维修（护）费、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出。

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出749,620.00元，用于机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506款机关事业单位职业年金缴费支出6,500.00元，用于留职人员个人部分职业年金缴费。

2080101款死亡抚恤25,488.00元，用于退休死亡人员遗属生活补助支出。

2101101款行政单位医疗232,294.00元，用于部门行政人员各种医疗保险缴费。

2101102款事业单位医疗72,436.00元，用于部门事业人员各种医疗保险缴费。

2101199款其他行政事业单位医疗支出22,157.00元，用于部门大病医疗保险缴费。

2210201款住房公积金17,880.00元，用于缴纳留职人员个人部分住房公积金。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2023年本级预算支出8,576,681.00元（其中：基本支出6,982,681.00元，项目支出1,594,000.00元）。

30101基本工资1,987,200.00元（其中：基本支出1,987,200.00元）。

30102津贴补贴2,009,196.00元（其中：基本支出2,009,196.00元）。

30103奖金602,400.00元（其中：基本支出602,400.00元）。

30107绩效工资561,288.00元（其中：基本支出561,288.00元）。

30108机关事业单位基本养老保险缴费749,620.00元（其中：基本支出749,620.00元）。

30109职业年金缴费6,500.00元（其中：基本支出6,500.00元）。

30110职工基本医疗保险缴费304,730.00元（其中：基本支出304,730.00元）。

30112其他社会保障缴费31,920.00元（其中：基本支出31,920.00元）。

30113住房公积金17,880.00元（其中：基本支出17,880.00元）。

30201办公费276,648.00元（其中：基本支出15,148.00元，项目支出261,500.00元）。

30202印刷费110,000.00元（其中：项目支出110,000.00元）。

30205水费11,504.00元（其中：基本支出5,904.00元项目支出5,600.00元）。

30206电费26,158.00元（其中：基本支出13,158.00元，项目支出13,000.00元）。

30207邮电费84,000.00元（其中：项目支出84,000.00元）。

30211差旅费265,542.00元（其中：基本支出：115,542.00元，项目支出150,000.00元）。

30213维修（护）费294,600.00元（其中：项目支出294,600.00元）。

30215会议费10,000.00元（其中：项目支出10,000.00元）。

30216培训费79,588.00元（其中：基本支出79,588.00元）。

30217公务接待费15,800.00元（其中：项目支出15,800.00元）。

30226劳务费114,000.00元（其中：项目支出114,000.00元）。

30227委托业务费262,200.00元（其中：项目支出262,200.00元）。

30228工会经费106,117.00元（其中：基本支出106,117.00元）。

30231公务用车运行维护费92,032.00元（其中：基本支出24,032.00元，项目支出68,000.00元）。

30239其他交通费用331,970.00元（其中：基本支出326,970元，项目支出5,000.00元）。

30299其他商品和服务支出55,000.00元（其中：项目支出55,000.00元）。

30305生活补助33,588.00元（其中：基本支出25,488.00元，项目支出8,100.00元）。

31002办公设备购置84,200.00元（其中：项目支出84,200.00元）。

31022无形资产购置5,500.00元（其中：项目支出5,500.00元）。

31099其他资本性支出47,500.00元（其中：项目支出47,500.00元）。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目13个，政府采购预算总额334,300.00元，其中：政府采购货物预算79,100.00元、政府采购服务预算255,200.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县财政局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计107,832.00元，较上年减少7,268.00元，下降6.31%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

施甸县财政局2023年年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年一致，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

施甸县财政局2023年公务接待费预算为15,800.00元，与上年一致，国内公务接待批次约30次，共计接待约250人次，主要用于上级部门检查、督查、调研工作等，尽量压缩开支，严格接待审批，严控接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县财政局2023年公务用车购置及运行维护费为92,032.00元，较上年减少7,268.00元，下降7.32%。其中：公务用车购置费0.00元，与上年一致；公务用车运行维护费92,032.00元，较上年减少7,268.00元，下降7.32%，主要用于出差和下乡进行检查、调研、提案回复等工作。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费减少的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，减少用车成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

施甸县财政局2023年纳入县级预算绩效目标项目共1个，资金总额1,594,000.00元。按照相关要求编制部门预算、执行部门预算，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模。

财政改革和运行补助项目预算1,594,000.00元。用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、维修（护）费、办公设备购置等支出。该项目的完成，为财政、国资、金融业务工作开展落实经费保障，严格预算执行管理，依法组织财政收入，有保有压不断优化支出结构，确保财政预算收支平衡；推进国资国企改革，加强对国有企业的监督与管理；强化金融服务能力，切实防范化解重大风险。支持部门正常履职，全面提升财政管理水平，实现部门对全县财政收支、财税政策、国资、金融工作管理，实现全县财政运行平稳。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1.机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2.“三公”经费：纳入县财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3.财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

施甸县财政局2023年机关运行经费安排686,459.00元，与上年对比增加18,205.00元，主要原因是：由于政策性增资，所以按工资总额计提的培训费、工会经费预算增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，施甸县财政局资产总额1,941,528.46元，其中，流动资产219,968.14元，固定资产1,282,377.70元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产439,182.62元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少255,787.64元，其中固定资产减少143,590.63元,处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产20项，账面原值77,640.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件2）

第二部分  施甸县财政局2023年部门预算表

具体详见附件1：施甸县财政局2023年部门预算表。

监督索引号53052100131800111