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施甸县财政局2022年部门预算编制说明

                                  目录

  第一部分 施甸县财政局2022年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

（四）预算重点领域财政项目文本公开

 

第二部分 施甸县财政局2022年部门预算表

一、财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本次下达）

十、项目支出绩效目标表（另文下达）

十一、政府性基金预算支出预算表

十二、部门政府采购预算表

十三、部门政府购买服务预算表

十四、市对下转移支付预算表

十五、市对下转移支付绩效目标表

十六、新增资产配置表

 

第一部分 施甸县财政局2022年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7、按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8、制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10、审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12、承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13、负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14、研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15、根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16、完成县委和县政府交办的其他任务。

（二）机构设置情况

施甸县财政局共设置15个内设机构，包括：办公室、综合研究股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、票据及稽查股、金融综合股、国资综合股。设财政局所属事业单位1个（施甸县国库支付中心），没有实行独立核算。我部门是财政拨款的行政单位，有行政编制和事业编制，全部行使行政职能。

（三）重点工作概述

1、做好开源文章，提升财政保障能力。在抓好税收常态征管的同时，着重做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。做到应收尽收、应储尽储，加快实施土地提质增效项目。二是做好资产“文章”。加快推进国有资产的清查、处置工作。三是做好项目“文章”。推进重点项目建设，努力夯实新的税源增长点。四是做好向上争资“文章”。结合实际情况，谋划储备好一批符合政策导向的优质项目，加大向上争取政策和资金补助力度，全力缓解财政平衡压力。五是做好盘活存量“文章”。加大财政资金整合力度，盘活财政结余资金，清理各领域“沉睡”资金，提高财政资金使用效益。

2、优化支出结构，提升民生保障水平。一是突出重点保障顺序。对各级出台的民生支出政策，做到“应保尽保。二是坚决落实过“紧日子”要求。注重精打细算、节用裕民，全力做好“六稳”工作、落实“六保”任务。三是坚持疫情防控不放松。加大财政支持保障力度，不断巩固疫情防控良好态势。四是兜牢基本民生底线。围绕教育、医疗、社会保障等领域群众关心的突出问题，完善财政支持政策，提高人民群众幸福度和获得感。

3、深化财政改革，提升财政管理效能。一是确保预算管理一体化系统顺利运行，建立以项目管理为核心的全生命周期管理机制，实现预算一体化全流程管理。二是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果运用，着力提升财政资金使用效益。三是持续做好预决算和“三公经费”信息公开工作，并及时向人大报告国有资产管理情况。四是继续强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管职能。

4、树立底线思维，防范化解财政风险。一是加强经济形势研判分析，确保收支平稳运行；强化预算约束，完善“三保”预算管理工作机制，坚决防范基层“三保”风险。二是强化政企协作，调度好土地、房产等各种资源和资金，通过多渠道筹集资金，积极开展风险缓释工作，确保我县不发生系统性金融风险。

5、加强自身队伍建设，打造高素质干部队伍。一是扎实推进党史学习教育，深入学习习近平总书记“七一”重要讲话精神，切实增强做好新时代财政工作的政治自觉、思想自觉、行动自觉。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，树立“财”自觉服务于“政”的理念。三是切实履行全面从严治党主体责任及一岗双责，严格执行财经法律法规和规章制度，确保财政资金和财政干部“双安全”。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚尽职、干净担当的高素质财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

施甸县财政局编制2022年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2021年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制36人，工勤人员编制0人，事业编制12人。在职实有47人，其中： 财政全额保障47人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员26人，其中： 离休 0人，退休26人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2022年部门财务总收入758.18万元，其中：一般公共预算751.18万元，政府性基金0.00万元，国有资本经营收益0.00万元，财政专户管理资金收入0.00万元，事业收入0.00万元，事业单位经营收入0.00万元，上级补助收入0.00万元，附属单位上缴收入0.00万元，其他收入7.00万元。

与上年 788.67万元对比减少30.49万元，下降3.87%，减少的主要原因是：一般公共服务支出预算653.68万元比上年676.09万元减少22.41万元，下降3.32%；主要是人员减少2人，导致工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费减少。政府性基金0.00万元，与去年一致；国有资本经营收益增加0.00万元，与去年一致；财政专户管理资金收入增加0.00万元，与去年一致；事业收入增加0.00万元，与去年一致；事业单位经营收入增加0.00万元，与去年一致；上级补助收入增加0.00万元，与去年一致；附属单位上缴收入增加0.00万元，与去年一致；其他收入增加7.00万元，增长100%，主要原因是今年把自有资金结余纳入了预算；上年结转结余0.00万元，与去年一致。

（二）财政拨款收入情况

2022年部门财政拨款收入751.18万元，其中:本年收入751.18万元，上年结转收入0.00万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款751.18万元，政府性基金预算财政拨款0.00万元，国有资本经营收益财政拨款0.00万元。

与上年788.67万元对比减少37.49万元，下降4.75%，减少的主要原因是：主要是人员减少2人，导致工资福利支出以及按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费等人员经费减少。政府性基金预算财政拨款0.00万元，与去年一致；国有资本经营收益财政拨款0.00万元，与去年一致。

四、预算单位支出情况

2022年部门预算总支出758.18万元。财政拨款安排支出751.18万元，其中：基本支出604.76万元，与上年对比减少40.76万元，下降4.65%，主要原因是人员减少2人，导致工资福利支出和按工资基数提取的基本养老保险缴费和医疗保险缴费以及按人员计提的公务费相应减少。项目支出146.42万元，与上年对比增加3.27万元，主要原因是：其他财政事务支出项目中房屋维修费增加。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

2010601款行政运行507.26万元，用于人员经费440.43万元，公用经费66.83万元。

2010607款信息化建设29.53万元，用于财政信息化系统、财政一体化系统、政府采购和政采云系统等正常运行维护。

2010699款其他财政事务支出116.89万元，用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、维修（护）费、其他商品和服务支出、办公设备购置等支出。

2080505款机关事业单位基本养老保险缴费支出62.09万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。

2080506款机关事业单位职业年金缴费支出0.57万元，主要用于留任人员个人部分职业年金缴费。

2101101款行政单位医疗27.24万元，用于部门行政人员各种医疗保险缴费。

2101102款事业单位医疗7.60万元，用于部门事业人员各种医疗保险缴费。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

2022年本级预算支出751.18万元（其中：基本支出604.76万元，项目支出146.42万元）。

30101基本工资177.07万元（其中：基本支出177.07万元）。

30102津贴补贴222.27万元（其中：基本支出222.27万元）。

30103奖金14.76万元（其中：基本支出14.76万元）。

30107绩效工资21.09万元（其中：基本支出21.09万元）。

30108机关事业单位基本养老保险缴费62.09万元（其中：基本支出62.09万元）。

30109职业年金缴费0.57万元（其中：基本支出0.57万元）

30110职工基本医疗保险缴费33.41万元（其中：基本支出33.41万元）。

30112其他社会保障缴费2.59万元（其中：基本支出2.59万元）。

30113住房公积金1.70万元（其中：基本支出1.70万元）。

30201办公费22.40万元（其中：基本支出1.51万元，项目支出20.89万元）。

30202印刷费8.00万元（其中：项目支出8.00万元）。

30205水费0.59万元（其中：基本支出0.59万元）。

30206电费2.62万元（其中：基本支出1.32万元，项目支出1.30万元）。

30207邮电费8.40万元（其中：项目支出8.40万元）。

30211差旅费21.53万元（其中：基本支出：11.53万元，项目支出10.00万元）。

30213维修（护）费39.53万元（其中：项目支出39.53万元）。

30215会议费2.00万元（其中：项目支出2.00万元）。

30216培训费6.79万元（其中：基本支出6.79万元）。

30217公务接待费1.58万元（其中：项目支出1.58万元）。

30226劳务费23.30万元（其中：项目支出23.30万元）。

30227委托业务费6.72万元（其中：项目支出6.72万元）。

30228工会经费9.05万元（其中：基本支出9.05万元）。

30231公务用车运行维护费9.93万元（其中：基本支出2.4万元，项目支出7.53万元）。

30239其他交通费用33.64万元（其中：基本支出33.64万元）。

30299其他商品和服务支出4.50万元（其中：项目支出4.50万元）。

30305生活补助3.22万元（其中：基本支出2.35万元，项目支出0.87万元）。

30309奖励金0.03万元（其中：基本支出0.03万元）。

31002办公设备购置11.80万元（其中：项目支出11.80万元）。

五、市对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目10个，政府采购预算总额27.70万元，其中：政府采购货物预算11.80万元、政府采购服务预算15.90万元、政府采购工程预算0.00万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县财政局2022年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计11.51万元，较上年减少3.49万元，下降23.27%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

施甸县财政局2022年因公出国（境）费预算为0.00万元，与上年一致，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

施甸县财政局2022年公务接待费预算为1.58万元，较上年减少3.42万元，下降68.40%，国内公务接待批次约30批次，共计接待约250人次。

公务接待费预算减少的原因是：压缩开支，严格接待审批，严控接待费用。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县财政局年公务用车购置及运行维护费为9.93万元，较上年减少0.07万元，下降0.70%。其中：公务用车购置费0.00万元，与上年一致；公务用车运行维护费9.93万元，较上年减少0.07万元，下降0.70%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费减少的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，减少用车成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

施甸县财政局2022年纳入县级预算绩效目标项目共2个，资金总额146.42万元。按照相关要求编制部门预算、执行部门预算，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模。

（一）财政信息化建设补助经费预算29.53万元。用于财政信息化系统、财政一体化系统、政府采购和政采云系统等正常运行维护。信息化建设项目的完成，能及时监控、接收和参与从上级至下级整个财政资金运行全过程，保障全县国库集中支付电子化系统在拨款和支付环节达到安全、便捷、顺速、高效，规范了全县财务核算，全县政府采购系统规范、高效运营。

（二）财政改革和运行补助经费预算116.89万元。用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、维修（护）费、办公设备购置等支出。财政改革和运行补助经费项目的完成，对财政、国资、金融各业务工作开展落实经费保障，支持部门正常履职，能依法组织财政收入，优化支出结构，落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，全面提升财政管理水平，实现部门对全县财政收支、财税政策、国资、金融工作管理，实现全县财政运行平稳。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

施甸县财政局2022年机关运行经费安排66.83万元，与上年对比减少3.42万元，主要原因是：由于预算人员减少2人，相应按工资总额和人员计提的办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等预算减少。

（三）国有资产占有使用情况

截至2021年12月31日，施甸县财政局资产总额219.73万元，其中，流动资产26.06万元，固定资产142.60万元，对外投资及有价证券0.00万元，在建工程0.00万元，无形资产51.07万元，其他资产0.00万元。与上年相比，本年资产总额减少43.95万元，其中固定资产减少16.11万元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00万元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00万元；报废报损资产0项，账面原值0.00万元，实现资产处置收入0.00万元；资产使用收入0.00万元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00万元。鉴于截至2021年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2021年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年1月资产月报数。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

（具体详见附件2-5）

 

第二部分  施甸县财政局2022年部门预算表

具体详见附件1：施甸县财政局2022年部门预算表。

 

监督索引号53052100131800111