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施甸县财政局2019年部门预算编制说明

 

目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、“三公”经费预算情况

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车运行维护及购置费

六、市对下专项转移支付情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出

（二）项目支出

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

（二）政府采购预算情况

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

 （四）国有资产占用情况

九、名词解释

十、2019年预算公开表

 

施甸县财政局机关2019年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财政税收发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施；分析预测宏观经济形势，参与制定各项宏观经济政策；建立跨年度预算平衡机制，提出运用财税政策调控经济运行和综合平衡社会财力的建议；拟订县级与各乡（镇）政府间财政分配政策；完善鼓励公益事业发展的财税政策。

     （二）起草财政、财务、会计管理制度；指导、监督相关制度的执行工作；建立健全内部控制制度，防范行政风险和廉政风险。

     （三）负责各项财政收支管理工作，根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施；编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算；负责编制全县和县本级年度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向县人民代表大会常务委员会报告全县和县本级年度财政决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算；完善转移支付制度；承担财政支出标准化建设，建立健全基本支出定额标准、项目支出定额标准、行政事业单位资产配置标准及机关运行费实物定额和服务标准。

    （四）拟订非税收入管理制度和政策；负责非税收入管理；负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费；管理财政票据。

   （五）负责组织制定国库管理制度、国库集中收付制度并实施；指导和监督县级国库业务，承担国库现金管理有关工作；实施财政资金使用动态监控，统一管理财政专户。

   （六）负责制定并监督执行全县政府采购制度；拟订政府采购监督办法，指导和监督政府采购活动。

   （七）研究地方税收发展战略，参与开展重大税收政策的调查研究，提出税收政策建议；会同税务部门贯彻执行税收政策；根据预算安排，确定财政收入计划，并组织实施。

   （八）完善国有资产管理体制，负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理市级行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规定的开支标准和支出政策；负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

   （九）负责制定国有资本经营预算的制度和办法，收取县本级企业国有资本收益，负责审核、汇总编制县级和全县国有资本经营预决算草案；参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理企业国有资产；按规定管理资产评估工作。

   （十）组织实施企业财务制度，按照规定负责地方金融企业资产和财务监管工作；完善地方金融企业改革发展有关财税政策；负责全县地方金融类机构的财务监管；负责信用担保制度建设和信用担保行业的监管工作。

   （十一）负责办理和监督县级财政经济发展支出、县级政府性投资项目的财政拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；创新政府投融资管理，推广运用政府与社会资本合作模式（PPP）;制定基本建设财务管理具体实施办法；负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责组织实施财政支农政策、财政支农资金管理办法，统筹协调财政支农资金整合；负责管理农业综合开发项目和资金工作；协调、督促、指导全县农村综合改革工作；负责建立政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

   （十二）参与全县社会保障政策和改革方案的研究制定；会同有关部门管理市级财政社会保障和就业及医疗卫生支出，监督社会保障资金的使用；会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度和管理办法；编制社保基金预决算草案；管理县级社会保障资金（基金）财政专户。

   （十三）拟订和完善政府性债务管理制度；指导和监督县级部门及县以下各级政府性债务管理工作；负责全县政府性债务规模和债务结构的总体控制；清理、统计、报告地方政府性债务；负责政府债务预算管理；负责政府一般债券、专项债券管理和对下转贷工作；组织政府性债务信息公开；参与政府性债务绩效评价及外债评审；评估各地区债务风险状况，发布风险预警报告，提出派遣债务风险观察员建议；推进地方政府信用评级建设；承担组织政府债务会计核算工作；负责债务管理系统信息化建设；负责管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款项目相关工作；代表县人民政府开展财税领域国际交流与合作；监管国债市场。

   （十四）负责管理全县的会计工作，监督和规范会计行为，监督执行会计法律、法规、会计准则和国家统一的会计制度；拟订地方会计管理制度和办法；指导全县会计信息化工作；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计；管理会计从业资格；承担会计专业技术资格管理工作。

   （十五）负责制定财政资金绩效评价有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；拟定县级财政绩效评价计划并组织实施，组织开展县级财政绩效评价，指导和推动全县财政绩效管理工作。

   （十六）监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政收支管理中的重大问题，构建贯穿事前事中事后全过程的财政监督体系；监督检查县级会计信息质量。

   （十七）参与全县教育、科技、文化体育事业及文化产业规划的研究制定；会同相关部门拟定财务管理制度和资金管理办法，并监督资金的使用；负责财政宣传工作；负责制定全县财政信息化建设管理制度，指导全县财政信息化建设工作。

 （十八）承办县人民政府和上级机关交办的其他事项

（二）机构设置情况

根据中共施甸县委、施甸县人民政府关于印发施甸县人民政府机构改革实施意见的通知》（施发【2011】37号）精神，设立施甸县财政局，为县人民政府工作部门，正科级，加挂施甸县国有资产监督管理委员会牌子，内设26个股所级机构。根据增加的职责，新增2个股室，合计内设28个股室。

（三）重点工作概述

（一）继续支持打好三大攻坚战。一是继续支持打好脱贫退出攻坚战。二是继续支持打好防范和化解风险攻坚战。三是继续支持打好污染防治攻坚战。

（二）继续坚定不移抓目标落实。一是继续强化重点税源、重点项目及非税收入的征管，确保应收尽收；二是加快国有资源、资产的处置变现进度；三是统筹安排好资金，全力保障“三保”支出。

（三）继续严格压缩一般性支出。一是要树立过紧日子的思想。坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，将财力集中用于“三保”支出及县委、县政府确定的重点支出，实现全年财政收支平衡；二是严格预算执行，全面实施绩效管理，不断强化资金安全、效益监管；三是优化调整支出结构，压减一般性支出，集中财力确保民生发展支出，同时均衡拨付常规性支出。

（四）继续推进县域经济蓬勃发展。一是抓住政策机遇，积极向上申请债券资金。二是依法、依规筹措资金。三是积极推进供给侧结构性改革，有效落实中央“三去一降一补”重点任务，积极引导企业转型升级和健康发展。

（五）继续强化资金监管。一是全面实施预算绩效管理，强化绩效目标，加强绩效监控，扩大绩效评价范围，将绩效评价结果与预算调整、政策调整挂起钩来，全面提升财政资源配置效率和使用效益；二是以开展财政“三大检查”为抓手，强化资金监管，提高财政收入质量，加强对财政资金的跟踪问效，边查边改，依法依规管好、用好财政资金；三是以巡视整改为突破口，加大财政监督及培训力度。

（六）继续建设高素质财政干部队伍。一是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争。二是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；三是严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题；四是严格贯彻落实党委（党组）意识形态工作责任制，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。    

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个。财政全供给单位中行政单位1个。截止2018年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制61人，其中：行政编制49人（行政编制38人，工勤编制3人，暂定编制8人），事业编制12人。在职实有61人，其中： 财政全供养61人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 20人，其中： 离休 0人，退休20人。

车辆编制2辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入731.09万元，其中：一般公共预算731.09万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转收入0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入731.09万元，其中:本年收入731.09万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款731.09万元（本级财力731.09万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用收入0万元），政府性基金财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出731.09万元。财政拨款安排支出 731.09万元，其中，基本支出731.09万元，项目支出0万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

按功能科目分组，主要用于：一般公共服务支出-财政事务-行政运行623.47万元，社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出107.62万元。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

按经济科目分组（其中：基本支出731.09万元，项目支出0万元）。

1、基本支出731.09万元，其中：工资福利支出644.52万元（基本工资206.79万元，津贴补贴314.94万元，奖金14.45万元，机关事业单位基本养老保险缴费107.62万元，其他社会保障缴费0.72万元）；商品和服务支出84.63万元（办公费4.03万元，水费0.73万元，电费1.62万元，邮电费4万元，差旅费12.35万元，培训费2.5万元，工会经费11.33万元，公务用车运行维护费1.2万元，其他交通费用46.87万元）；对个人和家庭补助1.94万元（遗属补助1.87万元，独子费0.07万元）。

2、项目支出0万元。

五、“三公”经费预算情况

2019年财政部门“三公”经费财政拨款预算安排20万元，同比上年预算下降28万元,下降58.33%，具体情况是：

（一）因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0.00万元，同比上年预算数增长0%。

（二）公务接待费

安排公务接待费8万元，比上年预算30万元减少22万元，减幅73.33%，减少开支的原因主要是严格遵守《中共中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按《党政机关国内公务接待管理规定》适用的一切公务活动开支，简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府接待规定接待。

（三） 公务用车运行维护及购置费

安排公务用车购置及运行维护费预算支出12万元，其中：公务用车购置费0.00万元；公务用车运行维护费12万元，比上年预算18万元减少6万元，减幅33.33%，减少的主要原因是单位严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。从严安排出车，控制用车成本，提高车辆使用效率，规范单位因公用车管理，从而严控制用车费用，严禁公车私用。

六、市对下专项转移支付情况

本单位不涉及此项预算公开事项

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出：2019年年初预算数为731.09万元。比上年742.08万元减支10.99万元，同比减少1.48%，减少的主要原因是在职人员减少（退休2人）导致工资、基本养老保险缴费减少。主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、维修费、差旅费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费等日常公用经费。

（二）项目支出：2019年年初预算数为0元，比上年预算增（减）0元，同比增长（下降）0%。

八、其他公开信息

（一）机关运行经费安排情况

2019年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、培训费、公务用车运行维护费等机关运行经费84.63万元，比上年预算87.3万元减2.67万元，同比减3.06%，占基本支出的100％，主要是要原因是由于人员减少，相应的公务交通补贴、公务用车租车费、出差费等预算减少。

（二）政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

（三）重点项目预算绩效目标编制情况

2019 年施甸县财政局无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

（四）国有资产占用情况

鉴于截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2019年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2019年度部门决算时一并公开部门截至2019年12月31日的国有资产占有使用情况。

九、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

十、2019年预算公开表

   01.部门收支总体情况表                    1-1

   02.部门收入总体情况表                    1-2

   03.部门支出总体情况表                    1-3

   04.部门支出总体情况表（按经济科目分类）  1-4

   05.部门财政拨款收支总体情况表            1-5

   06.部门一般公共预算支出情况表            1-6

   07.部门一般公共预算基本支出情况表        1-7

   08.部门政府性基金预算支出情况表          1-8

   09.部门“三公”经费预算财政拨款情况表      1-9

   10.项目支出绩效目标表（县本级）          1-10

   11.部门整体支出绩效目标                  1-11

   12.市对下转移支付绩效目标表              1-12

   13.政府采购预算表                        1-13

附件：

点击下载2019年预算公开表（全套共13张）

监督索引号53052100131800111

附件【施甸县财政局2019年预算公开表格20190305042611574.xls】