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施甸县财政局2021年部门预算编制说明

 

目录

 

第一部分 施甸县财政局2021年部门预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

（二）按既定政策标准测算补助事项

（三）经济社会事业发展事项

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（一）因公出国（境）费

（二）公务接待费

（三）公务用车购置及运行维护费

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占有使用情况

  （四）预算重点领域财政项目文本公开

第二部分  施甸县财政局2021年部门预算表

一、财务收支预算总表                        

二、部门收入预算表                         

三、部门支出预算表                          

四、财政拨款收支预算总表                    

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）    

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表       

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目）

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目）

九、项目支出绩效目标表（本级下达）             

十、项目支出绩效目标表（另文下达）             

十一、政府性基金预算支出预算表                 

十二、部门政府采购预算表                       

十三、政府购买服务预算表                       

十四、市对下转移支付预算表                   

十五、市对下转移支付绩效目标表                

十六、新增资产配置表  

第一部分  施甸县财政局2021年部门预算编制说明

 

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

1、贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

2、起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

3、承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

4、承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

5、组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

6、拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

7、按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

8、制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

9、制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

10、审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

11、参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

12、承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

13、负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

14、研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

15、根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

16、完成县委和县政府交办的其他任务。

17、职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）机构设置情况

根据中共施甸县委、施甸县人民政府关于印发《施甸县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（施办字〔2019〕25号文，施甸县财政局是施甸县人民政府工作部门，为正科级，加挂施甸县人民政府国有资产监督管理委员会、施甸县人民政府金融办公室牌子。设15个内设机构（办公室、综合研究股、预算股、国库股、经济建设股、行政政法股、科教文化股、社会保障股、农业农村及资源环境股、政府采购管理股、会计与监督股、非税收入管理股、票据及稽查股、金融综合股、国资综合股）。根据施编委办【2019】10号文，设财政局所属事业单位1个（施甸县国库支付中心），没有实行独立核算。

（三）重点工作概述

1、进一步深化财税体制改革。一是深化预算制度改革，推进财政支出标准化，强化预算约束和绩效管理，加快预算管理一体化建设。二是完善县乡财政管理体制，增强公共服务保障能力。三是全面贯彻落实减税降费各项政策措施。四是进一步完善并抓好直达机制落实，动态监管直达资金的收支和绩效。五是强化属地政府金融监管职责和风险处置责任，健全政府债务管理机制，合理确定债务限额，严禁变相举债。

2、抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、医疗、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业发展，不断增强群众的获得感和幸福感。

3、全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全县预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。四是继续强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管职能。

4、建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固主题教育成果，强化财政系统党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，加强财政系统各项建设。三是切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2021年部门预算单位共1个。其中：财政全额供给单位1个；差额供给单位0个；定额补助单位0个；自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个；参公单位0个；事业单位0个。截止2020年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制48人，其中：行政编制 36人，工勤编制0人，事业编制12人。在职实有48人，其中：财政全额保障48人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员 25人，其中： 离休 0人，退休 25人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2021年部门财务总收入 788.67万元，其中：一般公共预算 788.67万元，政府性基金0万元，国有资本经营收益0万元，财政专户管理资金收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入0万元。

与上年651.14万元对比增加137.53万元，增幅21.12%，增加的主要原因是：一般公共服务支出预算676.09万元比上年568.68万元增加107.41万元，增幅18.89%，主要是财政信息化建设补助和财政改革和运行补助经费纳入了年初预算；卫生健康支出预算增加36.58万元，比上年增加36.58万元，增幅100%，主要是单位医疗保险纳入了年初预算；社会保障和就业支出预算76.00万元，比上年82.46万元减少6.46万元，减幅7.83%，主要是在职人员因退休减少，导致基本养老保险缴费减少。

（二）财政拨款收入情况

2021年部门财政拨款收入788.67万元，其中:本年收入788.67万元，上年结转收入0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款788.67万元（本级财力788.67万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营收益财政拨款0万元。

与上年651.14万元对比增加137.53万元，增幅21.12%，增加的主要原因是：一般公共服务支出预算676.09万元，比上年568.68万元增加107.41万元，增幅18.89%，主要是财政信息化建设补助和财政改革和运行补助经费纳入了年初预算；卫生健康支出预算36.58万元，比上年增加36.58万元，增幅100%，主要是单位医疗保险纳入了年初预算；社会保障和就业支出预算76.00万元，比上年82.46万元减少6.46万元，减幅7.83%，主要是在职人员因退休减少，导致基本养老保险缴费减少。

四、预算单位支出情况

2021年部门预算总支出788.67万元。财政拨款安排支出788.67万元，其中：基本支出645.52万元，比上年减少5.62万元，减幅0.86%，主要原因是在职退休减少5人，导致工资福利支出和基本养老保险缴费及按人员计提的公务费相应减少；项目支出143.15万元，比上年增加143.15万元，增幅100%，主要原因是为保障部门完成业务工作需要增加信息化建设项目费30.51万元，其他财政事务支出项目费112.64万元。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况，主要用于：2010601-行政运行532.94万元，用于单位人员经费和保障单位正常运转的机关运行经费；2010607-信息化建设30.51万元，用于财政信息化系统、财政一体化系统、政府采购系统等正常运行维护；2010699-其他财政事务支出112.64万元，用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、办公设备购置等支出。2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出76.00万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。2101101-行政单位医疗30.28万元，用于部门行政人员各种医疗保险缴费；2101102-事业单位医疗6.30万元，用于部门事业人员各种医疗保险缴费。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（二）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（三）经济社会事业发展事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目12个，政府采购预算39.54万元，政府购买服务预算31.50万元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县财政局2021年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计15.00万元，比上年减少5.00万元，下降25.00%，具体变动情况如下：

（一）因公出国（境）费

施甸县财政局2021年因公出国（境）费预算为0万元，与上年一致，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

（二）公务接待费

施甸县财政局2021年公务接待费预算为5.00万元，比上年增减少3.00万元，下降37.50%，国内公务接待批次约40次，共计接待约300人次。

公务接待费预算减少的原因是：厉行节约，减少开支，同时收取个人缴纳的伙食费。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县财政局2021年公务用车购置及运行维护费为10.00万元，比上年减少2.00万元，下降16.67%。其中：公务用车购置费0万元，与上年一致；公务用车运行维护费10.00万元，比上年减少2.00万元，下降16.67%。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为2辆。

公务用车购置及运行维护费减少的原因是：规范单位公车管理，从严安排出车，减少用车成本。

八、重点项目预算绩效目标情况

（一）财政信息化建设补助经费预算30.51万元。用于财政信息化系统、财政一体化系统、政府采购系统等正常运行维护；信息化建设项目的完成，能及时监控、接收和参与从上级至下级整个财政资金运行全过程，保障全县国库集中支付电子化系统在拨款和支付环节达到安全、便捷、顺速、高效，规范了全县财务核算，全县政府采购系统规范、高效运营。

（二）财政改革和运行补助经费预算112.64万元。用于保障部门业务工作完成所需办公经费、会议费、公务接待费、委托业务费、公务用车运维费、办公设备购置等支出；财政改革和运行补助经费项目的完成，对财政、国资、金融各业务工作开展落实经费保障，支持部门正常履职，能依法组织财政收入，优化支出结构，落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，全面提升财政管理水平，实现部门对全县财政收支、财税政策、国资、金融工作管理，实现全县财政运行平稳。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

3、财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2021年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、印刷费、差旅费、邮电费、水费、电费、培训费、公务用车运行维护费等机关运行经费645.52万元，与上年对比减少5.62万元，减幅0.86%，主要原因是：由于预算人员减少5人，相应按工资总额和人员计提的办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等预算减少。

（三）国有资产占有使用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况，需在完成2020年决算编制后才能汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开。

（四）预算重点领域财政项目文本公开

详见附件2-5

 

第二部分  施甸县财政局部门预算表

一、财务收支预算总表                          01-1

二、部门收入预算表                            01-2

三、部门支出预算表                            01-3

四、财政拨款收支预算总表                      02-1

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）  02-2

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表           03

七、基本支出预算表（人员类、运转类公用经费项目） 04-1

八、项目支出预算表（其他运转类、特定目标类项目） 04-2

九、项目支出绩效目标表（本级下达）             05-1

十、项目支出绩效目标表（另文下达）             05-2

十一、政府性基金预算支出预算表                06

十二、部门政府采购预算表                      07

十三、政府购买服务预算表                      08

十四、市对下转移支付预算表                    09-1

十五、市对下转移支付绩效目标表                09-2

十六、新增资产配置表                          10

 

监督索引号53052100131800111