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施甸县财政局2020年部门预算编制说明

目录

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（二）机构设置情况

（三）重点工作概述

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

（二）财政拨款收入情况

四、预算单位支出情况

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

（二）与中央配套事项

  （三）按既定政策标准测算补助事项

六、政府采购预算情况

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

（二）基本支出

（三）项目支出

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

（三）国有资产占用情况

（四）重点项目预算绩效目标情况

    九、2020年预算公开表

施甸县财政局2020年部门预算编制说明  

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟订全县财税发展战略、规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定宏观经济政策，提出加强财源建设和运用财税政策实施宏观调控、平衡社会财力的建议。拟订推进基本公共服务均等化财政政策。完善鼓励公益事业发展的财税政策。为全县人才工作提供财政政策保障。

（二）起草财政、财务、会计管理制度，并监督执行。承担财税法规和政策的执行情况、预算管理有关监督工作。

（三）承担各项财政收支管理职责。编制年度全县和县本级预决算草案并组织执行。受县人民政府委托，向县人民代表大会及其常委会报告全县和县本级预算、执行和决算等情况。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。组织实施和考核预算绩效管理。负责预决算公开。拟订地方财政体制政策并组织实施。会同有关部门拟订有关资金（基金）的财务管理制度。

（四）承担地方税收和政府非税收入有关管理职责。组织起草非税收入管理制度和政策。提出地方税收政策调整建议。拟订地方税制改革方案，提出有关税收优惠政策的建议。按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。根据彩票管理政策和有关办法，监管彩票市场，管理彩票资金。

（五）组织拟订国库管理制度、国库集中收付制度并组织实施。承担国库现金管理职责。组织编制政府财务报告。负责制定政府采购制度并监督管理。

（六）拟订和执行地方政府债务管理制度和政策。承担地方政府性债务的日常管理职责，提出全县政府性债务规模控制和债务结构调整建议，指导和监督全县各级加强政府性债务管理。

（七）按规定拟订国有资产管理制度并组织实施。牵头编制年度全县国有资产管理情况报告。根据县人民政府授权，集中统一履行县级国有金融资本出资人职责。拟订国有金融资本管理制度。

（八）制定政府性基金管理制度，监督管理政府性基金收支活动。审核并汇总编制县本级政府性基金预决算草案，提出政府性基金与一般公共预算统筹安排的建议。

（九）制定国有资本经营预算制度和办法。负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案，监缴县本级国有资本收益。负责财政预算内行政事业单位和社会团体的非贸易外汇管理。

（十）审核并汇总编制社会保险基金预决算草案，承担社会保险基金的财政监管工作。

（十一）参与拟订县级建设投资的有关政策。拟订基本建设的财务管理制度并监督实施。

（十二）承担国际多边和双边财经合作有关工作，管理国际金融组织贷款和外国政府贷（赠）款。

（十三）负责管理全县会计工作。拟订全县会计管理制度和办法并组织实施，监督和规范会计行为。

（十四）研究分析宏观金融形势、国家金融政策和本地区金融运行情况。制定本地金融及金融产业发展的中短期的规划和工作计划。提出改善金融发展和安全环境的意见和建议。引导鼓励各类金融机构加大服务支持地方经济社会发展的力度。负责全县小额贷款公司日常监管。维护地方金融秩序，防范和化解金融风险。推进金融市场体系建设，促进多层次资本市场发展。

（十五）根据施甸县人民政府授权，依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等法律、法规，履行出资人职责，监管县属国有企业（不含金融类企业）的国有资产；承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。

（十六）完成县委和县政府交办的其他任务。

（十七）职能转变。

一是完善宏观调控体系。二是深化财税体制改革。三是加强政府债务风险防控。

（二）机构设置情况

根据中共施甸县委、施甸县人民政府关于印发《施甸县财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（施办字〔2019〕25号）文件，施甸县财政局是施甸县人民政府工作部门，为正科级，加挂施甸县人民政府国有资产监督管理委员会、施甸县人民政府金融办公室牌子。设15个内设机构。

（三）重点工作概述

（一）坚决打好三大攻坚战。一是巩固脱贫攻坚成效。聚焦“两不愁、三保障”，在巩固已有成果的基础上，继续抓重点、补短板、强弱项，对照完成相关定性定量指标，针对突出问题持续发力。继续加大财政扶贫投入力度，确保实现脱贫攻坚目标任务。二是重点支持打好蓝天、碧水、净土保卫战，推动实现污染防治攻坚战阶段性目标。三是持续防范化解风险。严控违规举借新增债务，坚决杜绝违法违规举债融资及政府担保行为。千方百计筹措偿债资金，认真履行到期债务偿还责任，维护好政府信用，有效降低隐性债务规模及债务风险级别。

（二）巩固和拓展减税降费成效。不折不扣把党中央、国务院减税降费部署落实到位，确保企业和人民群众有实实在在的获得感。加强部门协调配合，继续密切关注各行业税负变化，牢牢把握“三个确保”的要求，及时研究解决企业反映的突出问题，持续发挥减税降费政策效应。进一步加大宣传和政策解读力度，提高纳税人和缴费人政策知晓度。同时，全力推动实体经济发展，大力培植地方财源，为经济的长远发展、财政的持续增收打下基础。

（三）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，应收尽收；二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，加大其调入公共预算力度，弥补公共预算减收缺口或偿还隐性债务；三是以收定支、量力而行，践行过“紧日子”的思想，坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，调整和优化财政支出结构，严格控制一般性支出，集中财力做好重点领域保障，实现全年财政收支平衡。四是硬化预算约束，预算执行中要按照能省则省的原则，把可不再安排的支出节省下来。从严控制财政资金拨付，已经列入预算的基本支出要依据国家规定予以保障，项目支出要体现节支要求，严格按照项目进度、合同约定和规定程序拨付，严禁超进度超合同提前拨款。严禁采取以拨代支、虚列支出等方式抬高预算执行进度。对不具备实施条件、项目进展缓慢以及预计难以支出的项目，一律不拨付资金。

（四）全面提提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理。突出重点，加强扶贫资金绩效监控，扩大绩效评价范围，推动绩效目标与资金同步下达，强化绩效评价结果运用，全面提升财政资源配置效率和使用效益，同时，加大各项指标公开力度；二是深化财政国库管理制度改革，深入推进国债管理市场化改革。深化税收制度改革，稳步推进健全地方税体系改革，大力推进税收立法工作。同时，依靠改革优化营商环境，深化简政放权、放管结合、优化服务。三是强化财政管理监督。狠抓制度建设和执行，继续抓好收支真实性、政府债务、扶贫资金三大检查及县级预算单位财务检查，严肃财经纪律，强化财务管理。依法接受人大、审计监督，配合人大预算联网监督，继续推进财政预决算公开，不断提高依法理财水平。

（五）建设高素质财政干部队伍。一是引导财政系统广大党员干部牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”；二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展。树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政系统各项建设；三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题；五是全面巩固主题教育成果，持续深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，善始善终抓好整改落实特别是专项整治工作，坚持把不忘初心、牢记使命作为永恒课题、终身课题，以自我革命精神加强党的建设，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

二、预算单位基本情况

我部门编制2020年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位0个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2019年11月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制50人，其中：行政编制 39人（行政编制26人，工勤编制3人），事业编制11人。在职实有53人，其中： 财政全供养 53人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 21人，其中： 离休0人，退休 21人。

车辆编制2辆，实有车辆2辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2020年部门财务总收入6511447元，其中：一般公共预算财政拨款6511447元，政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元，事业收入0元，事业单位经营收入0元，其他收入0元，上年结转0元。

比上年7310871元减支799424元，同比减少10.93%，减少的主要原因是在职人员减少8人，导致人员工资、基本养老保险缴费减少，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等日常公用经费也相应减少。

（二）财政拨款收入情况

2020年部门财政拨款收入6511447元，其中:本年收入6511447元，上年结转0元。本年收入中，一般公共预算财政拨款6511447元（本级财力6511447元，专项收入0元，执法办案补助0元，收费成本补偿0元，财政专户管理的收入0元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0元），政府性基金预算财政拨款0元，国有资本经营预算财政拨款0元。

比上年7310871元减支799424元，同比减少10.93%，减少的主要原因是在职人员减少8人，导致人员工资、基本养老保险缴费减少，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等日常公用经费也相应减少。

四、预算单位支出情况

2020年部门预算总支出 6511447元。财政拨款安排支出 6511447元，其中，基本支出6511447元，比上年7310871元减少799424元，同比减少10.93%，减少的主要原因是在职人员减少8人，导致人员工资、基本养老保险缴费减少，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等日常公用经费也相应减少。项目支出0元，同比增长0%。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

功能科目分组，主要用于：一般公共服务支出-财政事务-行政运行5686846元，主要是单位人员经费和保障单位正常运转的机关运行经费。社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出824601元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出6511447元，项目支出0元）。

1、基本支出6511447元，其中：工资福利支出5739616元（基本工资2005608元，津贴补贴2764152元，奖金138072元，机关事业单位基本养老保险缴费824601元，其他社会保障缴费7183元）；商品和服务支出752523元（办公费37633元，水费6336元，电费14119元，邮电费40000元，差旅费107452元，培训费17306元，工会经费103075元，公务用车运行维护费24032元，其他交通费用402570元）；对个人和家庭补助19308元（遗属补助18708元，独子费600元）。

2、项目支出0元。

五、省对下专项转移支付情况

（一）列入省对下专项转移支付项目清单项目情况

本单位不涉及此项预算公开事项。

（二）与中央配套事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

（三）按既定政策标准测算补助事项

本单位不涉及此项预算公开事项。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

2020年财政部门“三公”经费财政拨款预算安排200000元，同比上年预算200000元持平,同比增长0%，具体情况是：

1、因公出国（境）费

安排因公出国（境）费0.00元，同比上年预算数持平，增长0%。

2、公务接待费

安排公务接待费80000元，同比上年预算80000元持平，增长0%，持平的原因主要是严格遵守《中共中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》，按《党政机关国内公务接待管理规定》适用的一切公务活动开支，简化公务接待，严格控制宴请、接待规模和规格，严禁用公款大吃大喝，公务消费严格按照县政府接待规定接待。

3、 公务用车运行维护及购置费

安排公务用车购置及运行维护费预算支出120000元，其中：公务用车购置费0.00元；公务用车运行维护费120000元，同比上年预算120000元持平，增幅0%，持平的主要原因是单位严格执行“八项”规定，坚持厉行节约，增强行政成本意识，努力提高执行力。从严安排出车，控制用车成本，提高车辆使用效率，规范单位因公用车管理，从而严控制用车费用，严禁公车私用。

（二）基本支出

2020年年初预算数为6511447元。比上年7310871元减少799424元，同比减少10.93%，减少的主要原因是在职人员减少8人，导致工资、基本养老保险缴费减少，主要用于保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等日常公用经费也相应减少。

（三）项目支出

2020年年初预算数为0元，比上年预算增0元，同比增长0%。

八、其他公开信息

（一）专业名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

（三）财政拨款收入：指财政部门用一般预算收入安排的预算单位资金。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

2020年我单位一般公共预算财政拨款安排办公费、差旅费、邮电费、水费、电费、会议费、劳务费、日常维修费、培训费、公务用车运行维护费等机关运行经费752523元，比上年预算846275元减少93752元，同比减少11.08%，占基本支出的11.56％，主要是要原因是由于人员减少8人，相应的办公费、差旅费、培训费、工会经费、其他交通费等预算减少。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2020年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2020年度部门决算时一并公开部门截至2020年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）重点项目预算绩效目标情况

2020年施甸县财政局无纳入财政预算安排的项目，不涉及项目绩效目标公开等事项。

下一步，我单位将继续推进预算绩效管理，严把绩效目标编制质量关，扎实做好预算绩效目标执行情况动态监控，深入推进重点项目绩效自评，做好绩效评价结果应用，牢固树立“花钱必问效”的绩效理念。

九、2020年预算公开表

01.部门收支总体情况表                    1-1

   02.部门收入总体情况表                    1-2

   03.部门支出总体情况表                    1-3

   04.部门支出总体情况表（按经济科目分类）  1-4

   05.部门财政拨款收支预算总体情况表        1-5

   06.部门一般公共预算支出情况表            1-6

   07.部门一般公共预算基本支出情况表        1-7

   08.部门政府性基金预算支出情况表          1-8

   09.部门“三公”经费预算财政拨款情况表    1-9

   10.本级绩效目标表                        1-10

   11.部门整体支出绩效目标                  1-11

   12.对下转移支付绩效目标表                1-12

   13.政府采购预算表                        1-13

监督索引号53052100131800111