施甸县财政局2016年部门预算编制 

按照预算管理的相关规定，目前部门预算的编制实行全口径预算管理，即收入和支出全部纳入预算管理，全部收入和支出都反映在预算中。

一、   基本职能及主要工作

（一）部门基本职能：（一）贯彻执行国家财政、税收方针政策，拟制全县财税发展规划、政策和改革方案并组织实施；开展财政课题研究；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策调控经济运行和平衡社会财力的建议；拟制县对乡（镇）财政体制政策，监督乡（镇）财政工作。（二）负责全县财政收支管理工作；编制全县和县本级年度财政预决算草案，组织实施县人代会批准的财政预算，负责审批预算单位预决算；办理中央和省、市对施甸县的转移支付。（三）负责全县政府非税收入征收管理工作；组织开展全县政府非税收入核算、监督、和专项稽查。（四）组织实施国库管理和国库集中收付制度，承担国库资金管理有关工作，统一管理财政专户和预算单位银行账户，组织实施政府采购。（五）组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度；管理全县行政事业单位国有资产和公共支出。（六）负责审核和汇编国有资本经营预决算草案；组织实施企业财务制度，协调金融服务有关事宜，监管地方金融企业资产和财务。（七）负责办理和监督财政经济发展支出、政府性投资项目财政拨款和管理；组织开展农业综合开发工作，指导全县农村综合改革工作。（八）管理政府性外债，管理国际金融组织和外国政府贷（赠）款。（九）、管理全县会计工作，组织开展全县财政绩效评价工作；监督县级部门财务活动。（十）、承办县委、县人民政府何上级机关交办的其他事项。

(二)2016年财政重点工作安排

（一）抓收入组织，奋力突破增收瓶颈。强化税收管理，拓展非税增收空间，加强考核督查，做到依法征收、应收尽收，努力破解增收难题。

（二）抓支出优化，努力保障民生领域。按照公共财政的原则，进一步优化支出结构，在保证工资发放和基本支出的同时，加大民生领域的投入，促进各项社会事业均衡发展。

（三）抓重点工作，致力服务经济发展。在“保工资、保运转、保民生”的基础上，进一步优化支出结构。集中资金力量确保整县脱贫工作推进。

（四）抓财税改革，完善公共财政体制。一是进一步落实“营改增”扩大行业试点范围等税制改革政策；完善权责发生制政府综合财务报告；全面清理规范财税优惠政策；进一步推进预决算信息公开；规范政府采购，积极推进政府向社会力量购买服务工作；建立财政偿债保障和完善债务风险监测和预警机制，实施有效的债务管理。二是推行乡镇国库集中支付制度改革体系建设。推进对乡镇财政资金实行国库集中支付和公务卡结算制度改革；积极推行预算执行动态监控系统建设。三是保持现行的县乡体制框架不变，调整对乡镇财力补助，确保工资发放、机构运转和财政平衡，保证基层财政具备基本的公共服务能力。四是严格执行新《预算法》，不随意调整和追加。五是继续做好盘活存量和清理收回财政外借资金工作，提高财政资金的使用效益。六是完善执行中央八项规定的内控制度，修改完善差旅费管理办法；稳步推进公务用车改革，落实公车补贴制度，压缩一般性支出不低于5%。七是开展县级重点支出资金切块预算，继续对教育、工业、交通、城市建设、水利、扶贫和环保等六类资金实行切块管理。八是加强预算绩效管理，扩大绩效目标管理和绩效评价覆盖面，加大项目资金跟踪问效力度，将评价结果与次年预算相结合。

（五）抓依法理财，推进财政法治建设。一是加强财政监督制度体系建设。二是构建公共财政监督新机制。三是强化财政执法监督检查。加强会计监管，规范会计秩序，提高会计信息质量。加大对财政违法违纪案件的查处力度，严肃财经法纪。建立健全内部监督与内部控制制度，保障财政资金运行安全高效。

（六）抓队伍建设，提高科学理财能力

一是建设学习型机关。二是建立科学的选人用人机制。三是加大反腐倡廉力度，努力构建惩防并举的防腐机制。切实加强党风廉政建设，坚持“两个务必”，牢记宗旨，服务大局，努力建设一支政治觉悟高、理财能力强、工作作风好的财政干部队伍，为完成全县财政改革与经济发展任务提供坚强的组织保证。

二、部门预算编制情况

1、工资福利支出327.04万元

即在职人员工资由基本工资、津贴补贴、机关工作人员年终一次性奖金、绩效工资、回族津贴等构成。

核定标准：在职人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，回族津贴核定每人月均8元。

2、商品和服务支出33.32万元

其中：公务费1.85万元、交通费0.9万元、邮电费4.8万元、福利费0.16万元、培训费4.73万元、工会费6.3万元、电费1.61万元、水费0.72万元、差旅费12.25万元。

核定标准：公务费核定每人年均303.85元，公务用车运行维护费核定每车每季3004元，邮电费核定电话每部每年1500元，培训费核定在职人员应发工资总额的1.5％，福利费核定在职人员每人每年26元，工会费核定在职人员应发工资总额的2％。

3、个人和家庭补助支出88.01万元

其中：离、退休费74.28万元、遗属补助1.3万元、独子费0.08万元、半供养人员12.35万元。

核定标准：离退休人员工资依据人力资源和社会保障局工资审核批复按档次、分级别核定到人，独子费核定每人月均5元，半供养人员按人力资源和社会保障局最低工资标准核定。

三、部门基本情况

纳入2016年部门预算编报的单位共1个。其中：财政全供给行政单位1个；部门在职人员编制61人，其中：行政编制55人，事业编制6人。在职实有61人，其中：财政全供养61人。离退休人员17人，其中：退休17人。半财政供养11人。车辆编制3辆，实有车辆4辆。

四、2016年部门预算收支情况

2016年部门预算总收入448.37万元，其中：一般公共预算448.37万元。

2016年部门预算总支出448.37万元，其中：基本支出448.37万元，占总支出的100％。按支出功能科目分类，支出分别列“2010601”支出374.09万元，主要反映财政事务中行政运行的支出；“2080501”支出74.28万元，主要反映行政单位退休的支出。

（一）     基本支出情况

2016年用于保障机构正常运转的日常支出448.37万元，包括基本工资，津贴补贴等工资福利支出占基本支出的72.94％；办公经费、印刷费、水电费、汽燃费、办公设备购置等日常公用经费（商品和服务支出）占基本支出的7.43％。比上年341.26万元增加107.11万元，增加的原因主要是政策性调资。