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〔2020·1〕政协施甸县九届四次会议材料（八）  

县十三届人大五次  

会议文件之（十七）  

关于施甸县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案的报告（书面）  

——2020年1月19日在县十三届人大五次会议  

第一次全体会议上  

施甸县财政局  

——2020年1月19日在施甸县第十三届人民代表大会第五次会议上  

施甸县财政局  

各位代表：  

受县人民政府委托，现将施甸县2019年地方财政预算执行情况和2020年地方财政预算草案提请县第十三届人民代表大会第五次会议审查，并请县政协委员和列席同志提出意见。  

一、2019年地方财政预算执行情况  

2019年，在县委的坚强领导和县人大、县政协的监督指导下，财税部门认真学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育，认真贯彻落实党中央、国务院、省委省政府、市委市政府和县委决策部署，服务全县经济社会发展大局，认真履行职能职责，依法组织财政收入，调整优化支出结构、压减一般性支出，落实积极的财政政策，持续深化财税体制改革，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，实现全县财政运行平稳。  

（一）2019年全县及县本级预算收支情况  

1.一般公共预算执行情况    

全县一般公共预算收入完成61,320万元，完成年初预算的100%，同比增长7.4%。其中：税收收入完成33,652万元，下降2.4%，占一般公共预算收入的54.9%；非税收入完成27,668万元，增长22.5%，占一般公共预算收入的45.1%。全县一般公共预算支出完成328,856万元，完成年初预算的103.9%，同比增长8.1%。  

全县一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入61,320万元，上级补助收入227,036万元，上年结转19,829万元，调入资金10,220万元，债券转贷收入33,119万元，调入预算稳定调节基金1,736万元，收入总计353,260万元；一般公共预算支出328,856万元，上解上级支出14,958万元，债务还本支出6,020万元，支出总计349,834万元，收支相抵，结转下年支出3,426万元。  

县本级一般公共预算收入完成43,898万元，完成年初预算的120.4%，同比增长29%。县本级一般公共预算支出完成277,015万元，完成年初预算的108.7%，同比增长18.6%。  

县本级一般公共预算平衡情况：一般公共预算收入43,898万元，上级补助收入227,401万元，上年结转19,829万元，调入资金10,220万元，债券转贷收入32,899万元，调入预算稳定调节基金815万元，下级上解收入9,065万元，收入总计344,127万元；一般公共预算支出277,015万元，上解上级支出14,958万元，债务还本支出6,020万元，补助下级支出42,842万元，支出总计340,835万元，收支相抵，结转下年支出3,292万元。  

2.政府性基金预算执行情况    

全县政府性基金收入完成36,604万元，完成预算调整的100%，同比增长6.2%。全县政府性基金支出完成27,496万元，完成预算调整的92.6%，是上年完成数的6.2倍。  

全县政府性基金平衡情况：政府性基金收入36,604万元，上级补助收入2,514万元，上年结转4,744万元，债券转贷收入12,200万元，收入总计56,062万元；政府性基金支出27,496万元，上解上级支出10,000万元，调出资金4,961万元，债务还本支出12,230万元，支出总计54,687万元，收支相抵，结转下年支出1,375万元。  

县本级政府性基金收入完成35,967万元，完成预算调整的99.8%，同比增长10.4%。县本级政府性基金支出完成27,388万元，完成预算调整的94%，是上年完成数的7.5倍。  

县本级政府性基金平衡情况：政府性基金收入35,967万元，上级补助收入2,514万元，上年结转4,744万元，债券转贷收入12,200万元，下级上解收入15万元，收入总计55,440万元；政府性基金支出27,388万元，上解上级支出10,000万元，债务还本支出12,230万元，补助下级支出128万元，调出资金4,961万元，支出总计54,707万元，收支相抵，结转下年支出733万元。  

3.国有资本经营预算执行情况    

全县国有资本经营预算收入完成114万元，完成预算调整的100%。全县国有资本经营预算支出完成0万元，完成预算调整的100%。  

全县国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入114万元，收入总计114万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金114万元，支出总计114万元，收支平衡。  

县本级国有资本经营预算收入完成114万元，完成预算调整的100%。县本级国有资本经营预算支出完成0万元，完成预算调整的100%。  

县本级国有资本经营预算平衡情况：国有资本经营预算收入114万元，收入总计114万元；国有资本经营预算支出0万元，调出资金114万元，支出总计114万元，收支平衡。  

4.社会保险基金预算执行情况    

全县社会保险基金预算收入完成98,381万元，完成年初预算的99.4%，比上年增长12.5%。社会保险基金预算支出完成为94,343万元，完成年初预算的103%，比上年增长12.9%。  

全县社会保险基金预算平衡情况：社会保险基金预算收入98,381万元，上年结转36,672万元，收入总计135,053万元；社会保险基金预算支出94,343万元，支出总计94,343万元，收支相抵，结转下年支出40,710万元。  

以上地方财政预算执行数据均为快报数，正式决算数据待省、市财政审核批复后，再向县人大常委会作专题报告。  

（二）2019年落实县人大预算决议情况  

2019年，财税部门认真落实第十三届人民代表大会第三次会议决议、县人大财政经济委员会的审查意见以及审计部门提出的意见建议，严格落实中央各项减税降费政策，优化财政支出结构，不断加强财政管理，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等各项工作，充分发挥财政职能，支持经济社会持续健康发展。  

1.积极应对，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，继续依法加强收入征管，确保应交税费应收尽收。一是认真贯彻落实上级“供给侧结构性改革”决策部署，全面实施减税降费，撬动企业经济发展，激发市场内生活力，提高企业获得感；2019年全年共计完成减税降费政策落实9,392万元。二是财税部门协作推进清算审核工作，切实严防出现“跑冒滴漏”，2019年共计清算缴纳税款1,185万元。三是在确保“三保”支出基础上，吃透上级重点扶持项目政策导向，积极争取上级资金和政策支持。全年共争取上级补助资金229,550万元。四是面对减税降费后财政减收压力，财政部门及时按程序调整预算，在保工资、保运转、保基本民生的前提下，对一般性支出进行压减，确保年度预算收支平衡。  

2.突出重点，兜牢兜实“三保”底线。一是坚持把“三保”放在首位，优先保障工资发放，按进度确保机构基本运转，结合省级四十五项保基本民生项目及事权与支出责任划分实施方案，兜牢基本民生底线。二是加大财政涉农资金整合力度，全年共计整合资金48,181万元，用于农村基础设施建设、困难群众补助、易地扶贫搬迁及产业补短板等项目，助推和服务脱贫攻坚大局。三是争取新增一般性政府债券资金27,699万元，专项用于易地扶贫搬迁项目，进一步夯实脱贫攻坚基础工作。四是进一步加大教育、医疗、卫生等民生领域资金保障力度，全年投入各类民生领域资金263,878万元，占一般公共预算支出的80.2%。  

3.主动出击，有效防范债务风险。认真贯彻落实中央、省、市防风险有关精神，主动出击，有效防控政府债务风险。一是全县上下高度统一思想，在理清家底的基础上，认真开展分析研判，坚定信心、压实责任、振奋精神，发扬钉钉子钻劲，加快工作节奏，坚定信心和决心，攻坚克难，咬定化解目标不放松。二是进一步通过建章立制，健全覆盖政府性债务“借用管还”全过程管理的制度性框架，切实做到债务底数清、源头管控严，目标任务明确、化解措施具体、风险防控及时，从源头防范系统性金融风险。三是加大资产处置力度，对手续完善的土地、资产，加快市场化处置进度，努力筹措资金防范化解风险。四是积极向上争取再融资置换债券，缓解我县到期债务化债压力，2019年共向上争取再融资置换债券45,319万元。五是结合国家重点项目投向，共编制完成上报30个项目，积极向上争取2020年新增债券资金支持。六是根据实际情况，通过核减、剥离、筹集资金偿还等举措，将我县债务风险级别有效降低。  

4.深化改革，提升财政管理服务水平。全口径预算管理改革不断深化，四本预算之间的统筹协调性进一步提高。以项目库建设为依托，推进零基预算改革向纵深发展。全面实施预算绩效管理，积极推进部门绩效自评，选取重点项目、部门整体支出情况开展绩效再评价工作。严格落实政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开制度。组织开展全县行政事业单位财务检查、财政支持脱贫攻坚政策执行、减税降费政策实施情况等专项检查，各项重点政策得到全面落实。推进政府采购信息化建设，搭建“政采云”购买服务平台，全年政府采购节支率达3.4%。全面推进政府会计制度改革，组织开展全县财会人员培训共计3期700余人次。有序推进PPP项目落地，全县5个项目成功纳入财政部PPP综合信息平台管理库。强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管责任。贯彻落实向人大常委会报告国有资产管理情况制度，更加主动地接受人大、政协、审计和人民群众的监督，财政改革不断迈向新台阶。  

各位代表，虽然2019年财政收支实现双增长，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是减税降费政策影响，增收难度加大。二是财政收支矛盾更加凸显，一方面增收乏力，另一方面除了“三保”刚性支出外，脱贫攻坚等重点工作也需财政资金安排支持，“收减支增”财政收支平衡困难。三是化解债务进入偿债高峰期，偿还债务本息压力大。  

二、2020年地方财政预算草案  

2020年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会及中央经济工作会议精神，深入落实市委、市政府对施甸的工作要求和市委四届七次全会及县委十一届六次全会精神，围绕全面建成小康社会目标任务，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，全面落实预算法，大力培植财源，树牢过“紧日子”思想，兜牢“三保”底线，优化重点领域资金供给，全力支持打好“三大攻坚战”，严肃财经纪律，深化财税体制改革，全面实施预算绩效管理，强化财政监管，为决胜全面建成小康社会、实现“十三五”规划顺利收官提供有力保障。  

2020年预算编制的原则是：紧紧围绕中央、省、市、县决策部署，坚持“量入为出、积极稳妥”，压减一般性支出，坚决兜住“三保”底线，全力支持打好“三大攻坚战”。  

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2020年财政收支预算草案如下：  

（一）一般公共预算编制情况  

全县一般公共预算收入安排61,320万元，与2019年持平；一般公共预算支出安排328,856万元，与2019年持平。  

全县一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入61,320万元，上级补助收入269,698万元，债务转贷收入4,480万元，上年结余结转收入3,426万元，调入资金7,412万元，收入总计346,336万元；一般公共预算支出328,856万元，债务还本支出4,480万元，上解上级支出13,000万元，支出总计346,336万元，收支平衡。  

县本级一般公共预算收入安排43,312万元，比2019年下降1.3%，主要是受减税降费政策翘尾等因素影响；一般公共预算支出安排275,956万元，比2019年下降0.4%。  

县本级一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入43,312万元，上级补助收入234,940万元，调入资金7,412万元，上年结转3,292万元，债务转贷收入4,480万元，收入总计293,436万元；一般公共预算支出275,956万元，上解上级支出13,000万元，债务还本支出4,480万元，支出总计293,436万元，收支平衡。  

（二）政府性基金预算  

全县政府性基金预算收入安排35,413万元，比2019年下降3.3%；政府性基金预算支出安排39,288万元，比2019年增长42.9%。  

全县政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入35,413万元，上级补助收入2,500万元，上年结余结转收入1,375万元，债务转贷收入18,600万元，收入总计57,888万元；基金预算支出39,288万元，债务还本支出18,600万元，支出总计57,888万元，收支平衡。  

县本级政府性基金预算收入安排35,413万元，比2019年下降1.5%；政府性基金预算支出安排38,646万元，比2019年增长41.1%。  

县本级政府性基金预算收支平衡情况是：基金预算收入35,413万元，上级补助收入2,500万元，上年结余结转收入733万元，债务转贷收入18,600万元，收入总计57,246万元；基金预算支出38,646万元，债务还本支出18,600万元，支出总计57,246万元，收支平衡。  

（三）国有资本经营预算  

全县国有资本经营预算收入安排2,000万元，是2019年的17.5倍，收入总计2,000万元；国有资本经营预算支出安排0万元，与2019年持平，调出资金2,000万元，支出总计2,000万元，收支平衡。  

（四）社会保险基金预算  

全县社会保险基金预算收入安排99,469万元，比2019年增长1.1%，上年结转40,710万元，收入合计140,179万元；社会保险基金预算支出安排99,035万元，比2019年增长5%，支出合计99,035万元，收支相抵，年末滚存结余41,144万元。  

三、2020年财政重点工作安排  

（一）全力打好三大攻坚战。一是进一步强化财政投入保障，加大全县涉农资金整合力度，全面加强各级各类扶贫资金监管，支持打赢脱贫攻坚战。二是巩固生态环境治理成果，推进生态文明建设，支持打好污染防治攻坚战。三是严格控制债务增量、有序化解债务存量、全面规范举债行为；根据债务风险应急处理工作机制，加强对债务风险的监控，妥善防范化解财政运行风险，支持打稳防范化解重大风险攻坚战。  

（二）抓实做好财政收支工作。一是加强收入组织，依法强化税收征管，切实做到应收尽收。二是依法、合规、有序处置国有资产和资源，组织好政府性基金收入和国有资本经营预算收入，继续加大四本预算统筹力度，确保财政平稳运行。三是量力而行，认真落实中央和省关于牢固树立过“紧日子”思想，坚守“保工资、保运转、保基本民生”的底线原则，从严控制“三公”经费，调整和优化财政支出结构，努力压减一般性支出，实现全年财政收支平衡。四是全力保障教育、医疗、社保等民生支出，进一步推进基本公共服务均等化，支持科技、文化、体育等社会事业蓬勃发展，不断增强群众的获得感和幸福感。  

（三）全面提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理，将绩效评价从支出端向收入和政策端延伸，充分进行绩效再评价，加强评价结果在政策调整、预算安排和改进管理等方面的运用，着力提升财政资金使用效益。二是持续做好政府预决算、部门预决算和“三公经费”预决算信息公开工作，及时向人大报告国有资产管理情况。三是严肃财经纪律，继续开展收支真实性、政府债务、扶贫资金“三大”检查以及全县预算单位财务检查，抓紧抓实财政监管工作。四是继续强化国资、国企和小额贷款公司管理，切实履行监管职能。  

（四）建设高素质财政干部队伍。一是全面巩固主题教育成果，坚持把不忘初心、牢记使命作为永恒课题、终身课题，强化财政系统党员干部树牢“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”，切实抓好整改落实，特别是专项整治工作，以自我革命精神加强党的建设。二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政系统各项建设。三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子。四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题。五是加强财政干部业务培训，提升综合业务素质，努力打造一支忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。  

各位代表，2020年财政工作将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，坚持围绕全县经济社会发展大局，自觉把思想和行动统一到中央、省、市、县关于当前财政经济工作的决策部署上来，上下同心，迎难而上，为全力推进施甸高质量发展而努力奋斗！  

以上报告，请予审查。  

监督索引号53052103000010111