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县十三届人大三次

会议文件之（十八）

关于施甸县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案的报告（书面）

——2019年2月1日在施甸县第十三届人民代表大会第三次会议上

施甸县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将施甸县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县第十三届人民代表大会第三次会议审查，并请县政协委员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，县财政部门紧紧围绕全县经济社会发展大局，落实积极的财政政策，进一步深化预算管理改革和优化支出结构，千方百计筹措资金支持县域经济发展，全力保障民生领域支出，努力保障各项重点支出，财政运行质量和效益进一步提高，预算执行情况良好。全年财政总收入完成90,670万元，比2017年增收1,939万元，增长2.2%，完成年初预算的94.7%，完成调整预算数的99.6%，其中：县级完成76,073万元，水长工业园区完成14,597万元。财政总支出完成308,554万元，比2017年增支11,396万元，增长3.8%，完成年初预算的95%，完成调整预算数的102.6%，其中：县级完成303,600万元，水长工业园区完成4,954万元。

（一）一般公共预算执行情况

一般公共预算收入：完成57,074万元，比2017年增收720万元，增长1.3%，完成年初预算的92.4%，完成调整预算数的101.2%（剔除园区数据后完成51,188万元，比2017年增收100万元，增长0.2%，完成年初预算的91.5%，完成调整预算数的101.2%）。分级次收入情况：县本级收入34,015万元，乡镇级收入17,173万元，水长工业园区收入5,886万元。

一般公共预算支出：完成304,136万元，比2017年增支12,694万元，增长4.4%，完成年初预算的96.6%，完成调整预算数的110.4%（剔除园区数据后完成299,500万元，比2017年增支12,800万元，增长4.5%，完成年初预算的96.7%，完成调整预算数的110%）。分级次支出情况：县本级233,595万元，乡镇级65,905万元，水长工业园区4,636万元。

全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入57,074万元，上级补助收入210,845万元，上年结转8,037万元，调入资金57,186万元（政府性基金调入41,851万元，其他资金调入15,335万元），债券转贷收入22,310万元（债券转贷收入属于一般预算线下支出，不列收支），调入预算稳定调节基金82万元，收入总计355,534万元；一般公共预算支出304,136万元，上解上级支出11,791万元，债务还本支出18,500万元，安排预算稳定调节基金987万元，支出总计335,414万元，收支相抵，结转下年专项支出20,120万元。

县级一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入51,188万元，上级补助收入210,644万元，上年结转8,037万元，调入资金56,921万元，债券转贷收入22,168万元，调入预算稳定调节基金19万元，收入总计348,977万元；一般公共预算支出299,500万元，上解上级支出11,068万元，债券还本支出18,358万元，支出总计328,926万元，收支相抵，结转下年专项支出20,051万元。

（二）政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入:完成34,481万元，比2017年增收9,457万元，增长37.8%。分级次收入情况：县本级32,600万元，乡镇级1,881万元，水长工业园区0万元。

政府性基金预算支出:完成4,418万元，比2017年减支1,291万元，下降22.6%。分级次支出情况：县本级3,653万元，乡镇级447万元，水长工业园区318万元。

全县政府性基金预算收支平衡情况：基金收入34,481万元，上级补助收入11,997万元，债券转贷收入10,480万元，上年结转3,987万元，收入总计60,945万元；基金支出4,418万元，债券还本支出10,480万元，调出资金41,851万元，支出总计56,749万元，收支相抵，年终结转4,196万元。

县级政府性基金预算收支平衡情况：基金收入34,481万元，上级补助收入11,997万元，上年结转收入3,569万元，债券转贷收入10,000万元，收入总计60,047万元；基金支出4,100万元，调出资金41,751万元，债券还本支出10,000万元，支出总计55,851万元，收支相抵，年终结转4,196万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入：完成65,374万元，比2017年减收14,730万元，下降18.4%。

社会保险基金预算支出：完成88,482万元，比2017年减支12,802万元，下降12.6%。

全县社会保险基金预算收支平衡情况：社会保险基金收入65,374万元，上年结余31,763万元，上级补助收入26,078万元，收入总计123,215万元；社会保险基金支出88,482万元，支出总计88,482万元收支相抵，年终滚存结余34,733万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入：完成0万元，比2017年减收2,900万元。

国有资本经营预算支出：完成0万元，比2017年减支7万元。

以上地方财政预算执行数据均为快报数，正式决算数据待省、市财政审核批复后，我们再向县人大常委会作专题报告。

二、2018年落实县人大预算决议情况

一年来，县财政部门严格落实县十三届人大二次会议决议、县人大财政经济委员会的审查意见以及审计部门提出的意见及建议；重点落实好中央各项减税降费政策、各项支农惠农补贴政策及义教均衡发展拨款保障机制；在“保工资、保运转、保基本民生”的基础上，全力支持脱贫攻坚、“四化”、“五网”建设等重点项目，财政改革发展取得阶段性成效。

（一）主动作为，实现财政平稳运行。面对经济下行压力，财税部门统筹协作，密切关注经济形势，提升收入质量，稳步实现财政总收入同口径增长。一是认真贯彻落实上级决策部署，大力实施减税降费，激发市场活力、降低企业负担。进一步深化“营改增”改革，全面清理规范财税优惠政策，取消多项基金和行政事业性收费项目，全年减税降费17,630万元，剔除此因素后，财政总收入实现同口径增长22%；二是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管工作，做到应收尽收；三是结合全县经济发展需求，认真研究国家政策导向，积极争取上级资金和政策支持。全年共争取一般性转移支付资金75,016万元用于“三保”支出。争取专项转移支付资金135,829万元用于推进项目建设。争取债券资金22,310万元用于化解政府性存量债务；四是严格预算约束，牢固树立节支就是增收的理念，扎实做好厉行节约和行政成本控制工作。完善了差旅费管理办法，继续推进党政机关公务用车制度改革，严格控制“三公”经费，压缩一般性支出，2018年“三公”经费支出同比减少402万元，下降14%。政府采购工作进一步加强，全年采购预算金额9,041万元，执行采购金额8,886万元，节约资金155万元，节约率1.7%。

（二）履职尽责，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”。

一是在保证工资发放的基础上，进一步落实了村（社区）干部补贴提标及规范津补贴后政府性奖励绩效事项；二是优化支出结构，压缩一般性支出，统筹各项资金保障机构低水平运转；三是集中财力保障基本民生。投入社会保障方面资金46,170万元，教育方面资金64,221万元，医疗卫生方面资金43,148万元，农林水方面资金51,779万元，保障房方面资金8,297万元，文化事业方面资金4,138万元。2018年完成民生领域投入达256,530万元，占一般公共预算支出的84.3%。

（三）顺势而为，充分发挥财政资金杠杆效应。一是多措并举筹集资金，积极推进PPP项目工作。目前，我县纳入财政部综合信息平台系统的PPP项目共计5个，均已进入项目管理库，总投资215.82亿元，分别为云南省保山市施甸县S41维（西）永（德）高速公路保山至施甸段PPP项目，投资45.82亿元，进入执行阶段；云南省保山市施甸县S41维（西）永（德）高速公路保山至施甸段二期PPP项目，投资145.71亿元，进入准备阶段；云南省保山市施甸县五座水库PPP项目，投资5.53亿元，进入执行阶段；云南省保山市施甸县基础教育及配套市政道路建设PPP项目，投资12.81亿元，已完成采购阶段；云南省保山市施甸县农村公路路网PPP项目，投资5.95亿元，处于采购阶段；二是千方百计筹措资金安排项目资本金14,740万元争取金融资本投入，扎实推进棚户区改造、中西医院迁建、易地搬迁等项目建设；三是集中力量推动工业经济，加快培育中小企业发展，加强企业项目的申报和验收工作，共投入资金1,350万元用于扶持工业产业发展；四是做好项目前期、招商引资等服务保障工作，全年县财政投入项目前期工作经费1,040万元。

（四）深化改革，全面提升管理水平。一是坚决打好防范化解重大风险攻坚战。加强债务管理，全面清理隐性债务，规范债务借、用、还程序，完善投融资管理机制，争取债券资金置换存量债务，牢牢守住不发生系统性金融风险的底线；二是进一步从政策层面抓好国资国企改革总体策划。制定《施甸县推进县属投融资公司转型升级实施方案》，有序推进县属投融资公司转型升级工作。按照行业板块及公司经营范围，组建国资集团公司，壮大公司竞争能力；三是继续贯彻执行好《预算法》，全面推进预决算公开；四是严实开展涉农资金整合工作，发挥资金的积聚效应，完成统筹整合使用财政涉农资金38,594万元；五是综合乡镇财政现状、民生保障等政策变化因素，调整乡镇收入基数及政府性基金收入结构，进一步完善乡镇财政管理体制，促进我县城乡经济社会协调发展；六是严格预算执行，加强资金绩效管理，下达指标的同时逐步完善绩效目标，实现扶贫资金绩效目标录入全覆盖，确保财政资金安全、高效运行；七是继续做好盘活存量资金工作，全年共盘活存量资金15,024万元，按规定统筹用于支持我县经济社会发展亟需的领域。

（五）完善机制，加强监督检查力度。一是开展财政资金安全、扶贫资金、非税收入等专项检查，行使财政监管职能，完善财政监督机制；二是调整充实施甸县防范和处置非法集资工作领导小组，成立了施甸县P2P网络借贷风险专项整治工作领导小组和施甸县P2P网络借贷风险应对工作领导小组，制定《施甸县涉嫌非法集资风险专项排查整治方案》，有效开展打击非法集资专项整治行动；三是改进国有企业监管方式，将国有及国有独资企业纳入全覆盖监管范围，实行分类监管。制定《施甸县县属企业负责人管理制度》《施甸县县属企业负责人薪酬管理制度》《国有企业违规经营投资责任追究办法》《完善国有企业治理结构的实施意见》等相关制度、办法，完善国资国企监管配套政策，切实推动改革举措落实落地；四是全面开展国有企业财务专项检查。确保国有资产保值增值，有效防范和化解全县国有企业及国有控股企业经营风险，切实降低杠杆率和负债率；五是根据市级关于开展“三大检查”的通知要求，采取抽查与自查结合的方式，全面开展地方政府性债务、财政收支真实性及专项扶贫资金检查。

（六）固本强基，不断增强财政软实力。一是深入学习贯彻党的十九大精神，扎实开展“不忘初心、牢记使命”主题教育；二是牢固树立并自觉践行政治意识、大局意识、核心意识、看齐意识，坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决维护党中央权威和集中统一领导；三是围绕财政理论知识、财务专业知识等重点，高质量组织业务培训，切实提高财政队伍整体素质；四是持续抓好党风廉政建设工作，始终坚持“把纪律挺在前面”，严格履行“一岗双责”。把党风廉政建设和业务工作相结合，坚持业务和廉政工作“两手抓、两手硬”；五是以上级意识形态工作部署为统领，紧紧围绕“抓发展、抓改革、抓民生、抓党建”的精神，坚持党管意识形态不动摇，严守政治纪律和政治规矩，严守组织纪律和宣传纪律，突出理论武装、舆论引导、文化建设。规范阵地管理，关注改革、社会民生、扶贫、风险防控、打击非法集资等重点领域，定期分析研判，有效推进意识形态工作落实。

各位代表，虽然2018年财政收支均实现了增长，但我们也清醒的认识到所面临的问题和困难，一是打好“三大攻坚战”任务艰巨。防范和化解债务风险压力逐年增大，脱贫攻坚工作筹资任务加重，污染防治攻坚战急需更多资金投入。二是收入结构不优，加之刚性支出增长较快及“营改增”、“减税降费”政策持续性影响，收支矛盾更加突出；三是新财源培植难，虽然传统工业、新兴科技企业取得了进一步发展，但目前对财政贡献率不高。对此，我们应继续努力，切实增强责任感和使命感，力争加以解决。

三、2019年地方财政预算草案

2019年全县财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会、中央经济工作会议、省委十届六次全会、市委四届五次全会及县委十一届四次全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作。全面落实预算法，大力培育财源，牢固树立“过紧日子”的思想，加强资金统筹，优化重点领域资金供给，全力支持打好三大攻坚战，严肃财经纪律，深化财税体制改革，全面实施绩效管理，强化财政管理监督，全面加强财政系统党的基层建设，为全面建成小康社会收官打下坚实基础。

按照上述指导思想，综合考虑各方面因素，2019年财政收支预算草案如下：

（一）一般公共预算收支安排

全县一般公共预算收入安排61,300万元，比2018年增收4,226万元，增长7.4%（剔除园区数据后，一般公共预算收入安排55,300万元，比2018年增收4,112万元，增长8%）。分级次收入安排情况：县本级36,753万元，乡镇级18,547万元，水长工业园区6,000万元。

全县一般公共预算支出安排316,400万元，比2018年增支12,264万元，增长4%（剔除园区数据后，全县一般公共预算支出安排311,500万元，比2018年增支12,000万元，增长4%）。分级次支出情况：县本级271,272万元，乡镇级40,228万元，水长工业园区4,900万元。

全县一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入61,300万元，上级补助收入193,930万元，调入资金25,400万元，调入预算稳定调节基金987万元，新增债券转贷收入27,699万元，盘活存量1,911万元，上年结转20,120万元，收入总计331,347万元；一般公共预算支出316,400万元，上解上级支出14,227万元，地方政府债务还本支出220万元，年终结转500万元，支出总计331,347万元，收支平衡。

剔除园区数据后，一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入55,300万元，上级补助收入193,239万元，调入资金25,300万元，盘活存量1,911万元，新增债券转贷收入27,699万元，上年结转20,051万元，收入总计323,500万元；一般公共预算支出311,500万元，上解上级支出12,000万元，支出总计323,500万元，收支平衡。

县本级一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入36,753万元，上级补助收入193,239万元，调入资金25,300万元（政府性基金调入20,300万元，国有资本经营预算调入5,000万元），盘活存量1,911万元，新增债券转贷收入27,699万元，上年结转20,051万元，收入总计304,953万元；一般公共预算支出271,272万元，上解上级支出12,000万元，补助下级支出21,681万元，支出总计304,953万元，收支平衡。

乡镇级一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入18,547万元，上级补助收入21,681万元，收入总计40,228万元；一般公共预算支出40,228万元，支出总计40,228万元，收支平衡。

水长工业园区一般公共预算平衡情况为：一般公共预算收入6,000万元，上级补助收入691万元，上年结转69万元，调入资金100万元（政府性基金调入100万元），调入预算稳定调节基金987万元，收入总计7,847万元；一般公共预算支出4,900万元，上解上级支出2,227万元，地方政府债务还本支出220万元，年终结转500万元，支出总计7,847万元，收支平衡。

（二）政府性基金预算收支安排

全县政府性基金预算收入安排62,502万元，比2018年增收28,021万元，比2018年增长81.3%。其中：县本级57,161万元，水长工业园区5,341万元。

全县政府性基金预算支出安排26,068万元，比2018年增支21,650万元，是2018年的5.9倍。其中：县级20,827万元，水长工业园区5,241万元。

全县政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入62,502万元，上级补助收入2,000万元，上年结转4,196万元，收入总计68,698万元；基金支出26,068万元，调出资金20,400万元，上解上级支出10,000万元，专项债务还本支出12,230万元，支出总计68,698万元，收支平衡。

县级政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入57,161万元，上级补助收入2,000万元，上年结转4,196万元，收入总计63,357万元；基金支出20,827万元，调出资金20,300万元，上解上级支出10,000万元，专项债务还本支出12,230万元支出总计63,357万元，收支平衡。

水长工业园区政府性基金预算平衡情况为：政府性基金收入5,341万元，收入总计5,341万元；政府性基金支出5,241万元，调出资金100万元，支出总计5,341万元，收支平衡。

（三）社会保险基金预算收支安排

全县社保基金预算收入安排71,638万元，比2018年增收6,264万元，增幅9.6%；全县社保基金预算支出安排91,610万元，比2018年增支3,128万元，增幅3.5%。

全县社保基金预算收支平衡情况为：社会保险基金收入71,638万元，上级补助收入27,353万元，上年结转收入34,733万元，收入总计133,724万元；社会保险基金支出91,610万元，支出总计91,610万元，收支相抵，年终结转42,114万元。

（四）国有资本经营预算收支安排

2019年全县国有资本经营预算收入5,000万元，比2018年增收5,000万元。

全县国有资本经营预算收支平衡情况为：国有资本经营预算收入5,000万元，收入总计5,000万元；国有资本经营预算调出资金5,000万元，支出总计5,000万元，收支平衡。

县本级国有资本经营预算收支平衡情况为：国有资本经营预算收入5,000万元；国有资本经营预算调出资金5,000万元，支出总计5,000万元，收支平衡。

四、2019年财政重点工作安排

（一）全力以赴，支持打好三大攻坚战。一是全力支持打好脱贫退出攻坚战。积极落实县级财政专项扶贫资金投入，确保县级专项扶贫资金投入总量年度增幅不低于20%。推进县级年度统筹整合使用财政涉农资金工作的落实。全力抓实财政专项扶贫资金的监督管理工作，继续做好资金分配、下达、拨付、监管和绩效评价工作。有序开展资产收益扶贫工作，结合施甸实际制定资产收益扶贫工作方案，在2019年度统筹整合使用财政涉农资金方案中选择2—3个点打造资产收益扶贫亮点；二是全力支持打好防范和化解重大风险攻坚战。成立防范和化解重大风险工作领导小组并制定工作规划。建立风险预测预警机制，加强分析研判，统筹各方力量，提高防控能力。抓住中央大幅增加地方政府专项债券的政策机遇，积极向上汇报情况，努力争取支持；三是全力支持打好污染防治攻坚战。加大投入力度，用好重点生态功能区转移支付资金，加快推进农村环境综合整治工程。

（二）坚定不移，狠抓收支目标任务落实。一是继续强化重点税源、重点项目税收及非税收入的征管，加大税收稽查力度，聘请第三方机构开展土地增值税清算、审核工作。把依法组织收入与减税降费政策有机结合，最大限度挖掘收入潜力，实现一般公共预算收入增长8%以上；二是筹资资金2,000万元用于土地报批,加快国有资源、资产的处置变现进度，实现政府性基金预算收入56,886万元；三是及时足额安排资金，全力保障财政供养人员工资正常发放、行政事业单位正常运转、基本民生稳步改善及县委县政府安排的重点支出，实现一般公共预算支出增长4%以上。

（三）强化监管，严格压缩一般性支出。一是以开展财政“三大检查”为抓手，强化资金监管，提高财政收入质量，加强对财政资金的跟踪问效，边查边改，依法依规管好、用好财政资金；二是以巡视整改为突破口，加大财政监督及培训力度，提高财务监管水平。特别是配合好监察、审计等部门做好对脱贫攻坚、惠农补贴、农村集体经济、村级经费等资金的监管，严格拨付程序，加快支出进度，织牢织密安全“防护网”，坚决防止挤占挪用、截留私分、虚报冒领、私存私放、挥霍浪费、长期滞留等违法违规违纪问题发生；三是要树立“过紧日子”的思想，严格压缩一般性支出。坚持“保工资、保运转、保基本民生”的原则，调整和优化财政支出结构，压减一般性支出，集中财力用于“三保”支出及县委、县政府确定的重点支出，实现全年财政收支平衡；四是严格预算执行，全面实施绩效管理，不断强化资金安全、效益监管，杜绝突击花钱，均衡拨付常规性支出，在财力困难的情况下，要使支出的每一笔钱都能发挥效益。

（四）围绕重点，推进县域经济协调发展。一是抓住政策机遇，积极向上申请债券资金。积极申报脱贫退出补短板项目、第一完全中学搬迁建设项目、城中村棚户区改造项目、易地扶贫搬迁建设项目、137个行政村农村环境连片综合整治工程、城市规划区土地储备项目专项债券，全力支持我县城乡建设；二是依法、依规筹措资金。筹措资金35,650万元用于推进棚户区改造及易地搬迁项目。筹措资金2,000万元用于支持生物医药等低碳高新工业发展。筹措资金4,167万元用于支持义教均衡发展、校舍运动场大门围墙建设及教学仪器设备采购。筹措资金4,104万用于城市建设。筹措资金3,000万元用于县级项目前期工作；三是积极推进供给侧结构性改革，有效落实中央“三去一降一补”重点任务，积极引导企业转型升级和健康发展。

（五）深化改革，全力提升财政管理水平。一是全面实施预算绩效管理。突出重点，加强扶贫资金绩效监控，扩大绩效评价范围，推动绩效目标与资金同步下达，强化绩效评价结果运用，全面提升财政资源配置效率和使用效益；二是全面深化财税体制改革，继续深入推进国库集中支付改革及财政支出经济分类改革，稳步推进政府会计制度改革，上线“政采云”电子卖场，实行政府采购在线审批，加快建立现代财政制度，促进政府治理体系和治理能力现代化；三是围绕脱贫攻坚任务、精准脱贫目标，结合施甸县脱贫攻坚工作实际，制定《施甸县统筹整合使用财政涉农资金管理办法（试行）》，通过统筹整合，切实解决脱贫攻坚亟需资金，实现“措施聚焦脱贫、项目切实可行、资金投向精准、项目管理规范、资金管理安全”的目标。

（六）加强引导，建设高素质财政干部队伍。一是引导财政系统广大党员干部牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”，坚决做到“两个维护”；二是深入推进党风廉政建设和反腐败斗争，推动财政系统全面从严治党向纵深发展。要提高政治站位、强化政治担当，树立“财”自觉服务于“政”的理念，以党的建设为统领，加强财政系统各项建设；三是切实履行全面从严治党主体责任，真正把责任担起来，做到严抓严管，要切实加强对财政权力运行的制约和监督，着力扎牢制度笼子；四是持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定及其实施细则精神，持续整治“四风”问题；五是深入学习习近平总书记关于意识形态工作的系列重要讲话和重要指示精神，拟定学习计划，制定工作方案，加强分析研判，严格贯彻落实党委（党组）意识形态工作责任制，建设忠诚干净担当的高素质财政干部队伍。

各位代表，2019年财政工作将在县委的正确领导下，在县人大及其常委会的法律监督和县政协的民主监督下，围绕全县经济社会发展大局,上下同心，迎难而上，努力完成县十三届人大三次会议确定的目标任务,推动我县经济在高质量发展上不断取得新进展。

以上报告，请予审查。

监督索引号53052103000010111