一、项目基本情况

根据《云南省财政厅 云南省民政厅关于下达2022年第一批省级福利彩票公益金的通知》云财社〔2022〕126号）要求，殡仪馆主要用于殡仪馆备建设更新（火化炉尾气处理设备购置）补助和特殊困难群体火化补助资金。为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，落实殡葬惠民政策，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻困难群众丧葬负担。2023年该项目预算资金90万元。分别为：施财社〔2023〕31号2022年第一批省级福利彩票公益金（火化炉尾气处理设备购置）80万元；施财社〔2023〕92号省级福利彩票公益金（特殊困难群体火化补助资金）10万元。

二、项目绩效自评工作开展情况

根据《施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》文件要求，我中心及时进行安排部署，组织开展城乡居民火化补助、工资补助项目预算用款情况自评工作，及时成立自评小组，对项目实施等情况进行认真梳理。

（一）前期准备

一是高度重视,加强组织领导,把项目绩效自评工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。二是落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立项目绩效自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料，评价小组收集了相关规章、制度、职责等各种资料。

（二）组织实施

一是成立以主任为组长、科室长（负责人）为成员的绩效自评领导小组，领导小组下设工作机构在办公室；二是转发自评通知至各科室；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

（一）省级福利彩票公益金专项资金（火化炉尾气处理设备购置）

1.项目资金情况

（1）项目资金到位情况。

截止2023年12月31日，省级福利彩票公益金专项资金项目预算资金800000.00元，实际到位资金800000.00元，均为县级财政配套资金，资金到位率100%。

（2）项目资金执行情况。

2023年财政拨入该笔项目资金800000.00元，为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻困难群众丧葬负担；资金使用率达100%。

（3）项目资金管理情况。

在资金的使用上，我中心严格按照有关规定使用省级福利彩票公益金专项资金，促进社会和谐公平，建立健全社会救助体系，认真核实项目资金使用的真实性、效益性，完备签批手续，加强预决算管理。

2.项目绩效指标完成情况

（1）产出指标完成情况。

群众对殡葬改革观念尚未全部转变，因公墓需出钱购买，大部分丧属选择将逝者安葬在以前的家族坟场，通过进一步的宣传，做丧属思想工作，保障殡葬工作的顺利开展。

（2）效益指标完成情况。

我中心是为社会服务的窗口，其功能是通过人们在殡仪馆举行的一系列活动，使人们的悲伤心灵得到慰藉，哀思有所寄托，生者得到安慰，逝者得到安息，起到移风易俗，升华人们的思想的作用，从而达到整个丧葬过程文明、健康、进步。随着经济社会的不断发展，导致人们对殡葬事业的需求越来越强烈，和谐殡葬是构建社会主义和谐社会不可或缺的一部分。

（3）满意度指标完成情况。

减轻城乡居民殡葬负担，减免部分费用，得到全县人民的一致好评。

（二）施财社〔2023〕92号省级福利彩票公益金（特殊困难群体火化补助资金）

1.项目资金情况

（1）项目资金到位情况。

截止2023年12月31日，2023年特殊困难群体火化补助资金（省级福利彩票公益金）项目预算资金100000.00元，实际到位资金100000.00元，均为县级财政配套资金，资金到位率100%。

（2）项目资金执行情况。

2023年财政拨入该笔项目资金100000.00元，为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，落实殡葬惠民政策，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻困难群众丧葬负担。

（3）项目资金管理情况。

在资金的管理使用过程中，严格执行《会计法》和相关的财务制度，专款专用，不挤占、不挪用。建立信息台账，按照“属地管理”的原则，建立基本信息台账，实行动态管理，做到进出有序，确保信息真实、准确、完整，确保补贴经费发放及时到位。

2.项目绩效指标完成情况

（1）产出指标完成情况。

2023年我中心对特殊困难群体进行火化补助，群众对殡葬改革观念尚未全部转变，因公墓需出钱购买，大部分丧属选择将逝者安葬在以前的家族坟场，通过进一步的宣传，做丧属思想工作，保障殡葬工作的顺利开展。

（3）效益指标完成情况。

我中心是为社会服务的窗口，其功能是通过人们在殡仪馆举行的一系列活动，使人们的悲伤心灵得到慰藉，哀思有所寄托，生者得到安慰，逝者得到安息，起到移风易俗，升华人们的思想的作用，从而达到整个丧葬过程文明、健康、进步。随着经济社会的不断发展，导致人们对殡葬事业的需求越来越强烈，对特殊困难群体进行火化补助，和谐殡葬是构建社会主义和谐社会不可或缺的一部分。

（3）满意度指标完成情况。

对特殊困难群体进行火化补助工作，减轻城乡居民殡葬负担，减免部分费用，得到全县人民的一致好评。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标已完成。

五、绩效自评结果

2023年项目绩效自评等级优。遗体火化数量与上年持平，火化工作及时到位，节省了油耗量，节约了成本，使丧属群众享受到了惠民政策，减轻了殡葬负担，保护了生态资源，保障了殡葬工作的顺利开展，获得了服务对象的好评。

六、结果公开情况和应用打算

评价结果公开透明，作为改进项目预算管理和安排以后年度项目预算的重要依据。同时，根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标。绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，应将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

1.项目完成或进行评价后，及时收集整理项目指标；

2.增强绩效评价意识，根据实际情况调整项目相关绩效目。

（二）绩效自评工作改进的问题

1.积极推进绩效监督、绩效审计和绩效问责，逐步建立 完善的绩效指标体系；

2.针对各项目具体细化绩效指标、年度目标。

八、其他需要说明的问题

无。

附：2023年度项目支出绩效自评表

施甸县殡仪服务中心

2024年3月21日