一、项目基本情况

生、老、病、逝皆民生，保障群众逝有所安是党和政府的重要民生职责。为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，落实殡葬惠民政策，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，从省、市、县各级政府均要求对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻了困难群众丧葬负担。为进一步扩大殡葬惠民政策覆盖范围，根据《施甸县非法圈建墓地专项整治工作方案》（施办发〔2016〕56号文件）要求，在全县范围内实施了城乡居民“惠民政策”火化补助项目。2023年该项目预算资金788690元。

二、项目绩效自评工作开展情况

根据《施甸县财政局关于2023年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》文件要求，我中心及时进行安排部署、组织城乡居民“惠民政策”火化补助就项目预算用款情况自评工作，及时成立自评小组，对项目实施等情况进行认真梳理。

（一）前期准备

一是高度重视,加强组织领导,把项目绩效自评工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。二是落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立项目绩效自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料，评价小组收集了相关规章、制度、职责等各种资料。

（二）组织实施

一是成立以主任为组长、科室长（负责人）为成员的绩效自评领导小组，领导小组下设工作机构在办公室；二是转发自评通知至各科室；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1．项目资金到位情况。

截止2023年12月31日，2023年城乡居民“惠民政策”火化补助项目预算资金788690元，实际到位资金788690元，均为县级财政配套资金，资金到位率100%。

2．项目资金执行情况。

2023年财政拨入该笔项目资金，为切实充分发挥资金效益，我中心主要将其用于逝者的遗体接运、丧葬用品的购置、遗体火化所需的专用燃料购买等商品和服务支出上，资金使用率达100%。

3．项目资金管理情况。

城乡居民“惠民政策”火化补助项目得到了县级部门和领导的高度重视，为进一步深化殡葬改革工作，规范殡葬管理，在财政资金紧张的情况下提供了支持。在资金的使用上，我中心严格控制丧葬用品及各项殡葬服务的成本费用支出，精打细算，精心组织管理，认真核实项目资金使用的真实性、效益性，完备签批手续，加强预决算管理。

（二）项目绩效指标完成情况

1．产出指标完成情况。

2023年我中心共办理遗体火化2836具，同比2022年(2746具)火化率保持稳定，全年火化中单日最高火化量达 16 具，在全体工作人员共同努力下顺利完成的工作任务。面对火化炉耗油大的问题，要求火化工认真记录每具遗体火化的时间、温度及油耗，通过实践验证及总结，控制了每具火化油量为23升左右，实现科学合理的节能减排，保障殡葬工作的顺利开展。

2．效益指标完成情况。

除财政供养人员、已领取城镇职工基本养老保险人员外，户籍属施甸县城乡居民的，在去世后，均实行免费火化、免费 接运遗体，并赠送价值 300 元的骨灰盒一个，减少居民负担。结合最严厉的生态保护政策、城乡人居环境 提升等大格局大氛围，全面开展乱埋乱葬专项整治，进一步规范了殡葬活动及地点，实现了“无序安葬向有序安葬、乱埋乱葬向集中安葬、传统安葬向生态安葬”转变，节约了土地资源，减少了对环境的持续破坏。

3．满意度指标完成情况。

按照“文明殡葬，节俭殡葬”的要求，全体职工保持良好的服务态度，殡葬工作赢得社会的一致好评。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标已完成。

五、绩效自评结果

2023年城乡居民“惠民政策”火化补助项目绩效自评结果良好。遗体火化数量与上年持平，火化工作及时到位，节省了油耗量，节约了成本，使丧属群众享受到了惠民政策，减轻了殡葬负担，保护了生态资源，保障了殡葬工作的顺利开展，获得了服务对象的好评。

六、结果公开情况和应用打算

评价结果公开透明，作为改进项目预算管理和安排以后年度项目预算的重要依据。同时，根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标。绩效评价结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，应将此次绩效评价结果作为以后年度建设资金分配的重要依据。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议

（一）绩效自评工作的经验

1.项目完成或进行评价后，及时收集整理项目指标；

2.增强绩效评价意识，根据实际情况调整项目相关绩效目标，不断地提高项目绩效指标的科学性和可考核性；

（二）绩效自评工作改进的问题

1.积极推进绩效监督、绩效审计和绩效问责，逐步建立 完善的绩效指标体系；

2.针对各项目具体细化绩效指标、年度目标。

八、其他需说明的问题

无。

                               施甸县殡仪服务中心

                                2024年3月21日