一、部门基本情况

（一）基本情况

1．主要职能

施甸县殡仪服务中心，以满足社会政治、经济、生态需要的工具职能以及用以满足人们自身发展需要的固有职能，特别是满足施甸县殡葬工作需要设立的：

1.承担建立科学规范的殡葬标准体系责任；

2.承担施甸县殡葬改革宣传的责任；

3.承担节约用地、防止水污染的生态保护责任；

4.承担遗体的接运、冷藏、火化等殡葬工作的责任；

5.承担移风易俗，倡导厚养薄葬新风气的责任；

6.施甸县殡仪服务中心还承担传染病遗体的接运、防疫责任。

2．机构情况

纳入施甸县殡仪服务中心2023年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位 0 个，参照公务员法管理的事业单位0 个，其他事业单位 1 个，分别是：施甸县殡仪服务中心。

（1）部门人员和车辆的编制及实有情况

2023 年末实有人员编制 5人。其中：行政编制0 人（含行政工勤编制 0 人），事业编制 5人（含参公管理事业编制0 人）；在职在编实有行政人员 0 人（含行政工勤人员 0 人），事业人员5 人（含参公管理事业人员 0 人）。离退休人员 0 人。其中：离休 0 人，退休0 人。实有车辆编制 7 辆，在编实有车辆7 辆。

（2）当年取得的主要事业成效。

1.殡葬 2023年的殡葬工作有序开展；

2.有效地对殡葬工作进行有效的宣传；

3.做好遗体的接运、冷藏、火化等工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

紧紧围绕生、老、病、逝皆民生，保障群众逝有所安是党和政府的重要民生职责。为有效遏制乱埋乱葬行为，进一步深化殡葬改革，规范丧葬管理，巩固提升殡葬改革成果，落实殡葬惠民政策，建立健全保障基本、覆盖城乡、可持续发展的殡葬公共服务体系，切实减轻群众殡葬负担、实现殡葬公共服务均等化，从省、市、县各级政府均要求对特殊困难群体实行殡葬服务及用品免费政策，在一定范围内减轻了困难群众丧葬负担。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况

施甸县殡仪服务中心2023年度收入4,245,293.34元，其中：财政拨款收入3,345,293.34元，占总收入的78.80%；政府性基金预算财900,000.00元，增长800.00%。主要原因是：困难群众火化人数增加。

2.收入支出预算执行情况

施甸县殡仪服务中心2023年度支出4,245,293.34元，其中：基本支出694,503.34元，占总支出的16.36%。与上年度相比增加53117.38元,增长8.28%,项目支出3,550,790.00元，占总支出的83.64%。与上年度相比增加777,782.58元,增加28.05%。主要原因是：上年部分公用经费转为项目经费列支。

（三）部门预算管理制度建设情况

财务收支实行统一管理、统一核算，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我单位经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和财政部《事业单位财务规则》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县史志办预算管理制度》并认真执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

结合部门整体支出分类别、分层次、整体性的特点拟定绩效自评指标体系。评价指标体系设置了各级指标的权重，制定了相应的评分标准。评价满分为 100，≥90 分为优、80≤得分＜90 为良，60≤得分＜80 为中，得分＜60 为差。

（三）自评组织过程

一是成立以主任为组长、科室长（负责人）为成员的绩效自评领导小组，领导小组下设工作机构在办公室；二是转发自评通知至各科室；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析2023 年度本部门年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。

（二）过程情况分析

一是本中心制定了多项部门管理制度，包括财务管理制度、财务资金管理制度、固定资产管理制度、政府采购管理制度等，一系列的制度措施，使得部门运行有效、工作流程有序、廉洁清明，同时保障部门工作透明，有效率。

二是 2023 年度预决算信息、“三公经费”等会计信息材料已按规定内容公开预决算信息，按规定限时公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

（一）产出情况分析

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

二是财务管理上，严格按照国家相关法律法规管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（二）效果情况分析

结合自身职能职责，认真开展各项工作，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

一是人员素质有待进一步提高。由于预算绩效管理工作培训以往仅限于财务管理人员，且开展时间较短。对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉，对工作重点把握不到位，对项目预算编制、执行、绩效评价工作还未摆脱财务考评影响。

二是预算绩效管理工作相对滞后。近年来实施财务精细化管理后，整体预算编制由财务工作者统筹，财务工作者除应对单位日常财务管理等外，无更多精力承担预算项目绩效管理培训、预算编制审核和预算管理绩效跟踪管理。

三是部分项目执行与预算支出指标差距较大。部分项目在预算时未能充分预料和考虑到来年的政策变化，导致实际支出与预算相差较大。

（二）整改情况

1.加强培训，扩大培训范围。希望上级部门在以后年度开展财政预算工作布置会时，对其他部门相关人员也进行培训，进一步统一认识，充实业务知识。

2.督促预算项目负责人加强项目管理。在布置预算绩效管理工作时，相关负责人已督促各项目负责人从预算编制开始，收集、汇总项目各个阶段的痕迹资料，做好项目档案管理，提醒和督促加快资金拨付和使用。

五、绩效自评结果应用

(一）评价结果作为改进预算管理和安排以后年度预算的重要依据。同时，根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标。

（二）建立部门整改机制，认真落实整改意见，总结完善制度办法，合理调整资源配置的积极作用，不断提高预算绩效管理水平。并及时向上级部门报送整改情况。

（三）建立绩效管理问责制度：按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，对出现违规违纪责任人进行问责。

六、主要经验及做法

1、认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、加强对新行政事业单位会计制度和中华人民共和国预算法学习培训。加强新《预算法》、《行政事业单位会计制度》等制度法规的学习培训，规范部门预算收支核算。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。

施甸县殡仪服务中心

2024年3月21日