施甸县中心敬老院

2022年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）基本情况

1．主要职能

贯彻执行国家有关五保供养和敬老院工作的方针、政策、法规，为农村的“三无”对象提供“五保”集中供养服务。

2．机构情况

纳入施甸县中心敬老院2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个，分别是：施甸县中心敬老院。

（1）部门人员和车辆的编制及实有情况

 2022年末实有人员编制4人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

（2）当年取得的主要事业成效。

2022年度，本单位继续贯彻执行国家有关“五保”供养和敬老院工作的方针、政策、法规，为农村11名“三无”对象提供“五保”集中供养服务，切实解决他们的“六个老有”问题。

（二）部门绩效目标的设立情况

为贯彻执行国家有关五保供养和敬老院工作的方针、政策、法规，为农村的“三无”对象提供“五保”集中供养服务，确保集中供养特困人员基本生活不出问题。

（三）部门整体收支情况

1.收入支出预算安排情况。

施甸县中心敬老院2022年度收入741,311.22元，其中：财政拨款收入664,676.88元，占总收入的89.66%；政府性基金预算财政拨款收入0元，占总收入的0%。与上年度相比增加91,891.86元，上升14.15%。主要原因是：上年特困人员供养经费财政代管资金76634.34元纳入财政预算，政策性增资使工资福利支出增加。

2.收入支出预算执行情况。

施甸县中心敬老院2022年度支出741,311.22元，其中：基本支出468,439.88元，占总支出的63.19%，与上年度相比增加82,661.99元，上升21.43%；项目支出272,871.34元，占总支出的36.81%，与上年度相比增加8,253.87元,增加3.12%。

（四）部门预算管理制度建设情况

财务收支实行统一管理、统一核算，健全财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设和我单位经济有序健康发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》和《政府会计制度》等有关法律法规规定，结合单位实际制定《施甸县中心敬老院预算管理制度》并认真执行。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过绩效自评对财政支出资金、部门或项目绩效目标的综合评价，实现政府财政资源的合理配置，规范预算分配，优化财政支出结构，降低政府运行成本，提高财政资金使用的经济性、效率性和有效性，建立从预算编制、执行到监督与评价相结合的管理制度，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

结合部门整体支出分类别、分层次、整体性的特点拟定绩效自评指标体系。评价指标体系设置了各级指标的权重，制定了相应的评分标准。评价满分为100，≥90分为优、80≤得分＜90为良，60≤得分＜80为中，得分＜60为差。

（三）自评组织过程

一是成立以院长为组长、科室长（负责人）为成员的绩效自评领导小组，领导小组下设工作机构在办公室；二是转发自评通知至各科室；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2022年度本部门年初部门整体绩效目标设定情况为：充分合理的利用财政资金，使财政资金通过部门行使其职能。

（二）过程情况分析

一是本单位制定了多项部门管理制度，包括财务管理制度、财务资金管理制度、固定资产管理制度、政府采购管理制度等，一系列的制度措施，使得单位运行有效、工作流程有序、廉洁清明，同时保障部门工作透明，有效率。

二是2022年度预决算信息、“三公经费”等会计信息材料已按规定内容公开预决算信息，按规定限时公开预决算信息、基础数据信息和会计信息资料真实、完整。

（三）产出情况分析

一是严格预算支出管理。在支出预算编制上，人员经费按照配置定额，逐人核定编制，公用经费分类分档，按定额编制；根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。

二是财务管理上，严格按照国家相关法律法规管理和执行，防范风险，保证财政资金的安全和高效运行。

（四）效果情况分析

结合自身职能职责，认真开展各项工作，认真贯彻执行国家有关的财务管理制度，建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务预算和财务计划，加强核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律。积极为管理服务，促进单位财务管理、绩效评价工作规范有序运行。坚持厉行节约，反对铺张浪费，合理安排使用资金。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。 

2.账务处理及财务基础工作有待进一步规范。

（二）整改情况

1.进一步完善绩效评价指标体系。

2.规范账务处理及财务基础工作，使各项工作规范有序开展。

五、绩效自评结果应用

2022年支出绩效自评等级优，下一步将以年度绩效目标完成情况作为下一年度项目资金下达的依据。

六、主要经验及做法

1、认真做好预算的编制，细化预算编制工作。加强单位内部机构各科室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、加强对新行政事业单位会计制度和新预算法学习培训。加强新《预算法》、《行政事业单位会计制度》、《政府会计制度》等制度法规的学习培训，规范部门预算收支核算。

七、其他需说明的情况

无其他需说明的情况。