施甸县姚关镇2016年财政收支总决算分析说明

一、基本情况

1、乡镇基本情况

姚关镇位于施甸县南部，距县城20公里，地貌呈由北往南缓坡陵状，东与昌宁湾甸接壤，南与旧城相连，西与万兴、酒房为邻，北与甸阳镇、摆榔毗连。2016年底全镇共12074户，总人口38995人，其中农业人口32560人。全镇有12个村民委员会，159个村民小组，108个自然村。

2、当年经济、生产情况

经济社会发展情况和产业发展情况：2016年全镇农村经济总收入44788万元。财政一般预算收入1617万元；社会固定资产投资达2.8亿元。农民人均纯收入9537元。

3、当年年底财政供养人口明细情况

姚关镇2016年年末财政供养人口291人,在职291人。其中：人大事务-行政运行1人，政府机关事务-行政运行18人，财政事务-行政运行4人，共产党事务-行政运行6人，普通教育221人，教师进修及干部教育-干部教育2人，广播影视2人，人力资源和社会保障管理事务-社会保险经办机构5人，人口与计划生育事务1人，城乡社区管理事务3人，农业-事业运行17人，林业-其他林业5人，水利-其他水利5人，安全生产监管1人。

二、预算内财政收支情况

2016年姚关镇一般预算收入1617万元，转移性收入4981万元。其中：一般性转移支付补助收入1500万元；专项转移支付收入3481万元。财政总收入8512万元。

2016年姚关镇一般预算支出8512万元，其中，专项上解支出183万元，公共预算支出750万元，安排预算稳定调节基金69万元，年终结余0万元。

（一）、地方财政预算收入完成情况

1、公共财政预算收入情况

2016年公共财政预算收入完成1617万元，比上年1518万元增收99万元，增幅6.52%。按税目完成分别是：增值税166万元；营业税347万元；资源税7万元；城市维护建设税17万元；车船使用税45万元，房产税30万元；印花税10万元；城镇土地使用税10万元；土地增值税17万元;耕地占用税22万元；契税28万元；烟叶税855万元；行政事业性收费收入36万元；罚没收入19万元；国有资源（资产）有偿使用收入8万元。

2、上划税收情况

上划中央两税收入完成181万元，其中：上划增值税172万元，上划省级耕地占用税9万元。

3、基金收入情况

2016年政府性基金预算收入为0万元。

4、收入增减情况及原因

2016年公共财政预算收入完成1617万元，比上年1518万元增收99万元，增幅6.52%。其增长的主要原因是：增值税增长44万元，车船使用税增45万元。

（二）、地方财政支出完成情况

1、公共财政预算支出情况

公共财政预算支出完成7950万元，其中政府支出5497万元，教育支出2453万元，比上年7418万元增支532万元，增幅7.17%。按报表功能类分别支出为：一般公共服务458万元；国防支出5万元；公共安全36万元；教育2453万元；文化体育与传媒13万元；社会保障和就业418万元；医疗卫生67万元；城乡社区事务22万元；农林水事务4439万元；资源勘探电力信息等事务38万元；国土海洋气象等支出1万元。

2、基金支出情况

政府性基金预算支出0万元。

（三）预算平衡情况

1、公共财政预算平衡情况：

公共预算收入1617万元，补助收入4981万元，拨入专款公共预算专款3481万元，财政总收入8512万元；地方公共预算支出8512万元，其中，公共预算支出7950万元，上解上级支出183万元，公共预算总支出8512万元；收支相抵，年终结余0万元。其中：转入预算稳定调节基金69万元。

2、基金预算平衡情况

政府性基金预算专款收入万元，上年结余0万元，政府性基金预算支出0万元，年终结余0万元。

三、财政收支运行特点

1、稳步推进，全镇财政收支运行良好

财税部门牢牢把握经济稳步向好发展的有利条件，培植财源，加强征管，挖掘增收潜力，年初目标任务圆满实现。一是税收收入完成 1554万元，按可比口径比上年增加105%。二是财政收入质量明显提高。工商各税比上年增收106万元,增加33%。三是财政支出结构不断优化。在“保工资、保稳定、保重点”的前提下，大力缩一般性支出，把有限的资金投入到“三农”、城镇建设、文教卫生和基础设施建设中。按可比口径公共预算支出达7.17%，有力推动了全镇各项社会事业发展。

2、攻坚克难，支持经济平稳较快发展

2016年，全镇资本性支出达7200多万元，增长40%。一是支持交通基础设施、水利设施、环境保护和教育等一系列建设项目及民生工程的顺利实施。同时，通过安排小额信贷财政贴息资金方式，积极引导农民发展经济。二是积极支持城镇建设。筹措资金40万元，支持城镇建设规划修编和街道治理工作。三是全年化解债务310万元，全镇债务处于良性可控状态。

3、服务“三农”，强农惠农取得新的进展

全镇投入“三农”资金3623万元。一是拨付农业项目资金4439万元。基础设施得到极大改善，为全镇稳定粮食生产起到了保障作用。二是认真贯彻落实惠农补贴政策。通过“一折通”发放各种惠农补贴2151万元。三是拨付建制镇资金1842万元，顺利完成一事一议、新农村建设项目3个。一大批农村道路得到了硬化，村容村貌有了改变，促进了广大农村群众生产生活条件的改善。

4、深化改革，财政科学化精细化管理频现新亮点

深入推进预算管理改革，努力完善“一级政府一级预算”工作，着力配合乡镇财政改革，规范债务管理工作，切实加快预算执行进度，积极创新财政监督管理机制，牵头推进行政成本控制制度，进一步加强“村财镇管”的监管工作，积极探索“组财镇管”的管理办法。

四、存在的困难和问题

1、债务负担沉重

我镇总债务达1000多万，现已尽力积极偿还,由于我镇债务基数较大，随着我镇各种项目的投入不断加大,各项目前期费及配套建设资金也不断增加,新的债务不断产生,负债问题仍然越来越重。

2、 税源短缺严重，财政收入增长缓慢

乡镇财政收入主要来自乡镇工商税收和烟业税。当前我镇企业较少，发展缓慢，今年由于电力税率下降（由6%降至3%），糖厂产量及经济效益逐年滑坡，制约了乡镇财政财政收入的增加。税源进一步缩减，乡镇财政将面临更大的问题。

3 、基层任务繁重，经济压力依然较大。按现行的财政管理体制，随着教育部门的下划，新农村建设、计划生育、社会稳定、农业开发、招商引资以及乡镇基础设施建设等各项工作任务繁杂，依然带来较重的经济压力。由于乡镇财政预算收入与其税源相差较大，完成的财政收入与其担负管理基层的任务所需的经费有较大的差距，形成乡镇日益增长的支出需求与地方经济发展不相适应。