一、部门基本情况

（一）部门概况

1.2021我校主要职能职责

（1）.全面贯彻执行党的教育方针，努力提高教育教学质量，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，培养职业技能，进行职业指导，培养具有一技之长的专业技能人才。

（2）.实行产教融合，为本地区经济建设服务，与企业密切联系，培养实用人才和熟练劳动者。

（3）.适应市场经济、科学技术、教育统筹发展的需要，举办多种形式的职业技能教育，开展实用技术的培训，促进农村职业教育的发展。

（4）.负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革,做好职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理,制定地方中等职业教育教学指导文件,指导中等职业教育改革,教材建设和职业指导。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因

施甸县职业高级中学是1984年成立的财政全额拨款的股所级事业单位，隶属县教育体育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。学校内设机构7个，即办公室、教导处、政教处、总务处、招生就业办、工会、团委。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因

2021年末在校职工104人（其中：专业技术人员100人，工勤人员4人）

4.当年取得的主要事业成效

在上级党委政府及教育行政主管部门部门的领导关心指导下，学校各项工作按计划稳步推进，健康发展，整体上学校教育教学质量得到了提升，师生在省级、市级技能大赛中取得优异的成绩，学生就业率达到95以上%，对口就业率达80%，学校各方面的工作得到了上级肯定和社会好评。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

1.施甸县职业高级中学2021年度收入合计24023092.16元。其中：一般公共预算财政拨款收入23720104.68元（年初预算：一般公共预算财政拨款收入13246891.00元），占总收入的98.73%，其他收入302987.48元，占本年收入的1.27%。

2.施甸县职业高级中学2021年度决算支出合计25898160.94元。其中：基本支出21352170.69元，占总支出的82.45%，包含：人员经费19137683.7元，日常公用经费支出2214486.72元，基本支出主要用于施甸县职业高级中学人员经费以及保障机构正常运转的支出。支出范围包括：人员工资、办公费用、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、公务用车运行维护费、其他交通费等日常支出；项目支出4545990.25元，占总支出的17.55%。用于事业类项目资本性支出4545990.25元。

（四）部门预算管理制度建设情况

2021年年初收入预算数13246891.00元，财政拨款收入预算数13246891.00元，2021年年初支出预算数13246891.00元，财政拨款支出预算数13246891.00元。

严格按照《中华人民共和国预算法》有关规定，县财政局关于编制预算文件要求，收入预算的编制要实事求是、积极稳妥，与经济社会发展水平相适应，充分考虑落实减税降费政策等因素影响，更加注重收入质量导向，支出预算要统筹兼顾、突出重点，切实做好“保工资、保运转、保基本民生”，全力支持中央、省、市、县党委政府重大发展战略与重点领域改革，着力支持打好“三大攻坚战”，施甸县职业高级中学执行政府会计制度，全体教职工认真贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》和省、市、县实施细则的规定，建立健全《施甸县职业高级中学公务卡管理实施细则（试行）》《施甸县职业高级中学财务管理制度》、《施甸县职业高级中学政府采购管理制度》、《施甸县职业高级中学财政票据管理制度》等规章制度，推行厉行节约反对浪费工作制度化、规范化、程序化，严格使用财政资金。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

部门绩效自评的目的是为了降低部门履行职能任务的成本，提高财政支出的效率，具体包括：

1.更好地利用部门公共资源，提高部门管理效率和资金使用效益；

2.更好地控制公共支出成本；

3.了解、掌握部门财政支出项目资金使用是否达到了预期目标、检验资金支出效率和效果，发现存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

根据《施甸县财政局关于印发《施甸县县级部门财政支出绩效自评暂行办法》的通知》（施财发〔2017〕55号）及施甸县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知（施财发〔2020〕81号）要求，结合我部年初预算批复的部门整体支出内容，部门职责以及项目特点，对部门整体支出自评指标体系及绩效目标合理性等三级指标进行自评，（具体详见附件1）。

（三）自评组织过程

1.前期准备阶段

施甸县职业高级中学成立了绩效评价工作领导小组。组织学习财政支出绩效自评的相关规定，确定评价范围和对象，明确评价的目的、内容、任务、依据，掌握评价的时间和有关要求。结合年初预算批复的部门整体支出绩效指标，部门职责以及项目特点，确定部门整体支出自评指标体系、绩效考评实施方案，并开展相关绩效自评工作。

2.组织实施阶段

由绩效自评工作小组根据部门实际情况，结合部门整体支出自评指标体系进行打分，得到绩效自评结论，形成部门整体支出绩效自评报告。

3.总结评价阶段

总结评价工作经验，进一步完善绩效自评指标体系，装订归档，在政府门户网站公示绩效自评报告，接收监督检查。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1.施甸县职业高级中学2021年度总收入合计24023092.16元。其中：一般公共预算财政拨款收入决算数23720104.68元（年初预算：一般公共预算财政拨款收入13246891.00元），占总收入的98.73%，其他收入302987.48元，占本年收入的1.27%。

2.施甸县职业高级中学2021年度决算支出合计25898160.94元。其中：基本支出21352170.69元，占总支出的82.45%，包含：人员经费19137683.7元，日常公用经费支出2214486.72元，基本支出主要用于施甸县职业高级中学人员经费以及保障机构正常运转的支出。支出范围包括：人员工资、办公费用、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会费、公务用车运行维护费、其他交通费等日常支出；项目支出4545990.25元，占总支出的17.55%，其中：

（1）电子商务楼装修工程1018067.33元（ 用施财教〔2021〕91号下达电子商务楼装修工程补助经费695429.85元，用施财教〔2021〕50号关于下达2021年学生资助中央直达资金国家免学费补助经费1000000.00元支付322637.48元）。

（2）学生宿舍楼工程款781524.18元（用施财教〔2021〕50号关于下达2021年学生资助中央直达资金国家免学费补助经费1000000.00元项目经费支付677362.52元, 用施财教〔2021〕69号关于下达2021年学生资助省级资金国家免学费补助经费支付104161.66元 （用施财教〔2020〕60号关于下达2020年第一批中等职业教育学生资助中央资金补助经费支付100000.00元支付100000.00元，用施财教〔2021〕69号关于下达2021年学生资助省级资金国家免学费补助经费400000.00支付4161.66元）。

（3）旅烹设备购置1896247.20元（施财教〔2021〕131号下达旅烹专业设备购置助经费）。

（4）汽修质量提升设备购置347600.00元（ 用施财教〔2021〕130号下达盘活后返还汽修质量提升补助经费），

（5）汽修设备专用购置退保修金34940.00元（用施财教〔2021〕133号下达汽修设备购置保修金支付）。

（6）垃圾池、值班室、洗手池修建269386.06元（用施财教〔2021〕69号关于下达2021年学生资助省级资金国家免学费补助经费400000.00支付）。

（7）职教园区复耕费71773.20元（ 施财预〔2016〕913号下达地方债券资金支付）。

（8）修建职中桥边污水处理池126452.28元（用施财教〔2021〕69号关于下达2021年学生资助省级资金国家免学费补助经费400000.00支付）。

（二）过程情况分析

2021年年初收入预算数13246891.00元，财政拨款收入预算数13246891.00元，2021年年初支出预算数13246891.00元，财政拨款支出预算数13246891.00元。

2021年收入数决算24023092.16元，财政拨款收入决算数23720104.68元，支出决算数25898160.94元，财政拨款支出决算数25714160.94元。

2021年收入决算数比年初预算数增加10776201.16元，主要原因是年初预算数没有包含盘活存量项目资金、上级转移支付资金、其他收入等。支出决算数比年初预算数增加12651269.94元，主要原因是年初预算数没有包含盘活存量项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。

施甸县职业高级中学严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2021年总支出25898160.94元，其中：基本支出21352170.69元（占总支出的82.45%），项目支出4545990.25元（占总支出的17.55%）.

（1）“三公”经费支出情况：

2021年我校“三公”经费预算50900.00元，实际支出合计33386.00元（其中公务接待费20240.00元，公务用车运行维护费13146.00元），全部使用财政拨款支出33386.00元，共计公务接待201人次；2020年决算公务接待费用为16641.00元，2021年比2020年增加3599.00元，增加21.63%，增加原因是接待增2021年新生军训接待教官活动，造成增47人次；公务用车运行维护费2020年20369.52元，2021年比2020年减少7223.52元，减少35.46%，原因是学校厉行节约。

（2）会议费支出情况

2021年会议费支出数6500.00元，2020年会议费支出数为6500.00元，增减202.32%，会议费增加4350.00元。

（3）培训费支出情况

2021年培训费支出数93296.00元，2020年培训费支出数为147209.91元，增减-36.62%，培训费减少53913.91元。

（四）效果情况分析

1.目标设定明确：部门的职责设定符合学校的工作职责，部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、工作任务相符，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置科学：部门中期支出规划、年度履职目标编制科学，年度预算与中期规划和履职目标衔接紧密，预算编制依据充分、数据详实、结构优化、细化可执行，基础信息完善、数据更新及时、依据真实完整；基本支出预算保障了部门年度正常工作目标的开展；单位厉行节约，反对浪费，基本支出及时、足额；项目预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整。

3.教育基础设施更加完善。

4.教育质量稳步提升。

5.教师队伍素质得到提高。

6.培养一批批技能型人才。

四、存在的问题和整改情况

（一）部门整体支出绩效目标填报需进一步完善

由于每年申报预算时间基本在10月份左右，对于下一年度绩效目标采取的措施在申报预算时并不能全部计划完成。为改进和提高财政支出绩效评价工作，保证下一年度的部门整体支出绩效评价结果客观公正，我校将在下一年度申报年度预算时对于部门整体支出绩效目标措施内容进一步提前计划、完善，力争做到明确对应、详细表述。

（二）部门对整体支出绩效评价工作需进一步提高

开展绩效自评工作对于我校的资金规范管理、资金使用效率、提高资金使用效益以及部门绩效目标的实现都有很大的促进作用。但目前我校的整体支出绩效自评工作仍有一些需要进一步完善、提高的地方。同时，对于已有的指标通过修改指标评分标准等方式，进一步提高绩效自评工作。

（三）专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

（四）预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用及公开情况

1.针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。

2.根据绩效自评情况，不断补充完善绩效评价指标，逐步建立本部门和本行业的绩效评价指标库。

3.要针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理，完善项目管理办法，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。要认真落实整改意见，不断提高预算绩效管理水平。

按照政务公开的相关规定，将部门整体支出绩效自评报告，以及纳入自评范围的所有项目自评报告（涉密内容除外），通过门户网站向社会公开，接受社会和民众监督。

六、主要经验及做法

1.加强单位预算编制工作，根据人员情况、业务开展需要，逐项做出合理预算。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强部门财务管理，健全部门财务管理制度体系，规范部门财务行为。在支付费用时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝无预算支出及超支现象的发生。

3.部门整体绩效评价工作是一项长期性的工作，专业性强，工作量大，加强开展相关的业务工作学习，组织开展股室之间的经验交流，切实推进绩效评价工作的开展。

七、其他需说明的情况

本单位无其他需说明的情况。