施甸县示范小学2021年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

1．主要职能：施甸县示范小学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育体育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因：施甸县示范小学隶属于施甸县教育体育局统一负责管理领导下的一所县直小学。现有教职工101人，在校学生2028人，共有44个教学班，无寄宿生。属于全额拨款事业单位，独立核算单位一个，机构没有发生变化。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因：施甸县示范小学共有财政供养在职人员101人比上年增加9人，原因为2021年新调入人员12人，调出3人，退休人员54人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2021年总收入29,462,740.86元，其中财政拨款收入决算数29,165,400.66元（占总收入的98.99%）；其他收入297,340.20元（占总收入的1.01%）。

2021年总支出29,511,900.66元，其中：基本支出14,521,900.66元（占总支出的49.21%），项目支出14,990,000.00元（占总支出的50.79%）

（四）部门预算管理制度建设情况

2021年年初收入预算数10,690,108.00元，财政拨款收入预算数10,690,108.00元，2021年年初支出预算数10,690,108.00元，财政拨款支出预算数10,690,108.00元。

施甸县示范小学严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（详见2021年度部门整体支出绩效自评表、2021年度项目支出绩效自评表）

（三）自评组织过程

1.根据施甸县财政局2021年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（保政办发〔2021〕31号）、《施甸县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（施财发〔2020〕81号）相关要求，我校将2021年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

2.落实责任，强化考核任务落实，细化落实措施。做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2021年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。

3.收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2021年总收入29,462,740.86元，财政拨款收入决算数29,165,400.66元（占总收入的98.99%）；其他收入297,340.20元（占总收入的1.01%）。

2021年总支出29,511,900.66 元，其中：基本支出14,521,900.66元（占总支出的49.21%），项目支出14,990,000.00元（占总支出的50.79%）。

（二）过程情况分析

2021年年初收入预算数10,690,108.00元，财政拨款收入预算数10,690,108.00元，2021年年初支出预算数10,690,108.00元，财政拨款支出预算数10,690,108.00元。

2021年收入数决算29,462,740.86元，财政拨款收入决算数29,165,400.66元，支出决算数29,511,900.66，财政拨款支出决算数29,214,560.46元。

2021年收入决算数29,462,740.86比年初预算数10,690,108.00增加18,772,632.86元，差异175.61%，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入等。支出决算数29,511,900.66比年初预算数10,690,108.00增加18,821,792.66元，差异为176.07%，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入等。

施甸县示范小学严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2021年总支出29,511,900.66 元，其中：基本支出14,521,900.66元（占总支出的49.21%），项目支出14,990,000.00元（占总支出的50.79%）。

（1）“三公”经费支出情况：

2021年“三公”经费支出886.00元，2020年为3,053.00元，支出减少2,167.00元，减少70.98%。减少原因为厉行节约，2021年接待次数及人次减少 。本单位2021年无公务用车运行维护费、无因公出国（境）费用。

（2）会议费支出情况：

2021年会议费支出数0.00元，2020年会议费支出数为6,492.00元，减少100%，原因是2021年没有发生会议费

（3）培训费支出情况：

2021年培训费支出数21,675.00元，2020年培训费支出数为24,012.00元，减少了2,337.00元，减少9.73%，原因为2021年教师外出培训次数及人数增加，并支付了以前年度所欠教师培训费。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查。

3.教育扶贫措施更加有力。

4.教师队伍建设逐步加强。

5.教育教学质量稳步提升。

6.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2.预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。自评结果分别为：整体支出绩效评价91分，项目支出绩效评价100分。

六、主要经验及做法

1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报销时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、报销、进行财务核算，杜绝超支现象的发生。

3.完善资产管理。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。

4.抓好“三公”经费控制。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

5.对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无

附件：1.2021年度部门整体支出绩效自评表

2.2021年度项目支出绩效自评表