施甸县木老元乡中心学校2021年部门整体

支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县木老元乡中心学校2021年度部门预决算编报的单位共1个。2021年我部门主要职能职责：实施科教兴国战略，发展普通教育，提高素质教育，促进社会主义现代化建设。推进教育改革，提高教育质量，建立、健全适应社会主义市场经济和社会进步教育制度。贯彻国家教育方针，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，进行专业指导，全面提高受教育者的素质。加强学校的思想政治工作、德育工作,学校的体育卫生,艺术教育、国防教育工作。机构情况，独立编制核算机构1个，没有增减。人员情况，2021年末我校共有在职教职工66人（其中：小学49人、初中17人），退休人员11人。机构人员指标中年末在职人员实有人数与上年相同，原因为本年度在职人员新招进1人，调入4 人，调出4人，退休1人。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2021年总收入11205018.30元，财政拨款收入决算数11202883.63元（占总收入的99.98%）；其他收入2134.67元（0.02%）。

2021年总支出11666783.63元，其中：基本支出11386783.63元（占总支出的97.60%），项目支出280000.00元（占总支出的2.40%）。

（四）部门预算管理制度建设情况

2021年年初收入预算数7978258.00元，财政拨款收入预算数7978258.00元，2021年年初支出预算数7978258.00元，财政拨款支出预算数7978258.00元。

施甸县木老元乡中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

（三）自评组织过程

一、根据施甸县财政局关于2021年财政支出绩效评价工作有关事项的通知相关要求，我校将2021年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

二、落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2021年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2021年总收入11205018.30元，财政拨款收入决算数11202883.63元（占总收入的99.98%）；其他收入2134.67元（0.02%）。

2021年总支出11666783.63元，其中：基本支出11386783.63元（占总支出的97.60%），项目支出280000.00元（占总支出的2.40%）。

（二）过程情况分析

2021年年初收入预算数7978258.00元，财政拨款收入预算数7978258.00元，2021年年初支出预算数7978258.00元，财政拨款支出预算数7978258.00元。

2021年收入数决算11205018.30元，财政拨款收入决算数11202883.63元，支出决算数11666783.63元，财政拨款支出决算数11666783.63元。

2021年收入决算数比年初预算数增加3226760.30元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。支出决算数比年初预算数增加3688525.63元，主要原因是年初预算数没有包含项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。

施甸县木老元乡中心学校严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2021年总支出11666783.63元，其中：基本支出11386783.63元（占总支出的97.60%），项目支出280000.00元（占总支出的2.40%）。

（1）“三公”经费支出情况：

2021年“三公”经费支出0.00元，2020年为0.00元，增减0.00%，“三公”经费支出增加0.00元。本单位2021年无公务用车运行维护费、无因公出国（境）费用。

（2）会议费支出情况：

2021年会议费支出数0.00元，2020年会议费支出数为21588.60元，增减100.00%，原因是2021年度财政资金困难会议费未能正常列支。

（3）培训费支出情况：

2021年培训费支出数14198.00元，2020年培训费支出数为55580.80元，增减-74.46%，培训费减少41382.80元。原因是2021年度财政资金困难大部分会议费未能正常列支，且外出参加学习、会议产生的住宿和交通费等都列入差旅费。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查。

3.各类教育发展更加均衡。

4.教育基础设施更加完善。

5.教育扶贫措施更加有力。

6.教师队伍建设逐步加强。

7.教育教学质量稳步提升。

8.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2、预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无