施甸县教育体育局2021年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县施甸县教育体育局2021年度部门预决算编报的单位共21个。其中：行政单位1个，事业单位20个，其他单位0个。分别是：1、行政单位：施甸县教育体育局；2、事业单位：施甸县第一完全中学、施甸县第二完全中学、施甸县第三完全中学、施甸县职业高级中学、施甸县幼儿园、施甸县示范小学、施甸县特殊教育学校、施甸县太平镇中心学校、施甸县由旺镇中心学校、施甸县仁和镇中心学校、施甸县何元乡中心学校、施甸县酒房乡中心学校、施甸县姚关镇中心学校、施甸县万兴乡中心学校、施甸县摆榔乡中心学校、施甸县木老元乡中心学校、施甸县县旧城乡中心学校、施甸县老麦乡中心学校、施甸县甸阳镇中心学校、施甸县水长乡中心学校。

2021年我部门主要职能职责：

（一）贯彻执行党和国家的教育体育工作方针、政策、法律法规和战略规划，研究拟订和实施全县教育体育工作的有关政策措施，起草或拟订地方性教育体育规范性文件并监督实施。

（二）负责对全县教育体育工作进行调研，为县委、县政府对教育体育工作的决策提供资料和建议；统筹教育体育事业发展，拟订和实施全县教育体育改革与发展规划，撰写教育体育体制改革的政策以及教育体育发展重点、结构、速度并指导协调实施。

（三）深化教育改革，推进城乡教育一体化发展、义务教育均衡发展和促进教育公平，综合管理和指导协调全县基础教育、职业教育、成人教育、民办教育等工作，全面推进素质教育，不断提高教育质量，为社会培养合格人才。

（四）指导教育督导工作，组织和指导对中等及中等以下教育、扫除青壮年文盲、农村成人文化技术教育工作的督导检查和评估验收，指导全县基础教育发展水平和质量的监测工作。组织审定中小学和学前教育地方教材。

（五）负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革工作，负责全县职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理，执行地方中等职业教育教学指导文件，指导中等职业教育改革、教材建设和职业指导。

（六）按照国家、省、市、县有关规定，积极采取措施，多方筹措教育体育经费，不断改善办学经费；全面加强教育体育经费及本部门预算外资金的监督管理，监测全县教育体育经费使用情况；认真落实中央、省、市、县资助相关政策措施，做好内部审计工作；确保教育体育工作顺利开展。统筹指导少数民族教育体育工作，协调对少数民族地区的教育体育援助和支持。

（七）指导各级各类学校做好德育、体育、卫生、艺术教育及国防教育工作。掌握并分析教职工和学生的思想动态，及时处理好突发性事件；处理来信来访工作。指导全县青少年校外教育和体育工作。

（八）负责全县教师工作。组织各级各类学校教师开展继续教育和全面实施教师资格制度；落实教育体育系统劳动工资及干部人事管理工作有关政策；指导基层单位人事制度改革；统筹规划教育体育系统人才队伍建设，主管学校教师和其他事业人员专业技术职务评聘工作。

（九）组织实施普通高中、职业高中（中专）教育的学籍学历管理工作，拟订中职学校、普通高中招生计划。组织实施普通高等、中等、自学考试及其他形式考试报名、考试工作；承办学校的设立、调整及其发展规模、学制、专业的审查报批工作。负责全县性体育社团（协会）的资格审查及有关管理工作；指导社会力量办学。

（十）负责教育体育局机关和基层学校（单位）干部队伍建设。按照干管权限，进行领导干部人选的考察、推荐、任免。负责基层党建工作、党风廉政建设工作，基层党组织的管理工作；制定基层党组织党建工作规划，指导学校抓好党的思想建设、意识形态建设、组织建设、师德师风建设和作风建设，做好党员管理教育工作；做好工青妇及统战工作。保障职工的主人翁地位，维护教职工的合法权益。

（十一）负责执行国家语言文字工作的方针、政策，组织实施国家制定的语言文字规范和标准并协调监督检查。指导推广普通话和普通话测试工作。

（十二）指导各级各类学校勤工俭学、校建修缮、体育设施建设工作，学生资助工作，负责教育体育综合治理和学生法制教育、安全教育，处置突发事件。

（十三）领导全县各级各类学校教育教学工作。负责教科研工作和信息化建设，基本信息统计、分析和发布工作。

（十四）负责对全县各级各类教育体育及其有关工作进行监督、检查、评估、指导，保证国家有关教育体育方针政策、法律法规贯彻执行和目标的实现。

（十五）负责统筹规划全县竞技体育发展，管理体育竞赛、竞技运动项目和业余训练工作，组织、承办和参加体育竞赛，指导运动队伍建设，协调运动员社会保障工作;加强体育公共服务，统筹规划全县群众体育发展，促进多元化体育服务体系建设，实施《全民健身条例》和《全民健身计划》，推动全民健身发展；指导和开展群众性体育活动，监督实施国家体育锻炼标准，开展国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责公共体育设施的监督管理，负责全县社会体育团体指导和管理；研究拟订全县体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设；组织开展体育领域的科技研究、技术攻关和成果推广

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2021年总收入655724150.94元，财政拨款收入决算数645966319.13元（占总收入的98.51%）；政府性基金预算财政拨款55104.13元（占总收入的0.008%）；事业收入3824342.00元（占总收入的0.58%）；其他收入5878385.68元（0.90%）。

2021年总支出696936504.09元，其中：基本支出610069418.30元（占总支出的87.54%），项目支出86867085.79元（占总支出的12.46%）

（四）部门预算管理制度建设情况

2021年年初收入预算数449237926.00元，财政拨款收入预算数449237926.00元，2021年年初支出预算数449237926.00元，财政拨款支出预算数449237926.00元。

施甸县教育体育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

（三）自评组织过程

一、根据施甸县财政局2021年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《保山市人民政府关于印发保山市市级全面实施预算绩效管理系列制度的通知》（保政办发〔2021〕31号）、《施甸县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（施财发〔2020〕81号）相关要求，我局将2021年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

二、落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2021年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2021年总收入655724150.94元，财政拨款收入决算数645966319.13元（占总收入的98.51%）；政府性基金预算财政拨款55104.13元（占总收入的0.008%）；事业收入3824342.00元（占总收入的0.58%）；其他收入5878385.68元（0.90%）。

2021年总支出696936504.09元，其中：基本支出610069418.30元（占总支出的87.54%），项目支出86867085.79元（占总支出的12.46%）

（二）过程情况分析

2021年年初收入预算数449237926.00元，财政拨款收入预算数449237926.00元，2021年年初支出预算数449237926.00元，财政拨款支出预算数449237926.00元。

2021年收入数决算655724150.94元，财政拨款收入决算数645966319.13元，支出决算数696936504.09元，财政拨款支出决算数682458453.45元。

2021年收入决算数比年初预算数增加206486224.94元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。支出决算数比年初预算数增加233335843.08元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。

施甸县教育体育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2021年总支出696936504.09元，其中：基本支出610069418.30元（占总支出的87.54%），项目支出86867085.79元（占总支出的12.46%）

（1）“三公”经费支出情况：

2021年“三公”经费支出109495.00元，2020年为190403.49元，“三公”经费支出减少80908.49元。减少比例为42.49%，其中：公务用车购置及运行维护费减少55812.49元，公务接待费减少25096.00元（其中：教体局机关“三公”经费减少62044.21元，施甸县第二完全中学减少230.00元，施甸县第一完全中学减少6752.76元，施甸县示范小学减少2167.00元，施甸县职业高级中学减少3624.52元，施甸县姚关镇中心学校减少2844.00元，施甸县万兴乡中心学校增加15459.00元，施甸县老麦乡中心学校减少6860.00元，施甸县太平镇中心学校减少4482.00元，施甸县仁和镇中心学校增加837.00元，施甸县酒房乡中心学校减少8200.00元。）

（2）会议费支出情况：

2021年会议费支出数621674.30元，2020年会议费支出数为1210997.84元，会议费减少589323.54元。减少比例为48.66%，其中：施甸县教育体育局机关增加41255.00元，施甸县水长乡中心学校减少63729.99元，施甸县第二完全中学减少73720.00元，施甸县第一完全中学减少35530.00元，施甸县第三完全中学减少37386.60元，施甸县示范小学减少6492.00元，施甸县职业高级中学增加4350.00元，施甸县甸阳镇中心学校减少38345.90元，施甸县由旺镇中心学校减少30768.98元，施甸县姚关镇中心学校减少153840.71元，施甸县摆榔乡中心学校增加4383.00元，施甸县木老元乡中心学校减少21588.60元，施甸县何元乡中心学校增加9678.00元，施甸县万兴乡中心学校减少60098.00元，施甸县老麦乡中心学校减少37321.00元，施甸县太平镇中心学校减少87155.01元，施甸县仁和镇中心学校减少16898.25元，施甸县酒房乡中心学校增加1290.00元，施甸县旧城乡中心学校增加12596.00元。

（3）培训费支出情况：

2021年培训费支出数1182292.85元，2020年培训费支出数为1391527.46元，培训费减少209234.61元，减少的比例为15.04%。其中：教体局机关培训费减少125929.21元，施甸县水长乡中心学校公用经费增加59793.70元，施甸县第二完全中学增加76129.50元，施甸县特殊教育学校增加2133.00元，施甸县第一完全中学增加139744.00元，施甸县幼儿园减少35616.00元，施甸县第三完全中学增加28195.00元，施甸县示范小学减少2337.00元，施甸县职业高级中学减少53913.91元，施甸县甸阳镇中心学校减少32597.60元，施甸县由旺镇中心学校减少52598.00元，施甸县姚关镇中心学校减少80344.00元，施甸县摆榔乡中心学校减少52816.00元，施甸县木老元乡中心学校减少38236.80元，施甸县何元乡中心学校减少84144.00元，施甸县万兴乡中心学校减少51379.10元，施甸县老麦乡中心学校增加62946.36元，施甸县太平镇中心学校减少4306.55元，施甸县仁和镇中心学校增加95672.00元，施甸县酒房乡中心学校减少62970.00元，施甸县旧城乡中心学校增加3340.00元。

（四）效果情况分析

（一）本部门财务管理、绩效管理

我局严格执行会计制度，做到账账相符，账证相符，严格遵守财务制度，积极推行行政绩效管理制度，提高部门绩效水平，科学、合理、及时、有效的运用好财政资金，切实做到专款专用，不截留、不挪用。

（二）本部门信息公开工作，主管部门对所属单位预决算批复和组织公开工作开展情况。

按县财政局要求，在规定时间内做好本单位及县直8校园、乡镇13所中心学校预算、决算公开工作，及时按规定批复县直校园预算、决算。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2、预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无