施甸县教育体育局2020年部门整体支出绩效自评报告

一、部门基本情况

（一）部门概况

施甸县施甸县教育体育局2020年度部门预决算编报的单位共21个。其中：行政单位1个，事业单位20个，其他单位0个。分别是：1、行政单位：施甸县教育体育局；2、事业单位：施甸县第一完全中学、施甸县第二完全中学、施甸县第三完全中学、施甸县职业高级中学、施甸县幼儿园、施甸县示范小学、施甸县特殊教育学校、施甸县太平镇中心学校、施甸县由旺镇中心学校、施甸县仁和镇中心学校、施甸县何元乡中心学校、施甸县酒房乡中心学校、施甸县姚关镇中心学校、施甸县万兴乡中心学校、施甸县摆榔乡中心学校、施甸县木老元乡中心学校、施甸县县旧城乡中心学校、施甸县老麦乡中心学校、施甸县甸阳镇中心学校、施甸县水长乡中心学校。2020年我部门主要职能职责以教育为主：贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟定全县教育改革与发展规划，起草或拟定地方性教育法规、政府规章草案及规范性文件并监督实施；负责各级各类学校的统筹规划和协调管理；负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平；指导教育督导工作；负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革；负责本部门教育经费的统筹管理；指导各级各类学校的政治工作、德育工作；主管教师工作；组织实施各类高等、中等学历教育招生、考试和普通高中、职业高中、职业中专教育的学籍学历管理工作；负责教育局机关和各类学校干部队伍建设；负责执行国家语言文学工作的方针、政策；指导各级各类学校勤工俭学和贫困生资助工作。

（二）部门绩效目标的设立情况

根据县财政下达的资金文件要求，首先要确定该项资金考核项目内容，其次，设定各个考核项目的衡量指标（部门绩效指标），并就相关绩效指标制定对应的标准，每个项目实施结束后进行绩效指标自评。

（三）部门整体收支情况

2020年总收入168898847.42元，财政拨款收入决算数159174490.37元（占总收入的94.24%）；事业收入4209440.00元（占总收入的2.49%）；其他收入5514917.05元（3.27%）。

2020年总支出182832846.99 元，其中：基本支出145978149.81元（占总支出的79.84%），项目支出3684697.18元（占总支出的20.16%）

（四）部门预算管理制度建设情况

2020年年初收入预算数118900147.00元，财政拨款收入预算数118900147.00元，2020年年初支出预算数118900147.00元，财政拨款支出预算数118900147.00元。

施甸县教育体育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过项目立项情况(重点是绩效目标的设置情况)、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益，进一步提升绩效管理水平，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

（三）自评组织过程 

1.根据施甸县财政局2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，《云南省项目支出绩效评价管理办法》（云财绩〔2020〕11号）、《中共保山市委办公室 保山市人民政府办公室关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（保办字〔2020〕36号）、《施甸县财政局关于贯彻落实全面实施预算绩效管理的实施意见的通知》（施财发〔2020〕81号）相关要求，我局将2020年财政支出绩效评价工作作为当前的一项重点工作来研究和部署。

2.落实责任,强化考核任务落实,细化落实措施,做好工作谋划和考评指标跟踪、监控与问题整改。成立2020年财政支出绩效评价自评工作领导小组，切实加强对绩效自评工作的组织领导。三是收集整理资料。评价小组收集了相关规章、制度、职责、工作计划等各种资料。

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

2020年总收入658278502.20元，财政拨款收入决算数644971375.17元（占总收入的97.98%）；政府性基金预算财政拨款700000.00元（占总收入的0.11%）；事业收入778000.00元（占总收入的0.12%）；其他收入12529127.03元（1.9%）。

2020年总支出594200590.89元，其中：基本支出566771416.54元（占总支出的95.38%），项目支出27429174.35元（占总支出的4.42%）。

（二）过程情况分析

2020年年初收入预算数380776445.00元，财政拨款收入预算数380776445.00元，2020年年初支出预算数380776445.00元，财政拨款支出预算数380776445.00元。

2020年收入数决算658278502.20元，财政拨款收入决算数644971375.17元，支出决算数603401375.04元，财政拨款支出决算数583133824.72元。

2020年收入决算数比年初预算数增加277502057.20元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。支出决算数比年初预算数增加202357379.72元，主要原因是年初预算数没有包含教育系统各学校项目资金、转移支付资金、其他收入、上年结余资金等。

施甸县教育体育局严格按照《中华人民共和国预算法》相关要求编制部门预算、执行部门预算，按相关要求、程序、预算报表格式编制下一年度部门预算(包括预算说明)，按照统筹兼顾、确保重点的原则安排各项支出，在核定经常性支出、专项支出和自筹基本建设支出等分类支出数额情况下，核定工资、公务费、设备购置等、修缮费、业务费等末级支出明细，在预算执行中严格控制各种支出，严格按照国家有关财务规章规定的开支范围和开支标准进行开支，不随意改变资金用途和支出规模，严格按照预算执行进度目标考核办法加快预算执行进度。

（三）产出情况分析

2020年总支出594200590.89元，其中：基本支出566771416.54元（占总支出的95.38%），项目支出27429174.35元（占总支出的4.42%）

“三公”经费支出情况：

2020年“三公”经费支出190403.49元，2019年为120243.71元，增减36.85%，“三公”经费支出增加70159.78元。其中：公务用车购置及运行维护费增加26011.78元，公务接待费增加44148.00元（其中：教体局机关增加37069.00元，施甸县第二完全中学增加2400.00元，施甸县特殊教育学校减少890.00元，施甸县第一完全中学减少36933.28元，施甸县职业高级中学减少4083.06元。）。

（2）会议费支出情况：

2020年会议费支出数1210997.84元，2019年会议费支出数为70864.00元，增减94.15%，会议费增加1140133.84元。其中：教体局机关减少32790.00元，施甸县水长乡中心学校减少90386.50元，施甸县第二完全中学增加73720.00元，施甸县第一完全中学增加35530.00元，施甸县第三完全中学增加49066.00元，施甸县示范小学增加533.00元，施甸县职业高级中学减少2635.00元。

（3）培训费支出情况：

2020年培训费支出数1391527.46元，2019年培训费支出数为354791.7元，增减74.5%，培训费增加1036735.76元。其中：教体局机关增加231198.50元，施甸县水长乡中心学校增加41242.00元，施甸县第二完全中学减少41220.00元，施甸县特殊教育学校增加16952.00元，施甸县第一完全中学增加51079.00元，施甸县幼儿园增加1213.00元，施甸县第三完全中学减少23629.00元，施甸县示范小学减少10670.50元，施甸县职业高级中学减少58935.29元。

（四）效果情况分析

1.教育优先发展战略得以稳固。

2.义务教育发展基本均衡顺利通过国家督导检查。

3.各类教育发展更加均衡。

4.教育基础设施更加完善。

5.教育扶贫措施更加有力。

6.教师队伍建设逐步加强。

7.教育教学质量稳步提升。

8.作风建设更加扎实。

四、存在的问题和整改情况

1.专项资金未纳入年初预算，导致年初预算数与决算数差异过大。

2、预算执行力有待加强，加快项目执行进度和资金支付力度，降低结转资金数额。

五、绩效自评结果应用

绩效评价既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段，为使绩效评价结果得到合理应用，我部门将此次绩效评价结果做为以后年度建设资金分配的重要依据。

六、主要经验及做法

1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。

2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。

3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

4、对相关人员加强培训，特别是针对《预算法》等学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。

七、其他需说明的情况

无