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施甸县幼儿园2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

学前教育是教育活动的最初阶段，实行保育和教育相结合的原则，对学龄前儿童实施德、智、体、美、劳诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。尊重儿童的人格尊严，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。

（二）2023年度重点工作任务概述

在施甸县人民政府和县教育体育局领导下，使教育教学质量进一步提高，改善办学条件，全面深化教育改革，创设健康、丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作，面向全体幼儿，促进全面发展。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党务办公室、校务办公室、保教中心、德育安全处、总务处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

施甸县幼儿园作为二级预算单位纳入施甸县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

施甸县幼儿园2023年末实有人员编制42人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制42人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员42人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员20人（离休0人，退休20人）。

年末其他人员0人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员0人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生0人。年末遗属0人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

施甸县幼儿园2023年度无政府性基金预算财政拨款收入，无政府性基金预算财政拨款安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

施甸县幼儿园2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县幼儿园2023年度收入合计9,209,400.99元。其中：财政拨款收入9,202,368.47元，占总收入的99.92%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入7,032.52元，占总收入的0.08%。与上年相比，收入合计增加1,278,518.95元，增长16.12%。其中：财政拨款收入增加1,272,074.27元，增长16.04%；上级补助收入与上年持平；事业收入与上年持平；经营收入与上年持平；附属单位上缴收入与上年持平；其他收入增加6,444.68元，增长1,096.33%。主要原因是：2023年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款，发放2022-2023学年度奖励性绩效工资；2023年下达2022年“99公益日”活动项目补助资金导致其他收入增加较大。

二、支出决算情况说明

施甸县幼儿园2023年度支出合计9,208,046.23元。其中：基本支出6,849,768.47元，占总支出的74.39%；项目支出2,358,277.76元，占总支出的25.61%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1,277,752.03元，增长16.11%。其中：基本支出增加243,824.27元，增长3.69%；项目支出增加1,033,927.76元，增长78.07%；上缴上级支出与上年持平；经营支出与上年持平；对附属单位补助支出与上年持平。主要原因是：2023年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款、发放2022-2023学年度奖励性绩效工资。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障施甸县幼儿园单位机构正常运转的日常支出6,849,768.47元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5,489,097.76元，占基本支出的80.14％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费1,360,670.71元，占基本支出的19.86％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障施甸县幼儿园单位为完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出2,358,277.76元。其中：基本建设类项目支出700,000.00元，资本性支出类项目支出1,650,000.00元，对个人和家庭补助类项目支出2,600.00元，维修（护）费项目支出5,677.76元。具体项目开支及开展工作情况：一是施甸县幼儿园分园活动及辅助用房建设项目支出700,000.00元（其中：支付工程款700,000.00元），二是施甸县幼儿园分园装饰专修项目支出150,000.00元，三是“99公益日”活动项目补助资金支出5,677.76元；四是施甸县幼儿园分园建设项目（二期）项目支出1,500,000.00元，五是发放家庭经济困难学生补助2,600.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款支出9,202,368.47元,占本年支出合计的99.94%。与上年相比增加1,272,074.27元，增长16.04%,主要原因是：2023年加快分园建设项目，根据工程进度以及上级部门安排支付分园建设工程款，发放2022-2023学年度奖励性绩效工资

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出8,222,079.76元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.35%。主要用于工资福利支出4,508,709.05元（其中：基本工资1,811,116.00元、津贴补贴358,639.00元、绩效工资1,879,186.00元、奖金335,127.00元、其他社会保障缴费124,641.05元）；商品和服务支出1,360,670.71元（其中：办公费321,087.52元、印刷费35,262.00元、水费22,218.00元、电费26,555.93元、物业管理费1,440.00元、差旅费87,398.30元、维修（护）费18,823.84元、租赁费4,630.00元、培训费360.00元、专用材料费31,594.74元、劳务费595,753.26元、委托业务费75,000.00元、工会经费36,098.50元、其他商品和服务支出104,448.62元）；对个人和家庭的补助2,700.00元（其中：助学金2,700.00元）；资本性支出（基本建设）700,000.00元（其中：房屋建筑物构建700,000.00元）。资本性支出1,650,000.00元（其中：房屋建筑物构建1,650,000.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出626,424.32元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.81%。主要用于工资福利支出621,624.32元（其中：机关事业单位基本养老保险缴费621,624.32元）；对个人和家庭的补助4,800.00元（其中：生活补助4,800.00元）。

9.卫生健康（类）支出353,864.39元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.85%。主要用于工资福利支出353,864.39元（其中：职工基本医疗保险缴费332,657.46元、其他社会保障缴费21,206.93元）。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县幼儿园2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3,000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3,000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：2023年预算数测算依据来源于2022年预算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算较上年无增减变动的主要原因：2023年预算数测算依据来源于2022年预算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，施甸县幼儿园资产总额9,203,377.57元，其中，流动资产1,538,022.08元，固定资产4,122,654.83元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程3,185,000.00元，无形资产357,700.66元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3,653,144.06元，其中固定资产增加489,399.26元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额92,000.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出92,000.00元。授予中小企业合同金额92,000.00元，其中：授予小微企业合同金额92,000.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052100373800501111