监督索引号53052100373801201000

施甸县木老元乡中心学校2023年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职能

二、单位基本情况

第二部分 2023年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

（一）主要职能

1.贯彻执行党和国家的教育方针、政策，实施科教兴国战略，全面推进素质教育，不断提高教育质量，为社会培养合格人才。

2.推进义务教育均衡发展和教育公平，促进教育高质量发展。

3.加强学校的思想政治工作、德育工作，学校的体育卫生、爱国教育工作。

4.管理和指导全乡各学校完成贫困生资助工作，落实国家的相关法律、法规和政策。

5.管理和指导全乡教育教学工作，发挥中、小学教研中心作用，组织中小学、幼儿园教师进修培训。

（二）2023年度重点工作任务概述

1.提升教育教学质量，改善办学条件。坚持教育优先发展战略，以“办好人民满意教育”为目标，持续加大教育投入，不断完善教育基础设施，全方位提升教育办学条件和教育服务水平，为全乡教育高质量发展奠定了坚实基础。

2.党建引领，扎实开展作风建设。围绕“基层党建质量提质增效年”要求，制定方案清单。全面落实“五环思政”育人模式，让社会主义核心价值观进校园，依托杨善洲精神红色教育资源，强化学校育人功能。

3.组织教师学习相关法律法规和职业道德规范。开展师德师风演讲比赛、优秀教师评选等活动，树立榜样，弘扬正气。建立健全师德考核机制，将师德表现纳入教师考核评价体系，对违反师德师风的行为进行严肃处理。

4.健全财务管理制度，完善单位内控制度。严格执行财务公开制度，做到财务收支透明化、规范化。提高财务管理质量水平，全面贯彻落实新体制机制下的财务管理运行办法，提高资金使用的合法性、科学性、规范性、有效进行绩效评价，为教育事业发展提供坚实的物质保障服务。

5.全面贯彻落实上级各项教育资助政策，确保每一位符合条件的家庭经济困难学生及时得到资助，不让一个学生因贫困而失学。学校贯彻落实国家“营养改善计划”的相关政策，贯彻国家有关食品安全的法律、法规和政策。

6.强化责任，校园安全常抓不懈组织开展以防火灾、防地震、防暴力袭击等为主要内容的安全逃生避险应急演练。定期开展各类安全教育活动和安全隐患大排查。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：党总支办公室、校务办公室、教务科研处、德育安全处、总务项目处。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

施甸县木老元乡中心学校作为二级预算单位纳入施甸县教育体育局2023年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

施甸县木老元乡中心学校2023年末实有人员编制61人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制61人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），参照公务员法管理事业人员0人，非参公管理事业人员58人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员14人（离休0人，退休14人）。

年末其他人员3人。其中：一般公共预算财政拨款开支人员3人，政府性基金预算财政拨款开支人员0人。年末学生671人。年末遗属8人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2023年度部门决算表

（详见附件）

施甸县木老元乡中心学校2023年度无国有资本经营预算财政拨款收入，《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》为空表。

第三部分 2023年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县木老元乡中心学校2023年度收入合计10925783.85元。其中：财政拨款收入10920441.85元，占总收入的99.95%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入5342.00元，占总收入的0.05%。与上年相比，收入合计增加1342335.60元，增长14.01%。其中：财政拨款收入增加1337991.92元，增长13.96%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入增加4343.68元，增长435.10%。主要原因一是2023年调整基本工资、调整艰苦边远地区津贴和增资补发、补发2021年和2022年一个月工资额度，二是补发2022年家庭经济困难学生生活补助资金。

二、支出决算情况说明

施甸县木老元乡中心学校2023年度支出合计10925241.85元。其中：基本支出9077017.82元，占总支出的83.08%；项目支出1848224.03元，占总支出的16.92%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。与上年相比，支出合计增加1342791.92元，增长14.01%。其中：基本支出增加166789.75元，增长1.87%；项目支出增加1176002.17元，增长174.94%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因一是2023年调整基本工资、调整艰苦边远地区津贴和增资补发、补发2021年和2022年一个月工资额度，二是补发2022年家庭经济困难学生生活补助资金。

（一）基本支出情况

2023年度用于保障施甸县木老元乡中心学校正常运转的日常支出9077017.82元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8799330.98元，占基本支出的96.94％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费277686.84元，占基本支出的3.06％。

（二）项目支出情况

2023年度用于保障施甸县木老元乡中心学校完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1848224.03元。其中：基本建设类项目支出0.00元。具体项目开支及开展工作情况：学前教育家庭经济困难学生资助资金38550.00元（施财教〔2023〕33号2022年学前教育家庭经济困难学生资助专项资金37550.00元、施财教〔2023〕104号2022年学前教育家庭经济困难学生资助县级资金1000.00元）；小学教育城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金553000.00元（施财教〔2023〕75号小学2023年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级补助资金51300.00元、施财教〔2023〕33号2022年小学第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费中央直达补助资金136000.00元、施财教〔2023〕33号2022年小学第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助市级补助资金3500.00元、施财教〔2023〕33号2022年小学第四批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央直达补助资金45300.00元、施财教〔2023〕104号2022年义务教育家庭经济困难学生生活费小学补助资金21900.00元、施财教〔2023〕54号小学2023年第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央直达资金124200.00元、施财教〔2023〕33号2022年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级专项资金163900.00元、施财教〔2023〕33号2022年小学第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级补助资金6900.00元）；施财教〔2023〕50号小学2021-2022学年和2022-2023学年8个人口较少民族补助资金105000.00元；小学教育城乡义务教育公用经费资金466408.09元（施财教〔2023〕115号小学2023年第三批城乡义务教育公用经费市级补助资金300.00元、施财教〔2023〕74号2023年小学城乡义务教育公用经费市级补助资金2000.00元、施财教〔2023〕51号小学2023年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金224925.39元、施财教〔2023〕115号小学2023年第三批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金71400.00元、施财教〔2023〕74号2023年小学城乡义务教育公用经费省级补助资金41472.70元、施财教〔2023〕33号2022年城乡义务教育补助经费中央直达资金126310.00元）；初中教育城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助资金345625.00元（施财教〔2023〕33号2022年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级专项资金86600.00元、施财教〔2023〕75号中学2023年第二批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级补助资金34750.00元、施财教〔2023〕33号2022年中学第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费中央直达补助资金74000.00元、施财教〔2023〕54号中学2023年第一批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央直达资金84000.00元、施财教〔2023〕33号2022年中学第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助市级补助资金3100.00元、施财教〔2023〕104号2022年义务教育家庭经济困难学生生活费中学补助资金17075.00元、施财教〔2023〕33号2022年中学第三批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助省级补助资金6100.00元、施财教〔2023〕33号2022年中学第四批城乡义务教育家庭经济困难学生生活费补助中央直达补助资金40000.00元）；施财教〔2023〕50号中学2021-2022学年和2022-2023学年8个人口较少民族补助资金49500.00元；初中教育城乡义务教育公用经费资金259525.94元（施财教〔2023〕51号中学2023年第一批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金137319.53元、施财教〔2023〕33号2022年城乡义务教育补助经费中央直达资金33690.00元、施财教〔2023〕115号中学2023年第三批城乡义务教育公用经费省级补助资金6194.41元、施财教〔2023〕74号2023年中学城乡义务教育公用经费市级补助资金1200.00元、施财教〔2023〕115号中学2023年第三批城乡义务教育公用经费补助中央直达资金40086.00元、施财教〔2023〕33号2022年中学第一批城乡义务教育公用经费中央直达补助资金5340.00元、施财教〔2023〕115号中学2023年第三批城乡义务教育公用经费市级补助资金300.00元、施财教〔2023〕74号2023年中学城乡义务教育公用经费省级补助资金35396.00元）；施财教〔2023〕60号中学2023年第一批国家试点县营养改善计划中央直达资金19815.00元；施财教〔2023〕84号义务教育薄弱环节改善与能力提升项目2022年市级补助资金6000.00元；施财教〔2023〕67号施甸县2022年“99公益日”活动项目执行资金4800.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县木老元乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款支出10920441.85元,占本年支出合计的99.96%。与上年相比增加1367980.42元，增长14.32%,主要原因一是2023年调整基本工资、调整艰苦边远地区津贴和增资补发和补发以前年度一个月工资额度，二是补发2022年家庭经济困难学生生活补助资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出9354284.85元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.70%。主要用于基本工资2546478.60元，津贴补贴1119952.00元，奖金409908.82元，绩效工资2857973.00元，其他社会保障缴费35650.84元，其他工资福利支出263210.72元，办公费171783.40元，印刷费15513.62元，水费5000.00元，电费32405.00元，邮电费71650.01元，差旅费77972.00元，维修（护）费135772.00元，会议费25381.70元，培训费9366.30元，专用材料费36231.00元，劳务费147337.34元，工会经费63708.50元，其他交通费用2500.00元，其他商品和服务支出49000.00元，助学金1111490.00元，专用设备购置166000.00元。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出1046809.53元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.59%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费902467.20元，职业年金缴费67918.33元,退休费2000.00元，死亡抚恤74424.00元。

9.卫生健康（类）支出519347.47元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.76%。主要用于事业单位医疗492405.74元，其他行政事业单位医疗支出26941.73元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2023年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。其中：

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

施甸县木老元乡中心学校2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为3000.00元，支出决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为3000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因：2023年预算数测算依据来源于2022年预算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2022年增加0.00元，较上年无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车购置费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动；公务接待费支出决算增加0.00元，较上年无增减变动。2023年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数较上年无增减变动的主要原因：2023年预算数测算依据来源于2022年预算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出，根据支出“三公”经费的相关要求无函无预算审批则不予列支。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

我单位属于财政全额拨款事业单位，无机关运行经费，与上年一致。

二、国有资产占用情况

截至2023年末，施甸县木老元乡中心学校资产总额10419910.96元，其中，流动资产705654.67元，固定资产9359167.01元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产355089.28元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少352235.95元，其中固定资产减少433919.06元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2023年度，单位政府采购支出总额0.00元，其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额0.00元，其中：授予小微企业合同金额0.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（一）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53052100373801201111