施甸县幼儿园部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县幼儿园概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分  施甸县幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

施甸县幼儿园管理人员和有关幼教人员遵照一定的教育方针和保教工作的客观规律，采用科学的工作方法和管理手段。将人、财、物等各因素合理组织起来，调动各方面的积极性，优质高效的实现国家所规定的培养目标和幼儿园工作任务所进行的各种一般职能活动。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年重点工作：创设健康,丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作,面向全体幼儿,促进全面发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县幼儿园部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制52人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员50人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

 

 

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计7,644,893.01元。其中：财政拨款收入5,970,448.01元，占总收入的78.10%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入1,674,445.00元，占总收入的21.90%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加801610.70元，增长12%，主要原因为：

事业单位工资改革，工资较2017年提高标准，且在2018年补发工资支出数额大，2018年有政府奖励性绩效工资支出。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计7,048,056.71元。其中：基本支出7,000,996.71元，占总支出的99.33%；项目支出47,060.00元，占总支出的0.67%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加131834.40元，增长1.91%，主要原因为：

事业单位工资改革，工资较2017年提高标准，且在2018年补发工资支出数额大，2018年有政府奖励性绩效工资支出。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出7,000,996.71元。与上年对比增加157714.40元，增长2.30%，主要原因为：事业单位工资改革，工资较2017年提高标准，且在2018年补发工资支出数额大，2018年有政府奖励性绩效工资支出。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的84.17%；人均117854.78元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的15.83%，人均22165.16元。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出47,060.00元。与上年对比减少25880.00元，减少35.48%，主要原因为：2018年项目支出金额是2016年安排项目支出的结转结余资金，2018年没有新的项目资金下达及支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出6,017,508.01元,占本年支出合计的85.38%。与上年对比减少898714.30元，减少12.99%，主要原因分析2017年非税返回资金通过预算科按指标下达，2018年非税返回资金通过财政专户下达列入事业收入。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出5,245,615.21元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.17%。主要用于工资福利支出4,895,103.21元（其中：基本工资1994360.00元、津贴补贴1154665.00元、社会保障缴费33,219.20元、绩效工资1619360.00元、其他工资福利支出93499.01元）；商品和服务支出342037.00元（其中：办公费11251.73元、印刷费260.40元、手续费21.00元、水费9837.00元、电费9126.70元、邮电费16454.95元、差旅费10000.00元、维修（护）费55025.00元、租赁费2500.00元、培训费85,708.00元、公务接待费3300.00元、专用材料63011.22元、劳务费1960.00元、工会经费70152.00元、其他交通费119.00元、其他商品和服务支出3310.00元）；对个人和家庭的补助1500.00元（其中：生活补助1500.00元）；其他资本性支出6975.00元（其中：办公设备购置5775.00元、专用设备购置1200.00元）。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出771,892.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的12.83%。其中机关事业单位基本养老保险缴费771,892.80元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为3900元，支出决算为3,300.00元，完成预算的84.62%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3,300.00元，完成预算的84.62%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：

2018年预算数依据来源于2017年决算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少300.00元，下降8.33%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算减少300.00元，下降8.33%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是：实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出3,300.00元，占100.00%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出3,300.00元。其中：

国内接待费支出3,300.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次66人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

 

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

 

一、机关运行经费支出情况

施甸县幼儿园部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增0元，增长0%，

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县幼儿园部门资产总额5,487,982.47元，其中，流动资产993,070.39元，固定资产4,494,912.08元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加106,060.46元，其中;流动资产增加259,978.23元，固定资产（减少）153,917.77元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。报废报损资产20项，账面原值271958.00元，实现资产处置收入0元.

 

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	5,487,982.47	993,070.39	4,494,912.08	2999748.83	0	0	1495163.25	0	0	0	0
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额152505.00元,其中：政府采购货物支出116505.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出36000.00元;授予中小企业合同金额36000.00元，占政府采购支出总额的23.61%。

四、部门绩效自评情况

    （一）项目绩效自评报告

 1.项目名称：施甸县幼儿园办公楼楼顶防水层修复、教学楼内外墙翻新工程

2.项目基本情况

时间节点：2018年1月1日-2018年12月31日；

资金安排：市级教育专项资金47060.00元；

3.项目绩效自评工作开展情况

    前期准备：由财务室牵头，学校相关科室联合开展。

组织过程：由财务室室牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。财务室根据申报的相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《部门整体支出绩效指标自评表》。

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况：

①项目资金到位情况：施财教〔2016〕107号下达2016年第二批市级教育专项资金于2016年年底到账户。

②项目资金执行情况：2016年未支出项目资金，2017年支出项目资金22940.00元，2018年支出项目资金47060.00元。

③项目资金管理情况：根据资金管理制度，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（2）项目绩效指标完成情况 

①产出指标完成情况：楼顶防水层面防水效果质量优。

②效益指标完成情况：社会影响率达到良好效果；学习工作环境优。

    ③满意度指标完成情况：教师幼儿满意度优。

5、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

项目资金使用有效合理，有严格的财务及内控制度把关，没有超出预算范围使用的情况发生。项目绩效指标及时完成并且完成情况良好。继续加强项目资金的预算和实施。

6、绩效自评结果 

达到预期指标。完成了相关项目工作，建设全部按质、按量、按时完成。

7、结果公开情况和应用打算

    教育幼儿不在墙面上乱涂乱画，爱惜修复成果。

8、绩效自评工作的经验、问题和建议

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。

9、其他需说明的问题 

    无

   （二）部门整体支出绩效自评报告

1.项目名称：施甸县幼儿园办公楼楼顶防水层修复、教学楼内外墙翻新工程

    2.部门基本情况 

  （1）部门概况 

施甸县幼儿园认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

  （2）部门绩效目标的设立情况

部门整体绩效目标：一是全面提升保教质量；二是促教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小区域、城乡、校际教育差距，促进优质发展；三是加快发展继续教育，推进新型终身教育体系建设；四是深化教育领域综合改革，健全教育发展新机制；五是加强师资队伍建设，提升教育质量；六是推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面；七是推进依法治教，提升教育治理水平；八是落实全面从严治党主体责任，加强和改进教师思想政治建设。

部门项目绩效目标：一是全面提升保教质量：入学率达到100%。二是促进教育均衡优质发展：2018年我园实现县域教育初步均衡发展。三是深化教育领域综合改革：以推进实施素质教育、培养创新人才为导向，不断提升现代教育治理能力。四是转变教育发展方式：全面实施对我校德育内容建设、德育环境建设、德育机制建设评估；推动落实教育精准扶贫。五是加强师资队伍建设，提升教育质量：重视教师培养培训；提升教师培养质量；完善教师管理制度。六是推进教育信息化：促进优质数字教育资源共建共享；推进信息技术与教育教学深度融合；完善教育信息化科学发展机制。七是推进依法治教：全面推进我校依法行政；深入推进学校依法治校；完善督导制度和监督问责机制；建立科学的教育决策机制；切实维护我校和谐稳定。八是加强和改进教师思想政治建设：加强巩固教师党、团、队建设，深入贯彻落实社会主义核心价值体系建设等。

（3）部门整体收支情况 

2018年我园总收入为7644893.01元，其中财政补助收入5970448.01元，事业收入1674445.00元。财政补助收入占总收入的78%。2018年总支出为7048056.71 元（基本支出：7000996.71元，项目支出：47060.00元），其中：工资福利支出为5,891,095.15元，占支出的83.58%;商品和服务支出为854,341.99元,占支出的12.12%;对个人及家庭补助支出为1500元,占支出的0.02%；其他资本性支出301,119.57元，占支出的4.27%。

（4）部门预算管理制度建设情况

施甸县幼儿园高度重视制度管理，有严格、规范的内部控制机制，制定了一系列管理办法和制度，并严格执行，凡涉及预算管理、项目实施等方面，均严格按照该系列制度执行。从而有效地保障了预算管理工作的有序开展。

    3.绩效自评工作情况 

   （1）绩效自评目的 

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金的使用是否达到了预期目标；资金管理是否规范；资金使用是否合理合规，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容） 

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，20个三级指标。详见附表14部门整体支出绩效自评表。

（3）自评组织过程

前期准备：根据施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，我园2018年度整体支出绩效评价工作由财务室牵头，学校相关科室联合开展。

组织过程：由计划财务室牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。计划财务室根据申报的相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《施甸县幼儿园部门整体支出绩效指标自评表》。

     4.评价情况分析及综合评价结论 

    （1）投入情况分析 

2018年我园总收入为7644893.01元，其中财政补助收入5970448.01元，事业收入1674445.00元。财政补助收入占总收入的78%。2018年总支出为7048056.71 元（基本支出：7000996.71元，项目支出：47060.00元）。 

（2）过程情况

根据主管部门和财政部门的相关要求，严格执行我园财务制度进行资金费用支出。

（3）产出情况分析

确保我园在本年度内相关资金、项目能按时拨付使用，保证全体教职工的合法权益顺利实施。认真组织开展各级各类教育活动，本着厉行节约的原则，合理支出。

（4）效果情况分析 

推动提升教育均衡，强化教育基础性地位，从学校布局调整、校舍建设、设施改善、师资配备和经费保障等方面全力推动教育标准化建设。2018年末，我园学区入学率达100% 。

 5.存在的问题和整改情况

存在的问题：①部门年初预算和预算执行有一定差距。② 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，适时开展培训，提高单位对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。③ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。

整改情况：① 加快预算执行：一是加强业务指导和监督检查，对执行慢的项目、进度落后较多及时督促项目实施，协调解决实施中的难点和问题，共同推进项目实施，督促加快支付进度；二是建立预算执行进度与预算挂钩制度。② 希望上级加快资金下达进度。 

     6.绩效自评结果应用 

⑴ 针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。

⑵ 通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

⑶ 强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，建立激励与约束机制，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

7. 主要经验及做法

切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

8. 其他需说明的情况 

无

部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》 

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。