施甸县示范小学部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县示范小学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县示范小学概况

一、主要职能

（一）主要职能

施甸县示范小学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

（二）2018年度重点工作任务介绍

1.从整个收支预决算可以看出，2018年收支预决算执行情况是比较良好的，收支都保持了一定的增长，运行基本正常。财政收支都取得了明显的成效。财政部门深入贯彻学习以科学发展观为指导，主要服务于改革、发展、稳定的大局，全面落实财政政策，积极发挥财政职能，不断深化财政改革，有力推动社会教育事业的全面发展。

2.教育教学质量进一步提高，办学条件得到改善。办学水平和办学质量得到社会和教育行政部门的认可，为地方教育事业发展做出了贡献。

3.学校争取专项资金使办学条件得到进一步改善，校园文化建设基本完成。拆除了D级危房，C级危房全面加固改造，学习环境的安全隐患得到了解除。

4.加强培训，教师队伍不断优化。我校进一步强化师德师风教育，加强师资队伍建设，着力提高教师整体素质。

5.强化责任，校园安全常抓不懈。本年度，我校组织开展以防火灾、防地震、防暴力袭击等为主要内容的安全逃生避险应急演练。定期开展各类安全教育活动和安全隐患大排查，整改率为100%。

6.精准施策，精准扶贫卓有成效。查看属于义务教育阶段适龄的学生，有无辍学。二是以建档立卡贫困家庭子女为重点，严格落实各类惠民政策。

7.全面改薄，办学条件明显改善：加固改造C级不安全校舍面积2016万平方米。

8惠民共享，教育公平彰显实惠。扎实推进农村义务教育学生营养改善计划。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县示范小学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制80人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制80人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员73人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员46人。其中：离休0人，退休46人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计12,076,665.55元。其中：财政拨款收入12,076,665.55元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年10592087.19元对比增加1484578.36元，增长14.02%，主要原因分析为：

1. 2040211禁毒经费减少50000元；

2.  2080505机关事业单位基本养老保险缴费增加152481.00元；

3. 2296099彩票公益金及对应专项债务收入增加400000元；

4. 2080502事业单位离退休费减少2860元；

5. 2050299其他普通教育支出增加8458.40元；

6. 2050701特殊教育公用经费增加11970.00元；

7. 2050203初中教育营养餐资金增加89223元；

8. 2050202小学教育收入增加875305.96元；

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计11,909,958.65元。其中：基本支出10,642,925.76元，占总支出的89.36%；项目支出1,267,032.89元，占总支出的10.64%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年10826310.9元对比增加1083647.75元，增长10.01%，主要原因分析为：

1.  2050202小学教育支出增加513598.35元；

2.  2050299其他普通教育支出增加8458.40元；

3. 2050701特殊教育公用经费增加11970.00元；

4. 2080505机关事业单位基本养老保险缴费增加152481.00元；

5. 2080502事业单位离退休费减少2860元；

6. 2296099用于其他社会公益事业的彩票公益金支出增加400000元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县示范小学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出10,642,925.76元。与上10581673.7元对比增加61252.06元，增长0.58%，主要原因分析为：

1.2050202小学教育减少108797.34元；

2.2050299 其他普通教育支出增加8458.40元；

3.2080502事业单位离退休费减少2860元；

4.2050701特殊教育公用经费增加11970.00元

5.2080505机关事业单位基本养老保险缴费增加152481.00元；

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的90.93%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的9.07%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县示范小学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1,267,032.89元。与上年244637.2元对比增加1022395.69元，增长417.92%，主要原因分析为：

1.2018年增加塑胶运动场建设项目，增加资本性支出428262.89元；

2.2018年增加不安全校舍加固改造工程项目，增加资本性支出838770元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出11,509,958.65元,占本年支出合计的96.64%。与上年10826310.90元对比增加683647.75元，增长6.31%，主要原因分析为：

1.2050202小学教育增加513598.35元；

2.2050299其他普通教育支出增加8458.4元；

3.2080502事业单位离退休减少-2860元；

4.2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出增加152481元；

5.2050701特殊学校教育增加11970元；

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出10,318,716.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.65%。普通教育支出10306746.65元，其中用于小学教育10006166.25元，其他普通教育支出300580.4元，特殊教育支出11970元； 

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出1,191,242.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.35%。主要用于  事业单位离退休3900元；  机关事业单位基本养老保险缴费支出1187342元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为12500元，支出决算为1,213.00元，完成预算的9.7%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为1,213.00元，完成预算的9.7%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因为：由于我校认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金。 

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年减少-11,251.00元，下降-90.27%。其中：因公出国（境）费支出决算无增减；公务用车购置及运行费支出决算无增减；公务接待费支出决算减少-11,251.00元，下降-90.27%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因为：由于我校认真贯彻执行厉行节约相关规定，严格控制公务接待审批，大力压缩公务接待支出，未使用公务接待费预算资金。 

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1,213.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出1,213.00元。其中：

国内接待费支出1,213.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待1批次（其中：外事接待0批次），接待人次8人（其中：外事接待人次0人）。主要用于     日常教育教学管理和开展教学活动中发生的接待支出。 

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县示范小学部门2018年机关运行经费支出0.00元，与上年对比无增减。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县示范小学部门资产总额8,679,813.36元，其中，流动资产545,688.86元，固定资产7,289,354.50元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程844,770.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加（减少）682,634.34元，其中;流动资产增加（减少）155,696.55元，固定资产增加（减少）-317,832.21元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）844,770.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物2020.16平方米，账面原值685161.6元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产16项，账面原值289158.6元，实现资产处置收入1200元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

单位：元

项目

行次

资产总额

流动资产

固定资产

对外投资/有价证券

在建工程

无形资产

其他资产

小计

房屋构筑物

车辆

单价200万以上大型设备

其他固定资产

栏次

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

合计

1

填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额184322元,其中：政府采购货物支出184322元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额184322元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目绩效自评报告

        项目一： 

  1.项目名称：施甸县示范小学塑胶运动场建设项目

                       2.项目基本情况：2018年我校教育工作全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，坚持以提高教育质量为中心，以推进教育体制机制改革为主线，筑牢“稳”的基础，下足“进”的功夫，抓党建促保障，抓改革促发展，抓质量促转型，抓改革促共享，努力办好中国特色社会主义教育和保山广大人民群众满意的教育，围绕这一总体要求，市教育局充分依托云南省教育发展专项资金428262.89元，开展我校综合改革培训工作，提升我校教育教学工作质量，加强绩效管理，服务教育改革和发展。

实施目标：根据《中华人民共和国预算法》等有关规定，结合财政，整合设立云南省省级彩票专项资金，2018预算安排我校400000元，用于开展我校塑胶运动场的建设。

3.项目绩效自评工作开展情况：

一是制定综合绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由校领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我校财务室负责综合绩效评价的组织实施和监督，以各项目主管科室为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目综合绩效评价工作。 

4. 项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年度我校2018年塑胶运动场建设项目经费共400,000.00元。到位资金400,000.00元，资金到位率100%。 

②项目资金执行情况。

2018年度项目资金实际执行428262.89元。 

执行情况：补助我校省级彩票公益金经费400,000.00元，用于设计费支出10020元；工程造价咨询费2000元；工程款416242.89元。

③项目资金管理情况。

 一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。 

（2）项目绩效指标完成情况 

项目资金完成率100%，各项指标完成效果达标。 

 

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施：

无

6. 绩效自评结果 

达到预期指标。完成了塑胶运动场铺设项目，建设全部按质、按量、按时完成。

7. 结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站—县教育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。 

在以后的工作中，我校一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。 

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我校切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室等措施，不断提高绩效管理工作质量。 

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高项目管理科室对专项资金使用绩效评价工作重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。 

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。 

9.其他需说明的问题；无 

 项目二：

1. 项目名称：

施甸县示范小学不安全校舍加固改造工程

2. 项目基本情况：

2018年我校教育工作全面贯彻落实党的十九大精神，深入学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，锁定省市教育规划纲要确定的目标任务，全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，坚持以提高教育质量为中心，以推进教育体制机制改革为主线，筑牢“稳”的基础，下足“进”的功夫，抓党建促保障，抓改革促发展，抓质量促转型，抓改革促共享，努力办好中国特色社会主义教育和保山广大人民群众满意的教育，围绕这一总体要求，市教育局充分依托云南省教育发展专项资金1612800元，开展我校综合改革培训工作，提升我校教育教学工作质量，加强绩效管理，服务教育改革和发展。

实施目标：

根据《中华人民共和国预算法》等有关规定，结合财政，整合设立云南省省级彩票专项资金，2018预算安排我校1612800元，用于开展我校不安全校舍改造的建设。

3.项目绩效自评工作开展情况：

一是制定综合绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由校领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由我校财务室负责综合绩效评价的组织实施和监督，以各项目主管科室为主开展绩效评价工作，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目综合绩效评价工作。 

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

2018年度我校2018年不安全校舍加固改造工程项目经费共1612800元。到位资金871500元，资金到位率54.03%。 

②项目资金执行情况。

2018年度项目资金实际执行838770元。 

执行情况：补助我校中央薄改项目经费871500元，用于签证咨询服务费支出4000元；工程造价咨询费5570元；工程款829200元。

③项目资金管理情况。

 一是按项目方案、项目资金使用时间表完成了财政批复的年初项目预算；二是严格执行单位内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务教育改革和发展。 

（2）项目绩效指标完成情况 

项目资金完成率100%，各项指标完成效果达标。 

 

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：

无

6.绩效自评结果 

达到预期指标。完成了不安全校舍改造工程项目，建设全部按质、按量、按时完成。

7.结果公开情况和应用打算

项目资金支出绩效评价结果在县政府门户网站—县教育局信息公开平台进行公开，评价结果作为单位年度考核资料及依据。 

在以后的工作中，我校一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。 

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。我校切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室等措施，不断提高绩效管理工作质量。 

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高项目管理科室对专项资金使用绩效评价工作重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。 

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。 

9.其他需说明的问题；无 

 

                                （二）部门整体支出绩效自评报告

        1.项目名称

施甸县示范小学2018年部门整体支出绩效评价

        2.部门基本情况 

（1）部门概况 

施甸县示范小学认真贯彻执行上级部门的工作领导，在教育局及上级部门的领导下，依法教育，全面贯彻落实科学发展观，促进本校教育事业的蓬勃发展。

（2）部门绩效目标的设立情况

部门整体绩效目标：一是义务教育，落实政府发展义务教育责任，全面提升保教质量；二是促进义务教育均衡优质发展，推动县域内均衡发展，缩小区域、城乡、校际教育差距，促进优质发展；三是加快发展继续教育，推进新型终身教育体系建设；四是深化教育领域综合改革，健全教育发展新机制；五是加强师资队伍建设，提升教育质量；六是推进教育信息化，扩大优质教育资源覆盖面；七是推进依法治教，提升教育治理水平；八是落实全面从严治党主体责任，加强和改进教师思想政治建设。

部门项目绩效目标：一是义务教育：入学率达到100%。二是促进义务教育均衡优质发展：2018年我校实现县域义务教育初步均衡发展。三是深化教育领域综合改革：以推进实施素质教育、培养创新人才为导向，不断提升现代教育治理能力。四是转变教育发展方式：全面实施对我校德育内容建设、德育环境建设、德育机制建设评估；推动落实教育精准扶贫。五是加强师资队伍建设，提升教育质量：重视教师培养培训；提升教师培养质量；完善教师管理制度。六是推进教育信息化：加快“班班通”，促进优质数字教育资源共建共享；推进信息技术与教育教学深度融合；完善教育信息化科学发展机制。七是推进依法治教：全面推进我校依法行政；深入推进学校依法治校；完善督导制度和监督问责机制；建立科学的教育决策机制；切实维护我校和谐稳定。八是加强和改进教师思想政治建设：加强巩固教师党、团、队建设，深入贯彻落实社会主义核心价值体系建设等。

（3）部门整体收支情况

2018年我校总收入为12,076,665.55元，全部为财政补助收入。财政补助收入占总收入的100%。2018年总支出为11,945,480.80 元（基本支出：10,642,925.76元，项目支出：1,267,032.89元），其中：工资福利支出为8,849,865.77元，占支出的74.31%;商品和服务支出为805,729.43元,占支出的6.77%;对个人及家庭补助支出为827,708.56元,占支出的6.95%；其他资本性支出159,622.00元，占支出的1.34%；项目支出1,267,032.89元，占支出的10.63%。 

（4）部门预算管理制度建设情况

施甸县示范小学高度重视制度管理，有严格、规范的内部控制机制，制定了一系列管理办法和制度，并严格执行，凡涉及预算管理、项目实施等方面，均严格按照该系列制度执行。从而有效地保障了预算管理工作的有序开展。

        3.绩效自评工作情况 

       （1）绩效自评目的 

通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金的使用是否达到了预期目标；资金管理是否规范；资金使用是否合理合规，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

部门整体支出项目整体评价的内容包括项目投入、过程管理、产出及效果四个方面，评价指标分为三级，包括4个一级指标，7个二级指标，20个三级指标。详见附表14部门整体支出绩效自评表。

（3）自评组织过程

①前期准备：

根据施甸县财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知，我校2018年度整体支出绩效评价工作由财务室牵头，学校相关科室联合开展。

②组织实施：

由计划财务室牵头，按要求填报项目支出绩效自评报告，并附相关的支撑材料。计划财务室根据申报的相关材料，进行总体评价，并撰写部门整体支出绩效自评报告和填写《施甸县示范小学部门整体支出绩效指标自评表》。

3. 评价情况分析及综合评价结论 

按照施甸县财政局整体部门支出绩效评价相关要求，通过自评，我校2018年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作规范，严格贯彻《党政机关厉行节约反对浪费条例》，“三公经费”支出控制有力，总体效果较好。根据《市教育局部门整体支出绩效评价》评分标准，综合自评得分95分，评价结果为“良”。具体各指标评价情况如下： 

（1）投入情况分析 

① 目标设定明确：一是绩效目标设定合理，符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；符合部门“三定”方案确定的职责；符合部门制定的中长期实施规划。二是绩效指标明确，反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 

② 预算配置科学：预算编制依据充分，基础信息完善、数据详实，保障了部门年度正常工作目标的开展。一是在职人员控制率为91.25%，单位人员成本控制合理有效。二是部门年度预算整合归类合理，目标明确，项目储备充分、完整，重点支出安排率100%，确保侧重支持重点项目支出。三是“三公经费”变动率为37.50%，较2017年度减少11251元，主要原因是我校继续落实省、市人民政府“三公”经费只减不增的要求，本年度减少公务用车购置0辆，严格控制会议召开场次，大力压缩经费支出；“三公经费”全年支出比年初预算节约11251元，节约率90.27%。 

（2）过程情况分析

 ① 预算执行有效：一是严格执行预算，本年度预算执行率100%，除跨年项目外，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。本年预算调整率144.88%，预算调整主要原因是在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。 

② 预算管理规范：为强化部门整体支出，加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，建立节约型机关，开展了大量工作，行政效能显著。具体包括：一是适时、有针对性地对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。 

 

（3）产出情况分析

2018年我校财政拨款收入年初预算数为7,354,484.00元，决算数为12076665.55元，差异数为4722181.55元，超年初预算64.21%，主要为在职人员普遍调薪增资，人员工资支出增加及中央、省级转移支付等项目支出调整、增加。2018年财政拨款支出年初预算数为7,354,484.00元，决算数为11,909,958.65元，财政拨款决算支出按支出性质和经济分类为：基本支出10,642,925.76元，主要用于人员工资支出及日常公用经费（其中人员经费9677574.33元，占81.26%，日常公用经费805,729.43元，占6.77%，其他资本性支出159,622.00元，占1.34%）；项目支出1,267,032.89元，项目支出主要为教育支出1,267,032.89元，占10.63%，主要用于开展教育教学管理、研究，支持、促进整体教育事业发展。 （4）效果情况分析 

2018年，我校按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了我校各项工作的正常有序开展。 

4. 存在的问题和整改情况 

（1）存在的问题：

①部门年初预算和预算执行有一定差距。

② 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，适时开展培训，提高单位对专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

③ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。

（2）整改情况：

① 加快预算执行：一是加强业务指导和监督检查，对执行慢的项目、进度落后较多及时督促项目实施，协调解决实施中的难点和问题，共同推进项目实施，督促加快支付进度；二是建立预算执行进度与预算挂钩制度。

② 希望上级加快资金下达进度。

6.绩效自评结果应用 

⑴ 针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。

⑵ 通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

⑶ 强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，建立激励与约束机制，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

7. 主要经验及做法

切实履行主管责任，高度重视绩效管理：一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

8.其他需说明的情况 ：无

其他部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。 

附件： 施甸县示范小学2018年度部门决算表