施甸县第三完全中学部门2018年度部门决算

   第一部分  施甸县第三完全中学概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2018年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2018年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

   一、机关运行经费支出情况

   二、国有资产占有情况

   三、政府采购支出情况

   四、部门绩效自评情况

   （一）项目绩效自评报告

   （二）项目整体支出绩效自评报告

   五、其他重要事项情况说明

   第五部分  名词解释

第一部分  施甸县第三完全中学概况

一、主要职能

1、施甸县第三完全中学是一所以教学为主的学校，主要有初中义务阶段的教育和高中教育的一所完中。

2、贯彻执行党和国家的教育方针、政策，拟定学校教育改革与发展规划。

3、负责学校的统筹规划和协调管理，研究拟订学校发展规划和年度计划组织实施教育体制和办学体制的改革。

4、负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，确保普及九年义务教育成果。

5、管理学校教育经费：管理学校教育经费的使用情况，落实学生资助政策，执行财务管理制度。

6、负责和指导学校教职工的思想政治工作、规划学校品德教育、体育卫生教育、艺术教育和国防教育等工作。

7、负责主管教师工作，组织学校教师开展继续教育，统筹规划教育系统人才队伍建设。

8、负责学校勤工俭学和贫困生资助工作，负责教育系统治安环境综合治理、安全教育，处置突发事件。

9、负责上级部门及主管领导部门安排的其他任务事项。

（二）2018年度重点工作任务介绍

2018年重点工作是提高教学质量，让试点教育发展走出低谷，培养更多的优秀学生，创造更大的社会价值，为施甸的教育事业发展添砖添瓦；一是从政策措施、资金投入、人力资源等方面全力支持和保障教育事业发展。健全了学校目标责任制和内部风险控制制度，有力地推动了教育事业的持续健康发展。二是办学条件得到明显改善。贫困学生资助政策落实很到位，不会因任何一位学生因为贫困而读不起书、上不起学。三是队伍建设得到不断加强。进一步加强师资队伍建设，着力提高教师整体素质。通过国培、顶岗置换、短期培训、城乡结对帮扶、送教下乡、继续教育、西安交大挂钩帮扶等形式，广大教师业务水平不断提高。其次，学校在教学的过程中注重学生的素质培养，全面发展学生，并且提高教师的执教能力和教师的职业素养。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县第三完全中学部门2018年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。是：施甸县第三完全中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

2018年末实有人员编制126人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制126人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员139人（含参公管理事业人员0人），临时工人16人，校园保安2人。

离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。

无车辆编制。

第二部分  2018年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

2018年度收入合计21,046,512.88元。其中：财政拨款收入21,046,512.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比减少715,378.52元，减少3.4%，主要原因分析:

1、增加高中教育经费599,499.22元；

2、增加初中教育经费1,324,178.86元；

3、增加特殊学校教育经费5,940.00元；

4、增加机关事业单位基本养老保险缴费支出经费441,921.80元；

5、增加其他扶贫支出156,250.00元；

6、增加用于体育事业的彩票公益金支出30,000.00元；

7、减少其他普通教育支出经费3,072,168.40元；

8、减少其他教育费附加安排的支出经费201,000.00元。

二、支出决算情况说明

2018年度支出合计20,920,540.35元。其中：基本支出20,888,507.35元，占总支出的99.85%；项目支出32,033.00元，占总支出的0.15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减少2,021,640.96元，减少8.81%，主要原因分析：

1、增加高中教育经费593,249.22元；

2、增加初中教育经费403,768.02元；

3、增加特殊学校教育经费5,940.00元；

4、增加机关事业单位基本养老保险缴费支出经费441,921.80元；

5、增加其他扶贫支出156,250.00元；

6、减少用于体育事业的彩票公益金支出30,000.00元；

7、减少其他普通教育支出经费3,053,770.00元；

8、减少其他教育费附加安排的支出经费170,000.00元。

（一）基本支出情况

2018年度用于保障施甸县第三完全中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出20,888,507.35元。与上年对比减少1,453,673.96元，减少6.5%，主要原因分析：

1、增加工资福利支出770,128.06元；

2、减少商品和服务支出870,781.02元；

3、减少对个人及家庭补助支出1,342,931.00元；

4、减少其他资本性支出10,090.00元。

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的91.95%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的8.05%。

（二）项目支出情况

2018年度用于保障施甸县第三完全中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出32,033.00元。与上年对比减少567,967.00元，减少94.66%，主要原因分析：

1、2017年新建浴室项目，项目支出450,000.00元，项目已竣工；

2、2017年新建锅炉房项目，项目支出150,000.00元，项目已竣工。

3、2018年用于专项业务工作的经费（项目修缮资金）支出32,033.00元。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款支出20,920,540.35元,占本年支出合计的100.00%。与上年对比减少2,021,640.96元，减少8.81%，主要原因分析：

1、增加一般公共预算财政拨款工资福利支出770,128.06元；

2、减少一般公共预算财政拨款商品和服务支出870,781.02元；

3、减少一般公共预算财政拨款对个人及家庭补助支出1,342,931.00元；

4、减少一般公共预算财政拨款其他资本性支出（包括项目及项目前期经费）578,057.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  5.教育（类）支出18,615,356.55元，占一般公共预算财政拨款总支出的88.98%。主要用于初中教育资金12,581,719.35元，高中教育资金5,963,518.00元，其他普通教育支出资金9,199.20元，特殊学校教育经费资金29,920.00元，其他教育费附加安排的支出资金31,000.00元。

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  8.社会保障和就业（类）支出2,148,933.80元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.27%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出资金2,148,933.80元。

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  12.农林水（类）支出156,250.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.75%。主要用于其他扶贫支出（高中建档立卡户学生生活补助）156,250.00元。

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,000.00元，支出决算为30,000.00元，完成预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为30,000.00元，完成预算的100%。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年无增减。

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2017年无增减。其中：因公出国（境）费支出决算无增减；公务用车购置及运行费支出决算无增减；公务接待费支出决算无增减。2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算比2017年无增减。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出30,000.00元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出30,000.00元。其中：

国内接待费支出30,000.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待38批次（其中：外事接待0批次），接待人次150人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级部门到我校检查工作、考试考务等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

施甸县第三完全中学部门2018年无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2018年12月31日，施甸县第三完全中学部门资产总额29,836,898.28元，其中，流动资产16,260,536.34元，固定资产13,576,361.94元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少820,597.43元，其中;流动资产减少872,897.43元，固定资产增加52,300.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加（减少）0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加（减少）0.00元。处置房屋建筑物0平方米；处置车辆0辆；报废报损资产0项；出租房屋0平方米。

国有资产占有使用情况表
									单位：元
项目	行次	资产总额	流动资产	固定资产					对外投资/有价证券	在建工程	无形资产	其他资产
				小计	房屋构筑物	车辆	单价200万以上大型设备	其他固定资产
栏次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
合计	1	29,836,898.28	16,260,536.34	13,576,361.94	11,171,990.65	0.00	0.00	2,404,371.29	0.00	0.00	0.00	0.00
填报说明：1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产2.固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价200万元以上大型设备＋其他固定资产

 

三、政府采购支出情况

2018年度，部门政府采购支出总额0元,其中：政府采购货物支出0元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

        （一）项目绩效自评报告

        项目一：

1.项目名称：施甸县第三完全中学项目修缮资金

2.项目基本情况

全面贯彻党的教育方针，落实立德树人的根本任务，坚持以提高教育质量为中心，以推进教育体制机制改革为主线，筑牢“稳”的基础，下足“进”的功夫，抓党建促保障，抓改革促发展，抓质量促转型，抓改革促共享，努力办好中国特色社会主义教育和广大人民群众满意的教育，围绕这一总体要求，施甸三中充分依托普通高中生均公用经费省级资金32,033.00元，用于校舍维修支出，提升学校办学水平，加强绩效管理，服务教育改革和发展。

3.项目绩效自评工作开展情况

一是制定综合绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是经主管局批示，由校领导召集相关业务科室安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由总务办公室负责综合绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目综合绩效评价工作。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

施甸县第三完全中学普通高中生均公用经费省级资金项目修缮资金32,033.00元全部到位，到位率100%。

②项目资金执行情况。

2018年度项目资金实际执行32,033.00元。

执行情况：补助校舍维修改造等改善办学条件支出32,033.00元。

③项目资金管理情况。

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。

（2）项目绩效指标完成情况 

①产出指标完成情况。

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	全年完成值
产出指标	数量指标	完成校舍维修改造工程	300平方米	300平方米
	质量指标	维修工程合格率	100%	100%

 

②效益指标完成情况。

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	全年完成值
效益指标	经济效益 指标	无
	社会效益 指标	提高学校办学条件	95%	95%
	可持续 影响指标	社会影响率	90%	90%

 

③满意度指标完成情况。

一级指标	二级指标	三级指标	年度指标值	全年完成值
满意度指标	服务对象满意度指标	师生满意度	98%	98%
		社会满意度	95%	95%

 

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

绩效目标全部完成。

6.绩效自评结果 

绩效自评结果基本达到预期指标。项目资金到位率100%，年度内项目受益对象、社会群众满意度超过95%，各项指标完成效果达标。

7.结果公开情况和应用打算

按财政要求公开，绩效评价结果运用到以后的工作中，提高财政资金使用效益。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。一是健全项目管理责任制。不断增强项目执行的严肃性和约束力，加大对项目的跟踪管理力度，努力保障项目顺利实施。二是通过采取设定绩效目标、制定财政支出绩效评价计划、责任明确到项目科室等措施，不断提高绩效管理工作质量。

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强指导和培训的力度，加强对各部门申报项目的指导，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，适时开展培训，提高项目管理办公室对专项资金使用绩效评价工作重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系。对绩效较差的项目，下一年度安排要从严从紧，并进行绩效问责，确保财政资金用在刀刃上。

9.其他需说明的问题 

无 

        （二）部门整体支出绩效自评报告

        1.单位名称：施甸县第三完全中学

        2.部门基本情况 

（1） 部门概况 

施甸县第三完全中学是财政全额拨款的股所级事业单位，隶属县教育局管理。学校属于财务独立核算的预算单位。学校内设机构5个，即办公室、教导处、政教处、总务处、团委办公室。2018年末实有人员编制126人。其中：行政编制0人，事业编制126人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有事业人员139人（含参公管理事业人员0人），临时工人16人，校园保安2人。离退休人员8人。其中：离休0人，退休8人。

负责面向社会提供初中义务教育和高中学历教育公益服务。全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，推进基础教育发展。

（2） 部门绩效目标的设立情况

促进教育事业发展，负责面向社会提供初中义务教育和高中学历教育公益服务。坚持教育的公益性和普惠性，保障公民依法享有接受良好教育的机会，教好每一个学生，不让一个学生因家庭经济困难而失学。建设高素质教师队伍，加强师德建，设提高教师业务水平。社会公众和服务对象满意度达到90%以上。

（3） 部门整体收支情况 

2018年度收入合计21,046,512.88元。其中：财政拨款收入21,046,512.88元，占总收入的100.00%。

2018年度支出合计20,920,540.35元。其中：基本支出20,888,507.35元，占总支出的99.85%；项目支出32,033.00元，占总支出的0.15%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。

（4） 部门预算管理制度建设情况

严格执行学校内控制度及财务管理制度，项目资金的使用有完整审批程序和手续。严格按照“三重一大”办法的规定推进项目工作保障资金使用合法合规。学校制定详细的项目预算执行方案，经校长办公会审核通过后，学校各部门执行使用。

        3.绩效自评工作情况 

（1） 绩效自评目的 

通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理。

（2） 自评指标体系（本部分为报告核心内容）

建立自评指标体系，确定绩效评价组成员。从投入、过程、部门产出绩效三个方面设置了综合指标、共性指标、个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、资产管理、项目管理、资源配置、履职完成及效益等多项评价指标，整体支出绩效评价方法：因素分析法、比较法等。

（3） 自评组织过程

2018年的部门整体财政支出绩效评价工作依然是由学校主要领导牵头，绩效考评小组汇同各职能部门及项目实施部门一同参与绩效评价工作。

        4.评价情况分析及综合评价结论 

（1） 投入情况分析 

2018年度收入合计21,046,512.88元。其中：财政拨款收入21,046,512.88元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

（2） 过程情况分析 

一是严格执行预算，本年度预算执行率100%，当年预算当年执行完毕。二是严控预算调整，加强项目主资金的指导、监督。三是有效推进支出进度，部门支付进度率100%。实际支付进度按既定支付比率支付。

为加强国有资产管理，提高资金使用效益，提升财务管理水平，展了大量工作。具体包括：一是适时、有针对性地对相关制度进行增补修订，建立完善管理制度完善。二是严格落实制度的执行，不断强化内部管理，收到了较好的成效。三是严格执行公务卡结算制度、政府采购等有关规定，政府采购目录内的货物与服务全部按要求实施了政府采购，确保了支出管理流程、审批手续的完整。四是通过学习、培训，强化了会计核算工作。五是严格按照政府信息公开有关规定公开部门、单位财政预决算信息。

（3） 产出情况分析

①、国家高中助学金、高中建档立卡户学生生活补助、义务教育阶段寄宿生生活补助、营养改善计划、国家免教科书、免学杂费的实施，减轻了家庭经济困难学生的经济负担，使教育可持续发展，形成惠及全民的公平教育，坚持教育的公益性和普惠性，保障全省各族人民享有接受平等教育的机会。逐步实现基本公共教育服务均等化，缩小城乡差距、地区差距、学校差距，建立起高质量、更有效率、更加公平、更可持续发展的现代教育体系。社会比较满意，促进我县经济发展。

②、通过项目实施建设，改善了教学环境和活动环境,在使用空间及环境创设的可变性方面,都顺应当前教育要求,更好地促进师生身心健康发展。

        （4）效果情况分析 

2018年，施甸三中按照预算管理和支出绩效的要求，严格对预算申报、预算评审、资金申请等环节进行审批，确保项目资金预算到位、执行到位、使用到位，充分发挥预算资金效益。同时，在项目实施过程中，加强项目监督，按时、按质、按量完成项目绩效指标，确保了教学各项工作的正常有序开展。

       5.存在的问题和整改情况 

在此次绩效评价工作中，也发现了一些现实问题和困难，是在预算编制及成本控制方面还存在一定的欠缺。在以后年度的预算安排中，我们将会更加注重预算的合理化和科学化，更加严格地控制成本，同时建议政府相关部门加强对项目的指导，以及持续有力的支持。

       6.绩效自评结果应用 

针对学校在绩效评价中发现的问题，及时调整和优化资金使用，合理调配资源，强化预算执行力度，切实提高项目管理水平、财政资金使用效益和部门工作效率。一是及时反馈、报送绩效自评结果，做好绩效评价信息管理工作。二是充分应用自评结果，针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，完善项目资金管理制度，提高项目资金使用效益。三是建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用，将绩效理念融入资金使用的全过程，将绩效评价结果作为资金分配的重要因素。

       7.主要经验及做法

学校加强组织领导，高度重视预算绩效评价工作。强化制度建设，完善预算绩效评价体系注重宣传教育，不断提高思想认识和业务素质。

       8.其他需说明的情况 部门绩效自评情况详见附表（附表10—附表14） 部门绩效自评情况参照保财预〔2019〕107号《保山市财政局关于2019年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》 

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

 

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。