施甸县职业高级中学部门2017年度部门决算

第一部分 施甸县职业高级中学概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 施甸县职业高级中学概况

一、主要职能

（一）主要职能

1、实施科教兴国战略，发展职业教育，提高劳动者素质，促进社会主义现代化建设。

2、大力发展职业教育，推进职业教育改革，提高职业教育质量，建立、健全适应社会主义市场经济和社会进步需要的职业教育制度。

3、遵守国家宪法、法律、法规及政策，遵守社会道德风尚，遵守《教育法》规定的国家教育方针，贯彻落实《职教法》和云南省教育厅、保山市教育局、施甸县人民政府有关教育的政策，对受教育者进行思想政治教育和职业道德教育，传授职业知识，培养职业 技能，进行职业指导，全面提高受教育者的素质。

4、遵循“以服务为宗旨，以就业为导向”的职教办学方针，实施产教结合，与企业密切联系，积极培养本区域急需的各类中等职业人才、培养实用人才、熟练劳动者和创业人才。同时积极搭建高考立交桥，为职业院校输送人才。

5、适应农村经济、科学技术、教育统筹发展的需要，开展实用技术的培训，实行普通全日制教育、工学结合及中短期职业培训相结合的办学形式的职业教育，促进施甸县职业教育的发展。

6、实行学历教育和职业培训相结合，职前教育和职后教育相结合。学历教育（中等职业教育），主要招收初中毕业生，学制三年。

7、负责组织以就业为导向的职业教育发展与改革,做好职业教育的统筹与规划、综合协调和宏观管理,制定地方中等职业教育教学指导文件,指导中等职业教育改革,教材建设和职业指导。

8、加强学校的思想政治工作、德育工作,学校的体育卫生,艺术教育、国防教育工作。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、认真贯彻国家的关于职业教育教学方针，不断加强专业建设，以课程建设为核心，努力提高教育教学质量。

2、加强教师培训，提高教师的素质。

3、加大现代化教学设备投入，提高教学质量。

4、举办多种形式的职业教育，开展实用技术的培训，促进农村职业教育的发展。

5、积极组织参加各类组织的竞赛，提高学生的操作技能。

6、严抓学生的日常行为管理，加大实训耗材投入，培养学生动手操作能力。

7、实行产教结合，为本地区经济建设服务，与企业密切联系，培养实用人才和熟练劳动者。

8、加快电子商务楼建设、学生宿舍楼建设，推进职教园区建设进度。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县职业高级中学部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

施甸县职业高级中学。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

施甸县职业高级中学2017年末实有人员编制102人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制102人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员104人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员14人。其中：离休0人，退休14人。

职中中专学生数是2714人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2017年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县职业高级中学部门2017年度收入合计22,696,382.06元。其中：财政拨款收入22,365,382.06元，占总收入的98.54%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入331,000元，占总收入的1.46%。与上年对比增减-10,537,841.13元，减-31.71%，主要原因为：

1.增加中专教育电子商务楼拨款660000.00元;

2.增加职业高中教育拨款1726555.52元；

3、减少其他职业教育拨款177800.00元；

4、增加教育费附加（中等职业学校教学设施）拨款1350000.00元；

7、增加机关事业养老保险费1353187.1元；

8、增加中等职业学校教学设施资金1350000元；

9、减少行政事业单位离退休人员工资780783.75元，（离退休人员工资到社保局统一发放）；

10、减少生产发展拨款15000000.00元（债券资金）。

11、减少其他收入100510.00元；

二、支出决算情况说明

施甸县职业高级中学部门2017年度支出合计25,037,025.62元。其中：基本支出19,604,878.97元，占总支出的78.3%；项目支出5,432,146.65元，占总支出的21.7%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增6,969,223.35元，增长38.57%，主要原因为:

1、增加职业高中教育资金1303381.5元

2、增加其他职业教育支出111200元；

3、增加中等职业学校教学设施资金支出1350000元；

4、增加机关事业养老保险费支出1353187.10元；

5、减少离退休人员工资780783.75元；

6、增加中专教育支出4100000，电子商务楼建设支出。

7、减少生产发展支出467761.5元，职教园区建设。.

（一）基本支出情况

2017年度用于保障施甸县职业高级中学机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出19,604,878.97元。与上年对比增（减）5,317,202.97元，增长(减）37.22%，主要原因为：

1、教育费附加拨款增加，支出相应增加。

2、国家对教育投入增加，支出相应增加；

3、在职人员调资晋级，财政拨款增加，支出增加。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的80.38%，其中：在职人员人均151520元(在职104人)；在校学生生均5806元（2714人）；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的19.62% ，师生人均均1365元。

(二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县职业高级中学机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出5,432,146.65元。与上年对比增1,652,020.38元，增长43.7%，主要原因为:

1、施甸县职业高级中学2016年现代职业教育质量提升计划中央资金(电子商务楼建设)支出4100000元，工程完成67%；

2、施甸县职业高级中学2015现代职业教育质量计划提升资金（校舍维修）40000元，工程已竣工未进行审计；

3、施甸县职业高级中学新增地方政府债券资金支出1292146.65元，完成土地征收、规划设计；

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县职业高级中学部门2017年度一般公共预算财政拨款支出25,037,025.62元,占本年支出合计的100%。与上年对比增（减）6,969,223.35元，增长(减）38.57%，主要原因为：

1、增加在职人员调资晋级工资，增加养老保险、职业年金。

2、增加职业高级中学项目建设资金，电子商务楼410万元，

3、增加教育费附加135万元、增加专项资金信息设备款136万元拨款。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

5.教育（类）支出22,391,691.87元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.43%，其中：中专教育4100000.00元，职业高级教育15400391.87元，其他职业教育支出941300.00元，中等职业学校教学设施1950000.00元。

6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出1,353,187.1元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.4%。主要用于机关事业单位基本养老保险缴费支出1353187.1元；

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出1,292,146.65元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.16%。主要用于职教园区建设。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县职业高级中学部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为56,800元，支出决算为50,901元，完成预算的89.61%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为23,600元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为27,301元，完成预算的82.23%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）学校严格执行公务接待制度，严格控制公务接待费用，接待费比年初预算数减少17.77。

（2）2017年三公经费决算数比年初预算数减少5899.00元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少-5,902.67元，下降-10.39%。其中：因公出国（境）费支出决算0元；公务用车购置及运行费支出决算增加29.33元，增长0.12%；公务接待费支出决算减少-5,932元，下降-17.85%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

（1）公务用车购置及运行费支出比年2016年增加29.33元，主要原因是车辆维修费；

（2）施甸县职业高级中学没有因公出国（境）费；

（3）公务接待费支出决算比2016年支出决算减少5932.00元，原因是：职业中学严格执行公务接待制度，严格控制公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出23,600元，占46.36%；公务接待费支出27,301元，占53.64%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出23,600元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出23,600元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于施甸县职业高级中学下乡，出差、扶贫、招生等工作所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出27,301元。其中：

国内接待费支出27,301元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待20批次（其中：外事接待0批次），接待人次546人（其中：外事接待人次0人）。主要用于主要用于上级部门检查指导工作、考试考务工作、友邻州县职业学校指导工作、校企合作等发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

1.施甸县职业高级中学部门2017年机关运行经费支出0元，

2、施甸县职业高级中学为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县职业高级中学部门资产总额67,777,924.05元，其中，流动资产19,162,020.85元，固定资产40,800,946.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程7,814,956.69元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加1,743,451.13元，其中;流动资产减少-2,706,378.39元，固定资产增加1,046,849.38元,对外投资及有价证券0元，无对外投资及有价证券，在建工程增加3,402,980.14元，无形资产0元，其他资产0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

国有资产占有使用情况表

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计1,440,794元，其中：货物采购支出1,440,794元，工程采购支出0元，服务采购支出0元，主要用于：

用于办公设备购置（电脑、摄像机、钢琴、桌椅、档案柜、广播器材等）；

绩效自评信息情况

施甸县职业高级中学2017年重点支出的项目共3个。分别是：1、施甸县职业高级中学2016年现代职业教育质量提升计划中央资金4100000元；2、施甸县职业高级中学2015现代职业教育质量计划提升资金（校舍维修）40000元；3、施甸县职业高级中学新增地方政府债券资金1292146.65元；

项目绩效评价

学校电子商务楼、校舍维修、职教园区建成后将实现三个方面社会效益：一是提高学校的办学水平，优化学校布局，提高教学质量，二是提高教育教学质量，三是为社会培养更多的适应社会发展的人才。

（五）其他重要事项情况说明

施甸县职业没有其他重要事项说明

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。