施甸县幼儿园2017年度部门决算

第一部分  施甸县幼儿园概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2017年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

五、其他重要事项及相关口径情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  施甸县幼儿园概况

一、主要职能

（一）主要职能

幼儿园管理人员和有关幼教人员遵照一定的教育方针和保教工作的客观规律，采用科学的工作方法和管理手段。将人、财、物等各因素合理组织起来，调动各方面的积极性，优质高效的实现国家所规定的培养目标和幼儿园工作任务所进行的各种一般职能活动。

（二）2017年重点工作任务介绍

2017年重点工作：创设健康,丰富的环境；科学合理地开展教育教学工作,面向全体幼儿,促进全面发展。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入2017年部门决算编报的单位共1个，其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

部门实有人员编制52人，其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制52人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员50人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部门  2017年度部门决算情况说明

一、 收入决算情况说明

施甸县幼儿园部门2017年度收入合计6,843,282.31元。其中：财政拨款收入6,843,282.31元，占总收入的100%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入0元，占总收入的0%。与上年对比增1,397,289.06元，增长25.66%，主要原因为：

1、事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2、2017年开始存在单位缴纳养老保险金额，通过财政下拨后缴入地税财政专户。

二、支出决算情况说明

施甸县幼儿园部门2017年度支出合计6,916,222.31元。其中：基本支出6,843,282.31元，占总支出的98.95%；项目支出72,940元，占总支出的1.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增1,570,229.06元，增长29.37%，主要原因为:

1、 事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2、2017年开始存在单位缴纳养老保险金额，通过财政下拨后缴入地税财政专户。

（一）基本支出情况。

2017年度用于保障施甸县幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出6,843,282.31元。与上年对比增1,497,289.06元，增长28.01%，主要原因为：

1、事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2、2017年开始存在单位缴纳养老保险金额，通过财政下拨后缴入地税财政专户。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的86.76%，人均118744.63元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的13.24% ，人均18121.01元。

（二）项目支出情况。

2017年度用于保障施甸县幼儿园为完成事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出72,940元。与上年对比增72,940元，增长100%，主要原因为:2016年没有项目支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县幼儿园部门2017年度一般公共预算财政拨款支出6,916,222.31元,占本年支出合计的100%。与上年对比增1,570,229.06元，增长29.37%，主要原因为：

1、事业单位工资改革，工资较2016年提高标准，且在2017年补发工资支出数额大。

2、2017年开始存在单位缴纳养老保险金额，通过财政下拨后缴入地税财政专户。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。　　  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。 

5.教育（类）支出6,280,312.71元，占一般公共预算财政拨款总支出的90.81%。主要用于工资福利支出5299572.70元（其中：基本工资1941857.00元、津贴补贴1802956.15元、社会保障缴费88294.67元、绩效工资1325345.00元、其他工资福利支出141119.88元）；商品和服务支出860692.11元（其中：办公费268406.46元、印刷费16530.00元、手续费361.00元、水费17311.00元、电费23433.22元、邮电费93931.83元、物业管理费1440.00元、差旅费116318.00元、维修（护）费15604.00元、租赁费1728.00元、培训费19848.00元、公务接待费3600.00元、专用材料112816.90元、劳务费65146.00元、工会经费65290.00元、其他商品和服务支出38927.70元）；对个人和家庭的补助1500.00元（其中：生活补助1500.00元）；其他资本性支出118547.90元（其中：办公设备购置15470.00元、专用设备购置103077.90元）。

　  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

8.社会保障和就业（类）支出635,909.6元，占一般公共预算财政拨款总支出的9.19%。其中机关事业单位基本养老保险缴费635909.60元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　  11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　  12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　  13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　  14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　  15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

　　22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

 23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

　　1.施甸县幼儿园部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为13,900元，支出决算为3,600元，完成预算的25.9%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3,600元，完成预算的25.9%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

　2017年预算数依据来源于2016年决算数，在实际支出过程中本着厉行节约的原则，合规合法支出。

　　2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少11,541元，下降76.22%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0元，下降0%；公务用车购置及运行费支出决算减少0元，下降0%；公务接待费支出决算减少11,541元，下降76.22%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

　　2016年度邀请西安交大帮扶晋升一级一等园，2017年公务接待费支出减少。

　　(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

　　2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出3,600元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　2. 公务用车购置及运行维护费支出0元。其中：

公务用车购置支出0元，购置车辆0辆。

　　公务用车运行维护支出0元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　3.公务接待费支出3,600元。其中：

国内接待费支出3,600元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待3批次（其中：外事接待0批次），接待人次72人（其中：外事接待人次0人）。

　　国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

　　1.施甸县幼儿园部门2017年机关运行经费支出0元，与上年对比增0元，增长0%， 

　　2.部门机关运行经费支出0元。

   （事业单位统一为：施甸县幼儿园为事业单位，无机关运行经费预算支出）

　　（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县幼儿园部门资产总额5,381,922.01元，其中，流动资产733,092.16元，固定资产4,648,829.85元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少472,807.68元，其中;流动资产增加1,801.22元，固定资产减少474,608.9元,对外投资及有价证券增加0元，在建工程增加0元，无形资产增加0元，其他资产增加0元。

国有资产占有使用情况表

单位:元

          

　　(三)政府采购支出情况

　　部门年度政府采购支出合计321,826元，其中：货物采购支出229,660元，工程采购支出0元，服务采购支出92,166元。主要用于：采购办公用品、校园文化建设、安全保卫人员的采购等。

　　(四)绩效自评信息情况

　　我园主要民主项目、重点支出项目以及涉及政府债券的项目在2017年度都没有项目支出。

　　（五）其他重要事项情况说明

　　无

　　（六）相关口径说明

　　1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

　　2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

　　3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

　　4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

　　第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

　　二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

　　三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

　　四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

　　五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

　　八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。