施甸县特殊教育学校部门2017年度部门决算

   第一部分  施甸县特殊教育学校概况

   一、主要职能

   二、部门基本情况

   第二部分  2017年度部门决算表

   一、收入支出决算总表

   二、收入决算表

   三、支出决算表

   四、财政拨款收入支出决算总表

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

   八、财政专户管理资金收入支出决算表

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

   第三部分  2017年度部门决算情况说明

   一、收入决算情况说明

   二、支出决算情况说明

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   五、其他重要事项及相关口径情况说明

   第四部分  名词解释

第一部分  施甸县特殊教育学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

通过特殊学校教育，使特殊儿童能受到良好的九年义务教育，帮助残疾儿童少年发展成为一个残而不废、残而有为、自食其力、回报社会的健康群体，从而推动地方的文化建设和文明进步，进一步加快我县特殊教育事业的发展。

（二）2017年度重点工作任务介绍

1、完成了2017学年度招生计划，新招生7名（送教上门班）。

2、迎接义务教育均衡发展，改善了办学条件，新增设了美工室，进一步打造校园文化和党建文化。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入施甸县特殊教育学校2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。分别是：

1.施甸县特殊教育学校

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况 

施甸县特殊教育学校2017年末实有人员编制17人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制17人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员19人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分  2017年度部门决算表

（详见附件）

 

第三部分  2017年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

施甸县特殊教育学校2017年度收入合计2,567,681.32元。其中：财政拨款收入2,565,081.32元，占总收入的99.9%；上级补助收入0元，占总收入的0%；事业收入0元，占总收入的0%；经营收入0元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0元，占总收入的0%；其他收入2,600元，占总收入的0.1%。与上年对比增加887,783.98元，增长52.85%，主要原因为：

1.增加初中教育支出拨款25547.00元;

2.增加其他普通教育支出拨款60000.00元（增加项目支出拨款60000.00元）；

3.增加特殊学校教育支出拨款605158.58元；

4.增加机关事业养老保险费支出197078.40元。

二、支出决算情况说明

施甸县特殊教育学校2017年度支出合计2,369,618.65元。其中：基本支出2,349,618.65元，占总支出的99.16%；项目支出20,000元，占总支出的0.84%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0元，占总支出的0%。与上年对比增加532,984.79元，增长29.02%，主要原因为:

1.增加初中教育支出25547.00元;

2.增加其他普通教育支出20000.00元（增加项目支出20000.00元）；

3.增加特殊学校教育支出310359.39元（减少项目支出417393.56元）；

4. 增加机关事业养老保险费支出197078.40元；

5. 减少其他教育支出20000.00元。

（一）基本支出情况

2017年度用于保障施甸县特殊教育学校正常运转的日常支出2,349,618.65元。与上年对比增加930,378.35元，增长65.55%，主要原因为：

1.增加初中教育支出25547.00元;

2.增加特殊学校教育支出727752.95元；

3. 增加机关事业养老保险费支出197078.40元；

4. 减少其他教育支出20000.00元。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的83.95%，人均78750.00元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的16.05% ，人均3932.87元。

（二）项目支出情况

2017年度用于保障施甸县特殊教育学校用于专项业务工作的经费支出20,000元。与上年对比减少397,393.56元，减少95.21%，主要原因为:

1.下达2017年省级教育发展专项资金项目200000.00元的烹饪室实训基地建设资金及40000.00元的食堂设备购置项目，由于学校迁建，到2017年底还未实施，项目支出0元，无项目开展进度。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

施甸县特殊教育学校2017年度一般公共预算财政拨款支出2,365,926.55元,占本年支出合计的99.84%。与上年对比增加542,292.69元，增长29.74%，主要原因为：

1.增加初中教育支出25547.00元;

2. 增加其他普通教育支出20000.00元（项目支出20000.00元）；

3.增加特殊学校教育支出319667.29元；

4. 增加机关事业养老保险费支出197078.40元；

5.减少其他教育支出20000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

  1.一般公共服务（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  2.外交（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  3.国防（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  4.公共安全（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

  5.教育（类）支出2,168,848.15元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.67%。主要用于初中教育支出50888.00元、其他普通教育支出20000.00元、特殊学校教育支出2077960.15元、其他特殊教育支出20000.00元。

  6.科学技术（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

7.文化体育与传媒（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

8.社会保障和就业（类）支出197,078.4元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.33%。主要用于机关事业养老保险费支出197078.40元；  

9.医疗卫生与计划生育（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

10.节能环保（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

11.城乡社区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

12.农林水（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

13.交通运输（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

14.资源勘探信息等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

15.商业服务业等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

16.金融（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

17.援助其他地区（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

18.国土海洋气象等（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

19.住房保障（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

20.粮油物资储备（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。  

21.其他（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

22.债务还本（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

23.债务付息（类）支出0元，占一般公共预算财政拨款总支出的0%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

1.施甸县特殊教育学校2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为8,000元，支出决算为3,740元，完成预算的46.75%。其中：因公出国（境）费支出决算为0元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为3,740元，完成预算的46.75%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:

（1）学校严格执行公务接待制度，严格控制公务接待费用，接待费比年初预算数减少53.25%；

（2）2017年三公经费决算数比年初预算数减少4260.00元。

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少3,912元，下降51.12%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务用车购置及运行费支出决算增加/减少0元，增长/下降0%；公务接待费支出决算减少3,912元，下降51.12%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:

我校严格执行公务接待制度，严格控制公务接待费用。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出0元，占0%；公务接待费支出3,740元，占100%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出0元

3.公务接待费支出3,740元。其中：

国内接待费支出3,740元（其中：外事接待费支出0元），共安排国内公务接待4批次（其中：外事接待0批次），接待人次87人（其中：外事接待人次0人）。主要用于教学交流活动及上级部门检查指导工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事项及相关口径情况说明

(一)机关运行经费支出情况

施甸县特殊教育学校为事业单位无机关运行经费预算支出。

（二）国有资产占用情况

截至2017年12月31日，施甸县特殊教育学校部门资产总额10,449,548.06元，其中，流动资产717,062.55元，固定资产9,732,485.51元，对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加219,179.27元，其中;流动资产增加213,912.27元，固定资产增加5,267元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加（减少）0元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。

       

(三)政府采购支出情况

1．部门年度政府采购支出合计87,566元，其中：货物采购支出87,566元，工程采购支出0元，服务采购支出0元。主要用于：购置办公家具、电子产品及安保器材83175.00元和购置学生六一活动演出服装4591.00元。

 

 

(四)绩效自评信息情况

2017年特殊教育学校为迎接义务教育均衡发展验收，进一步改善办学条件项目支出20000元。

项目绩效评价：

1、项目预期目标完成情况

为科学合理的使用好专项资金，在实施项目过程中，厉行节约，避免浪费，使项目资金能最大限度地发挥其效益和作用，取得较好的办学效益。本项目按照《实施方案》要求进度完成各项目标任务，项目结余资金将结合学校具体实际需求情况做好预算。

项目在实施过程中，各级领导高度重视，相关人员职责明确，实施的前期准备充分，组织实施到位，资金使用效率高，经上级领导及相关工作人员按照指标进行评价，

特殊教育项目的实施，减轻了学校的经济压力，办学条件得以逐步改善，办学水平得到进一步提升，加快了我县特殊教育发展的步伐，为我县教育事业健康可持续发展奠定了良好基础。为残疾儿童创造了一个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境，满足他们多方面发展的需要，为残疾儿童的身心健康发展创设良好的成长空间，成就残疾孩子们童年的幸福和快乐。

2、项目实施对经济和社会的影响

①经济性：项目在实施过程中，严格控制经费支出，实际总支出未超出预算。

②效率性：实施项目在规定时间内完成。

③有效性：通过对项目实施,改善了办学环境，使我们的教育教学环境符合当前特殊教育的新要求，让残疾孩子们在新的环境得到健康发展。 

④可持续性：通过本项目实施建设，改善了教学环境和活动环境,在使用空间及环境创设的可变性方面,都顺应当前特殊教育要求,更好地促进残疾儿童身心健康发展。

（五）其他重要事项情况说明

施甸县特殊教育学校没有其他重要事项说明。

（六）相关口径说明

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

 

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。 

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。 

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指市行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。